東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議
東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資
基金托管協(xié)議
基金管理人：東興基金管理有限公司
基金托管人：青島銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.........................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................3
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................4
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................15
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管............................................16
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行....................................21
七、交易及清算交收安排........................................26
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算................................31
九、基金收益分配..............................................34
十、基金信息披露..............................................35
十一、基金費(fèi)用................................................37
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管................................40
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................41
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................42
十五、禁止行為................................................45
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算....................47
十七、違約責(zé)任................................................49
十八、爭(zhēng)議解決方式............................................51
十九、托管協(xié)議的效力..........................................52
二十、其他事項(xiàng)................................................53
鑒于東興基金管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集注
冊(cè)東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金；
鑒于青島銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于東興基金管理有限公司擬擔(dān)任東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基
金的基金管理人，青島銀行股份有限公司擬擔(dān)任東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證
券投資基金的基金托管人；
為明確東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”或“基
金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金基金合同》（以
下簡(jiǎn)稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具
有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：東興基金管理有限公司
注冊(cè)地址：北京市豐臺(tái)區(qū)東管頭1號(hào)院1號(hào)樓1-190室
法定代表人：王洪亮
成立日期：2020年3月17日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可【2020】256號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：20000萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
（二）基金托管人
名稱：青島銀行股份有限公司
注冊(cè)地址：山東省青島市嶗山區(qū)秦嶺路6號(hào)3號(hào)樓
辦公地址：山東省青島市嶗山區(qū)秦嶺路6號(hào)青銀大廈
郵政編碼：266061
法定代表人：景在倫
成立日期：1996年11月15日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2022]1544號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：58.20億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
經(jīng)營(yíng)范圍：銀行業(yè)務(wù)；公募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須
經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批
準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱
“《證券法》”）、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”)、
《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以
下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《公
開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其
他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及
職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相
同含義。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資范圍、投
資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人
應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系
統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在
疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)的成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地
實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金的投資范圍還可包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的其他股票（含主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許上市的股票、存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、債券
（包括國(guó)債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、
超短期融資券、證券公司短期公司債券、公開發(fā)行的次級(jí)債券、政府支持債券、政
府支持機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購(gòu)、同業(yè)存單、銀
行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場(chǎng)工具、股票期權(quán)、
股指期貨、國(guó)債期貨以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但
須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票（含存托憑證）資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不
低于80%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；其中港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%。本基金每個(gè)交易日日終
在扣除國(guó)債期貨合約、股指期貨合約、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購(gòu)款等。
如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資比
例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金股票（含存托憑證）資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于
標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；其中投資于
港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；
（2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除國(guó)債期貨合約、股指期貨合約、股票期權(quán)
合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)
款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的，
A+H股合并計(jì)算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)
成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內(nèi)地和香港同時(shí)上市的，A+H股合并計(jì)算），不超過該證券的10％，完全按照有
關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10％；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基
金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)
告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%。本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的
特殊投資組合可不受前述比例限制。
（12）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的
投資。
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)
手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致。
（14）本基金參與股指期貨交易的，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國(guó)債期貨合約價(jià)值
與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價(jià)證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購(gòu)）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持
有的股票總市值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)
值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；本基金在
任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日
基金資產(chǎn)凈值的20%；
（15）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
1）因未平倉(cāng)的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉(cāng)賣出認(rèn)沽股票期權(quán)
的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證金
的現(xiàn)金等價(jià)物；
3）未平倉(cāng)的股票期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面
值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
（16）本基金參與國(guó)債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國(guó)債期貨合約價(jià)值
與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，有價(jià)證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購(gòu)）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)市值和買入、賣
出國(guó)債期貨合約價(jià)值，合計(jì)(軋差計(jì)算)應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)
約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（17）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（19）本基金可以參與融資業(yè)務(wù)，在任何交易日日終，本基金持有的融資買入
股票與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（20）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，需遵守下列投資限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日
以上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過本基金持有該證券總量50%；
3）最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計(jì)算；
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（21）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）、（20）情形之外，因證券/期貨市場(chǎng)波
動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)
性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金
合同的約定。基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)上述投資比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定
為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，但須提前公告。如本基金增加投資品種，
投資限制以法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定為準(zhǔn)。
基金托管人依照上述規(guī)定對(duì)本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。
（三）基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
（四）基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照
市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)
予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)
立董事通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
（五）法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述組合限制、禁止行為規(guī)定或
從事關(guān)聯(lián)交易的條件和要求的，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)，但須提前公告。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人
參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)
準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各交易
對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人有責(zé)任確保及時(shí)將更新后的交易對(duì)手名
單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人在
基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單的，視為基
金管理人認(rèn)可全市場(chǎng)交易對(duì)手?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在銀
行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手。基金托管人根據(jù)基金管理人提供的銀行間債券市場(chǎng)
交易對(duì)手名單進(jìn)行監(jiān)督，如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券交易對(duì)
手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對(duì)手發(fā)生交易前3個(gè)
交易日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行
但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。
基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對(duì)手在基
金管理人確定的時(shí)間內(nèi)仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可
以對(duì)相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對(duì)手追償，基金托管人予以配合。
基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對(duì)手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)
及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任?；鸸芾砣?
有責(zé)任控制交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，由于交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，基金管理
人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)由此引發(fā)的責(zé)任及損失。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金凈值信
息計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、
基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人
未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基
金托管人對(duì)此不承擔(dān)責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（八）基金托管人對(duì)基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)基金投資銀行存款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與研究，嚴(yán)格測(cè)算與控
制投資銀行存款的風(fēng)險(xiǎn)敞口。如果基金托管人在運(yùn)作過程中遵循有關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)督流程，則對(duì)于由于存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，
不承擔(dān)賠償責(zé)任。
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金管理人選
擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及
《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托
管人，如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視
為基金管理人認(rèn)可全市場(chǎng)存款銀行。基金托管人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交
易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以
拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诤炇疸y行存款協(xié)議前，應(yīng)提前就賬戶
開立、資金劃付和存單交接等需要基金托管人配合操作事宜與基金托管人協(xié)商一
致。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)本基金存款銀行的評(píng)估與研究，建立健全銀行存款的
業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實(shí)防范有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?；鹜?
管人負(fù)責(zé)對(duì)本基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、
投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
1）基金管理人負(fù)責(zé)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級(jí)、
存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)。因選擇存款銀行不當(dāng)造
成基金財(cái)產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
2）基金管理人負(fù)責(zé)控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)因控制不力而造成的損失。流動(dòng)
性風(fēng)險(xiǎn)主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款
銀行未能及時(shí)兌付的風(fēng)險(xiǎn)、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、
因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動(dòng)性
方面的風(fēng)險(xiǎn)。
3）基金管理人須加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建設(shè)。如因基金管理人員工職務(wù)行
為導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔(dān)由此造成的損失。
4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項(xiàng)規(guī)定。
（2）基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進(jìn)行存款投資時(shí)有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及
《基金合同》的約定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)
糾正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基
金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即
報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算，若因基
金管理人拒不執(zhí)行造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，相關(guān)損失不由基金托管人承擔(dān)。
（九）基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督
如下所指“流通受限證券”與本協(xié)議以及基金合同所指“流動(dòng)性受限資產(chǎn)”定
義存在不同。就流動(dòng)性受限資產(chǎn)定義，請(qǐng)參照基金合同的“釋義”部分。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，明確基金投
資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)
險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)。
1、本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括
由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購(gòu)交易中
的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
本基金可以投資經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行證券，且限于由中國(guó)證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或銀行間市場(chǎng)清算所股份
有限公司負(fù)責(zé)登記和存管的，并可在證券交易所或全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的證
券。
本基金不得投資未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行證券。
2、基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金
管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性
風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)至
基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。基金托管人應(yīng)在收到上述資
料后兩個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。
基金管理人對(duì)本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，確保對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
采取積極有效的措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問題。對(duì)本基金
因投資流通受限證券導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3、基金管理人應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后按照法律法規(guī)規(guī)定的時(shí)限，在
中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，
以及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
有關(guān)基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在相關(guān)基金名下，基金管理人
負(fù)責(zé)相關(guān)工作的落實(shí)和協(xié)調(diào)，并保證基金托管人能夠正常查詢。如因基金管理人的
原因?qū)е铝魍ㄊ芟拮C券的登記存管不能保證基金托管人正常履行資產(chǎn)保管責(zé)任，
有關(guān)此項(xiàng)基金資產(chǎn)存管的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
4、本基金投資流通受限證券，基金管理人應(yīng)至少于執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工
作日將有關(guān)資料書面提交基金托管人，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供調(diào)整后的資料。上述書面
資料包括但不限于：
（1）中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。
（2）有關(guān)非公開發(fā)行股票的發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、賬面價(jià)值、應(yīng)劃付的認(rèn)購(gòu)款、資金
劃付時(shí)間。
（4）該基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制。
（5）基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令
前兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)
行審核。由于基金管理人未及時(shí)提供有關(guān)證券的具體的必要的信息，致使基金托管
人無法審核認(rèn)購(gòu)指令而影響認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)劃撥的，基金托管人沒有過錯(cuò)的，免于承擔(dān)責(zé)
任。
基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題
的通知》《基金合同》《托管協(xié)議》規(guī)定，對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)
督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。基金托管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基
金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防
范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通
受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等資料的權(quán)利。
如基金管理人和基金托管人無法就上述問題達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)請(qǐng)求解決。
5、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示（不限
于電子郵件、傳真件及其他通訊工具）等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾?
人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到電話提醒或書面
通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面或雙方認(rèn)可的其他形式給基金托管人
發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明原因及糾正期限，并保
證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)
行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（十一）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基金
管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；
對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送
基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等，并保證
數(shù)據(jù)資料和制度的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。
（十二）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以電話或書面
（不限于電子郵件、傳真件及其他通訊工具）等方式通知基金管理人?；鸸芾砣?
收到電話提醒或書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面或雙方認(rèn)可的其
他形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明原
因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有
權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知
的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（十三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，
同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人無正當(dāng)
理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（十四）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)
所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)
和支付等對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見招募說明書的約定。
（十五）基金托管人按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定對(duì)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的選
取、變更等進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，對(duì)于發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、投資風(fēng)格等不符合法律法規(guī)
規(guī)定或基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人及時(shí)調(diào)整或做出說明，并按規(guī)定報(bào)送
中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但
不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資
所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲、拒絕執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面或其
他雙方認(rèn)可的形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)在下一工
作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，
并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事
項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，
包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在
規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未
能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸?
理人有權(quán)要求基金托管人賠償基金財(cái)產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金管理人基于正當(dāng)合理理由可定期和不定期地對(duì)基金托管人保管的基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行核查。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關(guān)資料以供基金管理人核查基金財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取
拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立運(yùn)作，分賬管理，
獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基
金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合
規(guī)指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行
扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。不屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的資產(chǎn)及實(shí)
物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承擔(dān)由此產(chǎn)生的責(zé)任。
6、對(duì)于因?yàn)榛鹪跇?biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有
關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金財(cái)產(chǎn)賬
戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成
損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以
必要的協(xié)助與配合，但對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、基金托管人對(duì)因?yàn)榛鸸芾砣送顿Y產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機(jī)
構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負(fù)責(zé)清算交收的基金資產(chǎn)（包括但不限
于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會(huì)員
單位等本協(xié)議當(dāng)事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的
損失等不承擔(dān)責(zé)任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間應(yīng)開立“基金募集專戶”，用于存放募集的資金。該賬戶由
基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)等符合《基金法》《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)
將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金托管銀行賬戶，
同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資
報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字并加蓋
會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時(shí)，未能達(dá)到基金合同生效的條件，
由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管銀行賬戶的開立和管理
1、基金管理人授權(quán)基金托管人代理辦理開戶、銷戶、變更等基金托管銀行
賬戶業(yè)務(wù)，基金托管人為本基金單獨(dú)開立基金托管銀行賬戶?；鹜泄茔y行賬戶
的名稱應(yīng)為本基金名稱，具體名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)，預(yù)留印鑒為基金托管人印
章。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付現(xiàn)金
紅利、收取申購(gòu)款，均需通過該基金托管銀行賬戶進(jìn)行。基金管理人可為本基金
開通托管網(wǎng)銀賬戶查詢功能。
2、基金托管銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶，因場(chǎng)內(nèi)投資
需要，為本基金開立的三方存管賬戶除外；亦不得使用本基金的任何銀行賬戶進(jìn)行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金托管銀行賬戶的管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國(guó)人民銀行、銀行間市場(chǎng)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的
有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算
所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結(jié)算賬戶和持有人賬戶，并代表基金進(jìn)行
銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖?guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)
主協(xié)議?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場(chǎng)準(zhǔn)入備案。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中登公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料等。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管
理人負(fù)責(zé)。
4、若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人與基金托管人
協(xié)商后，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開立。
（六）證券資金賬戶的開立與管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券資金賬戶。
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬戶，按照該
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議，并通知基金托管人。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，基金托管人負(fù)責(zé)開立三方存管賬
戶，場(chǎng)內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。證券資金
賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管銀行賬戶，不得將資
金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場(chǎng)內(nèi)的證券交易資金清算，也
不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（七）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當(dāng)代表本基金，按照相關(guān)規(guī)定開立期貨賬戶，并授權(quán)基金托管人
選擇具有三方存管資質(zhì)的商業(yè)銀行開立產(chǎn)品三方存管賬戶，辦理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)
務(wù)。
（八）投資定期存款的銀行賬戶的開立和管理
基金投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，其預(yù)留印鑒應(yīng)為基金托管人
印鑒。對(duì)于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，
約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下明確條款
或類似意思表示：“存款證實(shí)書、存單不得以任何方式被質(zhì)押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和
背書。本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管銀行賬戶（明確戶名、開
戶行、賬號(hào)等），不得劃入其他任何賬戶?！被鸸芾砣藨?yīng)與基金托管人就定期協(xié)
議涉及基金托管人權(quán)利義務(wù)的內(nèi)容達(dá)成一致，否則基金托管人有權(quán)拒絕定期存款
投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書、存單后，由基金托管人保管證實(shí)書、存單正
本，基金托管人有權(quán)對(duì)上述定期存款投資進(jìn)行查詢查復(fù)，基金管理人應(yīng)督促存款行
予以配合?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基
金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即本基金財(cái)產(chǎn)已計(jì)提的
資金利息和提前支取時(shí)收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和
基金托管人雙方協(xié)商解決。存款證實(shí)書送達(dá)基金托管人或從基金托管人處支取，原
則上要求存款銀行或基金管理人授權(quán)相關(guān)人員親自上門辦理。若采用郵寄等第三
方機(jī)構(gòu)傳遞，基金托管人不承擔(dān)由此可能造成的調(diào)換、延誤、丟失、損毀等責(zé)任。
在取得存款證實(shí)書、存單后，基金托管人保管證實(shí)書、存單正本，基金托管人不對(duì)
存款證實(shí)書的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
（九）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人與基金托管人協(xié)商后，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定開立。新賬戶按有關(guān)
規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3、基金托管人和基金管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。
基金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實(shí)性和有效性，且在相關(guān)資料變更后
及時(shí)將變更的資料提供給基金托管人。
（十）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫(kù)，也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中登公
司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫(kù)，保管憑證由基金
托管人持有。實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金托
管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效
控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
（十一）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。
除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同應(yīng)
保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人應(yīng)在重大
合同簽署后及時(shí)將重大合同通過傳真或電子郵件發(fā)送給基金托管人，并在三十個(gè)
工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳真件等與事后送
達(dá)的合同原件不一致或未發(fā)送原件所造成的后果，由基金管理人負(fù)責(zé)。重大合同的
保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得
轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋颂峁┑暮贤瑐髡婕驈?fù)印件與
基金管理人留存原件不一致的，以傳真件或復(fù)印件為準(zhǔn)。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場(chǎng)內(nèi)證券交易時(shí)，應(yīng)向基金托管人發(fā)送劃款
指令，由基金托管人通過基金托管銀行賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管
系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)基金托管銀行賬戶與證券資金賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，即銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開展場(chǎng)外交易時(shí)，應(yīng)向基金托管人發(fā)送場(chǎng)外交易
資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令或雙方認(rèn)可的其他形式。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令(采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺(tái)或
托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令)?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺(tái)發(fā)送的電子
指令，基金托管人根據(jù)User ID唯一識(shí)別基金管理人身份，電子指令到達(dá)基金托
管人系統(tǒng)即被視為合法有效指令?；鸸芾砣藨?yīng)安全妥善保管User ID，并確保
User ID對(duì)劃款指令的授權(quán)有效性，基金托管人身份識(shí)別后對(duì)于執(zhí)行該電子指令造
成的相應(yīng)損失不承擔(dān)責(zé)任。紙質(zhì)指令包括基金管理人通過傳真、郵件或其他雙方認(rèn)
可的方式向基金托管人發(fā)送的指令。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、授權(quán)通知的內(nèi)容：基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面授權(quán)通知（以
下稱“授權(quán)通知”），指定指令的被授權(quán)人員及被授權(quán)印鑒，授權(quán)通知的內(nèi)容包括
被授權(quán)人的名單、簽章樣本、權(quán)限、有效時(shí)限和預(yù)留印鑒。授權(quán)通知應(yīng)加蓋基金管
理人公司公章并寫明生效時(shí)間?；鸸芾砣藨?yīng)使用傳真、電子郵件或其他與基金托
管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權(quán)通知，同時(shí)電話通知基金托管人。
2、授權(quán)通知經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基
金托管人認(rèn)可的方式確認(rèn)后，于授權(quán)通知載明的生效日期生效，未載明生效時(shí)間
的，以落款時(shí)間為授權(quán)通知生效時(shí)間。但授權(quán)通知生效時(shí)間不得早于基金托管人
收到授權(quán)通知的時(shí)間。授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真件或掃描件不
一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、
被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的
除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購(gòu)到期付款指令、與投資有關(guān)的付款指
令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付日期、到賬日期、
金額、賬戶等執(zhí)行支付所需要的信息，紙質(zhì)指令還需加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽
章?；鸸芾砣税l(fā)送指令時(shí)應(yīng)同時(shí)向基金托管人發(fā)送必要的投資合同、費(fèi)用發(fā)票等
劃款證明文件。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子指令、傳真、電子郵件或雙方協(xié)商一致的其他
方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人依約定
程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改
對(duì)交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于此后該交
易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，
授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
基金管理人可采取通過托管網(wǎng)銀或電子直聯(lián)向基金托管人發(fā)送電子指令。對(duì)
于采用托管網(wǎng)銀發(fā)送指令的，基金管理人應(yīng)簽署《“青銀托管”機(jī)構(gòu)服務(wù)平臺(tái)申請(qǐng)
表》（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)），并應(yīng)遵守上述指令發(fā)送方式的具體托管操作安排。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以電話方式或雙方認(rèn)可的其他方式向基金托
管人確認(rèn)。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人需書
面通知基金托管人。
基金管理人在劃款當(dāng)日下達(dá)投資劃款指令，在發(fā)送指令時(shí)，原則上應(yīng)給基金托
管人留有2個(gè)工作小時(shí)的復(fù)核和審批時(shí)間，并與基金托管人電話確認(rèn)。對(duì)于要求
當(dāng)天到賬的指令，基金管理人原則上應(yīng)在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)送；基金
管理人在每個(gè)工作日的15:00以后發(fā)送的要求當(dāng)日支付的劃款指令，基金托管人
盡力執(zhí)行，但不保證當(dāng)天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付
款賬號(hào)、收款人、收款賬號(hào)、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間）準(zhǔn)確無誤、
預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。對(duì)不屬于有效指令的
劃款指令，基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人進(jìn)行核查?；鸸芾砣烁?
正指令后，基金托管人再次收到指令的時(shí)間視為有效指令收到時(shí)間。因基金管理人
自身原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到
賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專用郵箱/傳真接收基金管理人的紙質(zhì)指令，并與基金管理
人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人立即
審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他
方式通知基金管理人。
3、指令的時(shí)間和執(zhí)行
基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鸬幕鹜泄茔y行賬戶有足
夠的資金余額、文件資料齊全，并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間，對(duì)基
金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人不予執(zhí)
行，但應(yīng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由基金管理人審核、
查明原因，出具書面文件確認(rèn)此交易指令無效。
基金托管人確認(rèn)收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對(duì)指令進(jìn)行形式審查，驗(yàn)證
指令的要素（金額、收款賬號(hào)、收款戶名、用途）是否齊全，傳真/郵件指令還應(yīng)
審核印鑒和印章/簽字是否和劃款指令授權(quán)通知及簽章樣本表面一致性相符，傳真
/郵件或其他基金托管人和基金管理人認(rèn)可的方式指令加蓋的印鑒和預(yù)留印鑒形
式上不存在重大差異即視為表面一致性審查通過，對(duì)于因傳真或掃描引起的印章、
簽字等變形、扭曲，基金托管人不承擔(dān)審查義務(wù)?；鹜泄苋藘H對(duì)基金管理人提交
的指令按照本協(xié)議約定進(jìn)行表面一致性審查，不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同
時(shí)提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上
述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不
真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金
托管人不承擔(dān)責(zé)任。
4、對(duì)于需要撤銷的劃款指令，基金管理人應(yīng)及時(shí)電話告知，在支付截止時(shí)間
前將書面撤銷文件發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人電話確認(rèn)無誤，如因基金管
理人書面申請(qǐng)發(fā)送不及時(shí)，導(dǎo)致指令未被撤銷而正常劃付的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)
任。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定、
指令不能辨識(shí)或要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令
等情形。指令送達(dá)后基金管理人需與基金托管人電話確認(rèn)指令情況。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，
并及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金
管理人應(yīng)出具書面說明并電話確認(rèn)，基金托管人收到書面通知并得到確認(rèn)后，將指
令作廢；如果基金托管人在收到書面通知并得到確認(rèn)時(shí)該指令已執(zhí)行，則該指令已
生效不得撤銷。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認(rèn)可的其他方式通知
基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面或雙方認(rèn)可的其他
形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)。對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金
托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行。如相關(guān)交易已生效，則應(yīng)通知基金管理人在10個(gè)工
作日內(nèi)糾正，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。對(duì)于基金管理人違反法律法規(guī)，或者違反基金合
同約定的規(guī)定造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)全部責(zé)任，基金托管人沒有
過錯(cuò)的，免于承擔(dān)責(zé)任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及
時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)；若對(duì)基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)或投資人造成直接損失，由基金
托管人賠償由此造成的損失，但基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法指令對(duì)基金
財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)于劃款前將新的
授權(quán)通知以傳真、電子郵件或雙方協(xié)商一致的其他方式通知基金托管人，并與基金
托管人電話確認(rèn)后于載明的生效時(shí)間生效，原授權(quán)通知同時(shí)廢止。但授權(quán)通知生效
時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)通知的時(shí)間。新的授權(quán)通知生效之后，正本送達(dá)
之前，基金托管人按照新的授權(quán)通知傳真件或掃描件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的
授權(quán)通知正本與傳真件或掃描件內(nèi)容不同，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)，由此產(chǎn)生的責(zé)
任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的專用郵箱，應(yīng)提前通
過錄音電話或以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項(xiàng)
基金托管人按照本協(xié)議約定正確執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金發(fā)生
損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，
因基金托管人原因造成未能及時(shí)或正確執(zhí)行符合本協(xié)議規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指
令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但托管銀行賬戶余額不
足或基金托管人遇到不可抗力的情況除外。
如基金管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造等情形，或因基金
管理人原因造成的傳輸不及時(shí)、未能留出足夠執(zhí)行時(shí)間、未能在合理時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充資
料、未能及時(shí)糾正錯(cuò)誤指令、未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)等致使資金未能
及時(shí)清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人已按照法律法
規(guī)、基金合同及本協(xié)議履行相應(yīng)義務(wù)的，不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指
令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三方帶來的損失。
基金參與認(rèn)購(gòu)未上市債券時(shí)，基金管理人應(yīng)代表本基金與對(duì)手方簽署相關(guān)合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對(duì)所認(rèn)購(gòu)債券的過戶
事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
對(duì)于本基金所產(chǎn)生的依據(jù)基金合同約定，按期計(jì)提的基金費(fèi)用，基金管理人可
簽署自動(dòng)付費(fèi)協(xié)議，由基金托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指
令。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的程序
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并按照
有關(guān)合同和規(guī)定行使基金財(cái)產(chǎn)投資權(quán)利而應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)，包括但不限于選擇證券
經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)及投資標(biāo)的等?；鸸芾砣素?fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)
構(gòu)，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，
就基金參與場(chǎng)內(nèi)證券交易、結(jié)算等具體事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)議約定。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)責(zé)成其選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨公司對(duì)發(fā)送的數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、
完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。
（二）投資證券后的清算交收安排
基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)交易的清算交割，由基金管理人負(fù)責(zé)委托代
理證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理?；鹜泄苋?
負(fù)責(zé)基金場(chǎng)外買賣證券的清算交收，場(chǎng)外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人
的場(chǎng)外交易劃款指令具體辦理。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保有足夠的資金頭寸完成投資交易資金
結(jié)算，如果因?yàn)榛鸸芾砣酥噶畛瑫r(shí)發(fā)送、資金透支、指令信息有誤等重大過失在
清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的直接損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償。如果因?yàn)榛鹜泄苋嗽?
因在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)
行交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同或不及時(shí)履行合同而造成的糾紛。
2、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易成交單及時(shí)傳遞給基金
托管人，并電話確認(rèn)，如基金管理人與基金托管人雙方約定免除發(fā)送成交單的情形
除外。如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
3、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時(shí)間原則上為當(dāng)天的15:00。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則交易
結(jié)算指令原則上需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并進(jìn)行電話確認(rèn)。15:00之后發(fā)送的指
令，基金托管人應(yīng)盡力執(zhí)行，但不保證成功。因基金管理人原因?qū)е轮噶?、成交?
傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的操作時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬、債券未能及時(shí)交
割所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
4、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鹜泄茔y行賬戶有足夠的
資金余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金
托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令
而造成損失的責(zé)任?；鸸芾砣舜_認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并通知基金托管
人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間。
5、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對(duì)付的，基金托管銀行賬戶與本基金在登記
結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動(dòng)將DVP
資金賬戶資金退回至基金托管銀行賬戶的之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款
指令，基金托管人審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金在
基金托管銀行賬戶的頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，由基金管
理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
6、基金管理人向基金托管人出具加蓋公章或業(yè)務(wù)章的《成交單免審授權(quán)書》
后，無需向基金托管人提供成交單，基金托管人可自行勾單。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)
構(gòu)簽署的《期貨投資操作備忘錄》（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)）的約定執(zhí)行。
（六）交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式
1、交易記錄的核對(duì)
對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對(duì)。對(duì)外披露各類
基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記
錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整
或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由過錯(cuò)方承擔(dān)。
2、資金賬目的核對(duì)
資金賬目由基金管理人和基金托管人以約定方式按日核實(shí)，確保相關(guān)各方賬
賬相符、賬實(shí)相符。
3、證券賬目的核對(duì)
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管機(jī)構(gòu)發(fā)送的對(duì)賬數(shù)
據(jù)進(jìn)行證券對(duì)賬，確保賬實(shí)相符。
4、基金管理人按月提供場(chǎng)外基金持倉(cāng)流水與基金托管人核對(duì)。
（七）基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換本基金的數(shù)據(jù)傳送給基金
托管人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換本基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；?
托管人應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)
出款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)
送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜
按時(shí)進(jìn)行。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對(duì)于基金申購(gòu)過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管銀行賬戶的，基金
托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金的基金托管銀行賬戶有足夠的資金，基
金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金的基金托管銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管
人不能按時(shí)撥付，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任，如系基金管理人的過錯(cuò)原因造成，相應(yīng)
責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購(gòu)款項(xiàng)到達(dá)基金的基金托管銀行賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，與投資
有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。資金
指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（八）申贖凈額結(jié)算
基金的基金托管銀行賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、
凈額交收”的原則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照基金托管銀行賬戶當(dāng)
日應(yīng)收資金與基金托管銀行賬戶應(yīng)付額的差額來確定基金托管銀行賬戶凈應(yīng)收額
或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在基金托管銀行賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管
理人負(fù)責(zé)將基金托管銀行賬戶凈應(yīng)收額在T日15：00前從“基金清算賬戶”劃到
基金的基金托管銀行賬戶；當(dāng)存在基金托管銀行賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)及
時(shí)向基金托管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應(yīng)付款劃付至“基
金清算賬戶”，指令發(fā)送及處理的相關(guān)要求，與投資劃款指令一致。
當(dāng)存在資金賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，如基金托管銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時(shí)劃付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)劃付，基
金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，并以賬戶足額時(shí)間為指令接收時(shí)間；如系基金管
理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情
形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參照《基金合同》有關(guān)條款處理。
（九）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其他基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)
函告基金托管人并就相關(guān)事宜進(jìn)行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)參照基金申購(gòu)贖回
業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進(jìn)行公
告。
（十）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
（十一）關(guān)于交易及清算交易安排應(yīng)當(dāng)按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人和
基金托管人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該
類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入?；?
金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管人
復(fù)核，按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果以雙方約定
的方式提交給基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)外公
布，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，按照基
金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，由此凈值錯(cuò)誤造成份額持有
人財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人予以免責(zé)。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定進(jìn)行估值。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定處理份額凈值錯(cuò)誤。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)
業(yè)時(shí)。
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)。
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值。
4、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會(huì)計(jì)制度
按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣?、基金托
管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)?；鹜泄苋税匆?guī)定制作相關(guān)
賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，
應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而
影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)，由此基金凈值錯(cuò)
誤給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對(duì)
不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
（1）報(bào)表的編制
在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之
日起兩個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年
度報(bào)告的編制。基金年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)
師事務(wù)所審計(jì)。基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（2）報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；如果基金
招募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復(fù)核責(zé)任范圍且基金托管
人不掌握相關(guān)信息的，無需經(jīng)基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙
方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整
以國(guó)家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
（八）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作
中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金
管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國(guó)
證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其提供的情況。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括：基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信
息、基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告
和基金季度報(bào)告（含資產(chǎn)組合季度報(bào)告））、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基金份額持有
人大會(huì)決議、清算報(bào)告、投資港股通標(biāo)的股票、股指期貨、資產(chǎn)支持證券、股票期
權(quán)、國(guó)債期貨、存托憑證、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的
信息披露以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告需經(jīng)
符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為
宗旨，誠(chéng)實(shí)信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基
金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對(duì)于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)
由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公
布。
對(duì)于不需要基金托管人復(fù)核的信息，基金管理人在公告前應(yīng)告知基金托管人。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時(shí)限
履行信息披露義務(wù)，基金管理人應(yīng)提前將信息披露文件發(fā)送給基金托管人，為基金
托管人復(fù)核工作預(yù)留足夠時(shí)間。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信
息通過符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定報(bào)刊”）及《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金
投資者能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
1）基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)
時(shí)；
2）不可抗力；
3）發(fā)生暫停估值的情形；
4）法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基
金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基
金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)
保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和
招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的約定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)；
4、除法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關(guān)的
信息披露費(fèi)用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)；
6、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
7、基金的證券、期貨、期權(quán)交易和結(jié)算費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、基金的證券、期貨賬戶開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；
10、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用；
11、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)
用。
其他基金費(fèi)用按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的約定計(jì)提和支付?；鹜泄?
人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定、本協(xié)議和《基金合同》約定從基金財(cái)
產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正
當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方
法如下：
H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的時(shí)間，自動(dòng)在次月按
照指定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令，但
須提前與基金托管人簽署自動(dòng)付費(fèi)授權(quán)文件（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)），支付時(shí)間及收款
賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休
假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的時(shí)間，自動(dòng)在次月按
照指定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令，但
須提前與基金托管人簽署自動(dòng)付費(fèi)授權(quán)文件（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)），支付時(shí)間及收款
賬戶信息由基金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休
假等，支付日期順延。
3、C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)。C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一
日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費(fèi)率計(jì)提。C類基金份額的銷售服
務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的基金銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日的C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)具體收取/返還方式：
（1）直銷機(jī)構(gòu)
對(duì)于通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回
基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)
對(duì)于通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的且投資者持續(xù)持有期限未超過一年的C類
基金份額，收取的基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由
基金托管人根據(jù)與基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，基金托管人按照雙方約定的
時(shí)間，自動(dòng)在次月按照指定的賬戶路徑從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，經(jīng)登
記機(jī)構(gòu)分別支付給各銷售機(jī)構(gòu)，基金管理人無需再出具劃款指令，但須提前與基金
托管人簽署自動(dòng)付費(fèi)授權(quán)文件（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)），支付時(shí)間及收款賬戶信息由基
金管理人通過書面形式另行通知基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日
期順延。
對(duì)于通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的且投資者持續(xù)持有期限超過一年的C類基
金份額，繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)
隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第4－11項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議
規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、指數(shù)許可使用費(fèi)（指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)）；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
（四）基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)
人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，
詳見招募說明書的約定。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱、證件號(hào)碼和持有的
基金份額?；鸱蓊~持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期不少于法定
最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，則按
相關(guān)法律法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸?
理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合
同文本正本送達(dá)基金托管人處。對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向
基金托管人提供加蓋公章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同
約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真或通過電子郵件方式發(fā)送基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
1、基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基
金管理人。
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)
基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)
與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《證券
法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名。
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基
金托管人。
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基
金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人與基金管理人核對(duì)
基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)符合《證券
法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中
國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行。
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托管
人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基
金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對(duì)基金份額持有人的利益造成損害
的行為。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)
內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會(huì)審議。法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平地
對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以
外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按
法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、
分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基
金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，在適用于本基金的
情況下，本基金在履行適當(dāng)程序后則本基金可不受上述規(guī)定的限制或按照調(diào)整后
的規(guī)定執(zhí)行。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)
定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)本托管協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金托管人
接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由因其他事由造成其他基金管理人
接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組
（1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)
成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)
督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。
基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)
進(jìn)行清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)
告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而
不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
4、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，
清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份
額比例進(jìn)行分配。
其中，對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)
費(fèi)，或者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額
繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，都將在基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還給
投資者。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并
公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)
由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》約定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給
基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，一方承擔(dān)連
帶責(zé)任后有權(quán)根據(jù)另一方過錯(cuò)程度向另一方追償。對(duì)損失的賠償，僅限于直接經(jīng)
濟(jì)損失。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人或基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損
失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如果由于違約
方的違約行為導(dǎo)致守約方賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資者所遭受的損失，則守約
方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所有成本、費(fèi)用和
支出，以及由此遭受的所有損失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造
成的損失等；
4、基金托管人對(duì)于存放在基金托管人之外的基金財(cái)產(chǎn)的任何損失、及基于從
第三方機(jī)構(gòu)（包括但不限于證券交易所、期貨交易所等）合法獲得的信息及合理信
賴上述信息而操作導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的任何損失等。
（四）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利
益的前提下，托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范
圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使
損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支
出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)
任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的
影響。
十八、爭(zhēng)議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，如經(jīng)友好協(xié)
商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，仲裁地
點(diǎn)為北京市，按照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲
裁裁決是終局的，對(duì)各方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由敗
訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議
當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)
注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托
管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之
日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)監(jiān)管部門一份，每份具
有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡
事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
（本頁為《東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，本
頁無正文）
基金管理人：東興基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
基金托管人：青島銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
簽訂地點(diǎn)：北京
簽訂日：年月日
東興中證全指指數(shù)量化增強(qiáng)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf