大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金招募說明書
大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金招募說明書
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司第 1頁
重 要 提 示
大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）經(jīng)中國證監(jiān)會 2026
年 3 月 6 日證監(jiān)許可【2026】445 號文予以注冊。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中
國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明中國證監(jiān)會對本基
金的投資價值和市場前景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風
險。
證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分
散投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能
夠提供固定收益預期的金融工具，投資者購買基金，既可能按其持有份額分享基
金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。
基金分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場基金等不同類型，
投資者投資不同類型的基金將獲得不同的收益預期，也將承擔不同程度的風險。
一般來說，基金的收益預期越高，投資者承擔的風險也越大。本基金為債券型基
金，其預期風險與預期收益高于貨幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金若投資港股通標的股票，則需承擔港股通機制下因投資環(huán)境、投資標的、
市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投資
者在投資本基金前，應仔細閱讀本基金的招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料
概要等信息披露文件，全面認識本基金的風險收益特征和產(chǎn)品特性，并根據(jù)自身
的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和投資者的風險承
受能力相適應，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對申購基金的意
愿、時機、數(shù)量等投資行為做出獨立、謹慎決策，獲得基金投資收益，亦承擔基
金投資中出現(xiàn)的各類風險、基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的操作或技術
風險、本基金的特有風險等。
基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)
境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風險、個別證券特有的非系統(tǒng)性風
險、也包括基金自身的管理風險、技術風險和合規(guī)風險等。巨額贖回風險是開放
式基金所特有的一種風險，即當單個開放日基金的凈贖回申請份額超過前一開放第 2頁
日基金總份額的百分之十時，投資者將可能無法及時贖回持有的全部基金份額。
本基金投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券是一種債券性質(zhì)的金融工具。資產(chǎn)
支持證券具有一定的價格波動風險、流動性風險、信用風險等風險。本基金管理
人將本著謹慎和控制風險的原則進行資產(chǎn)支持證券投資，請基金份額持有人關注
包括投資資產(chǎn)支持證券可能導致的基金凈值波動、流動性風險和信用風險在內(nèi)的
各項風險。
本基金可能投資于信用衍生品，信用衍生品的投資可能面臨流動性風險、償
付風險以及價格波動風險等。
基金資產(chǎn)如投資于港股，會面臨港股通機制下因投資環(huán)境、投資標的、市場
制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括港股市場股價波動較大的風險
（港股市場實行 T+0 回轉(zhuǎn)交易，且對個股不設漲跌幅限制，港股股價可能表現(xiàn)
出比 A 股更為劇烈的股價波動）、匯率風險（匯率波動可能對基金的投資收益造
成損失）、港股通機制下交易日不連貫可能帶來的風險（在內(nèi)地開市香港休市的
情形下，港股通不能正常交易，港股不能及時賣出，可能帶來一定的流動性風險）
等。具體風險請見本基金招募說明書的“風險揭示”部分。
基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資
產(chǎn)投資于港股或選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股，基金資產(chǎn)并非必然投資港股，存
在不對港股進行投資的可能。
本基金的投資范圍包括存托憑證，可能面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)
較大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機制相關的風險。
本基金可根據(jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分資產(chǎn)投資于科創(chuàng)
板股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票，基金資產(chǎn)并非必然投資科創(chuàng)板股
票。
本基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票時，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制
度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括流動性風險、退市風險和投資集中
風險等。
本基金可投資于其他公開募集證券投資基金，因此本基金所持有的基金的業(yè)
績表現(xiàn)、持有基金的基金管理人水平等因素將影響到本基金的業(yè)績表現(xiàn)。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應第 3頁
程序后，可以啟動側(cè)袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側(cè)袋機制”等
有關章節(jié)。側(cè)袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦
理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內(nèi)容并關注本基金啟用
側(cè)袋機制時的特定風險。
本基金參與國債期貨交易，期貨作為一種金融衍生品，具備自身特有的風險
點。投資期貨所面臨的主要風險是市場風險、流動性風險、基差風險、保證金風
險、信用風險和操作風險。
對于通過基金管理人認購/申購 C 類基金份額計提的銷售服務費，以及通過
代銷機構認購/申購并持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額計提的銷售服務費
采取先收后返模式，基金投資者實際收到的贖回款項或清算款項的金額可能與按
披露的基金份額凈值計算的結果存在差異。投資者的實際贖回金額和清算資金以
登記機構確認數(shù)據(jù)為準。
基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
資產(chǎn)，但不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績及其凈值
高低并不預示其未來業(yè)績表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構成對本
基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。投資有風險，投資人認購（或申購）基金時，請仔細閱讀
本基金的招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件?；鸸芾?br/>人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況
與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負擔。
投資者應當通過本基金管理人或其他銷售機構購買本基金，基金銷售機構名
單詳見本基金份額發(fā)售公告或基金管理人網(wǎng)站公示。第 4頁
目 錄
重 要 提 示............................................................................................................................................. 1
第一部分 緒 言................................................................................................................................... 5
第二部分 釋 義................................................................................................................................... 6
第三部分 基金管理人......................................................................................................................... 12
第四部分 基金托管人......................................................................................................................... 28
第五部分 相關服務機構..................................................................................................................... 32
第六部分 基金的募集......................................................................................................................... 34
第七部分 基金合同的生效................................................................................................................. 39
第八部分 基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換.........................................................................................40
第九部分 基金的投資......................................................................................................................... 52
第十部分 基金的財產(chǎn)......................................................................................................................... 65
第十一部分 基金資產(chǎn)估值................................................................................................................. 66
第十二部分 基金的費用與稅收......................................................................................................... 73
第十三部分 基金收益與分配............................................................................................................. 77
第十四部分 基金的會計與審計......................................................................................................... 79
第十五部分 基金的信息披露.............................................................................................................80
第十六部分 側(cè)袋機制......................................................................................................................... 88
第十七部分 風險揭示......................................................................................................................... 91
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算...................................................................100
第十九部分 基金合同內(nèi)容摘要.......................................................................................................102
第二十部分 基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要............................................................................................... 120
第二十一部分 招募說明書的存放及查閱方式...............................................................................141
第二十二部分 對基金份額持有人的服務....................................................................................... 142
第二十三部分 備查文件................................................................................................................... 144第 5頁
第一部分 緒 言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證
券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投
資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券
投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、其他有關
規(guī)定及《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱基金合同）編
寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書
所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本
招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金合同》編寫，并
經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金合同當事人之間權利、義務的法律文件。
投資者取得依基金合同所發(fā)行的基金份額，即成為基金份額持有人和本基金基金
合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，
并按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其
他有關規(guī)定享有權利、承擔義務；基金投資者欲了解基金份額持有人的權利和義
務，應詳細查閱《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金合同》。第 6頁
第二部分 釋 義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金
2、基金管理人：指大成基金管理有限公司
3、基金托管人：指上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
4、基金合同：指《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金合同》及對基金
合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《大成天啟穩(wěn)利
債券型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金招
募說明書》及其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金份額發(fā)
售公告》
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資
料概要》及其更新
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國
證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出
的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日
實施的，并經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》第 7頁
修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的
修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年
10 月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布
機關對其不時做出的修訂
15、港股通：指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所和深圳
證券交易所設立的證券交易服務公司，向香港聯(lián)合交易所進行申報，買賣規(guī)定范
圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票
16、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
18、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
20、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
21、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進
行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格
境外機構投資者
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
24、基金銷售業(yè)務：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基
金份額發(fā)售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信
息查詢等活動第 8頁
25、銷售機構：包括直銷機構和代銷機構。直銷機構，指大成基金管理有限
公司，即基金管理人；代銷機構指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條
件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金
銷售業(yè)務的機構
26、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
27、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為大成基金管理有
限公司或接受大成基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
28、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
29、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份
額變動及結余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
31、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
33、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
34、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
35、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的
開放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日)，n 為自然數(shù)
37、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日（若
本基金參與港股通交易且該工作日為非港股通交易日時，則基金管理人可根據(jù)實
際情況決定本基金是否暫停申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務，具體以屆時的公告為準）第 9頁
38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業(yè)務規(guī)則》：指《大成基金管理有限公司開放式基金注冊登記業(yè)務規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管
理人和投資人共同遵守
40、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
43、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為
44、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入
申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的 10%
47、元：指人民幣元
48、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀
行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、基金份額、銀行存款本息、
基金應收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈第 10頁
值和基金份額凈值的過程
53、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
54、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務的費用
55、基金份額類別：本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式等的
不同，將基金份額分為不同的類別。其中 A 類基金份額為在投資人認購/申購時
收取認購/申購費用，且不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，其
中，通過基金管理人認購、申購 A 類基金份額的不收取認購、申購費用；C 類基
金份額為從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，且不收取認購/申購費用的基金
份額，其中，通過基金管理人認購、申購 C 類基金份額的不收取銷售服務費；
通過代銷機構認購、申購并持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，不再繼續(xù)
收取銷售服務費
56、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉(zhuǎn)讓或
交易的債券、封閉運作基金及定期開放基金等流通受限基金等
57、擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈
值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，
從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損
害并得到公平對待
58、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側(cè)袋賬戶
59、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導
致公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準第 11頁
備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確
定性的資產(chǎn)
60、信用衍生品：指符合證券交易所或銀行間市場相關業(yè)務規(guī)則，專門用于
管理信用風險的信用衍生工具
61、信用保護買方：指接受信用風險保護的一方
62、信用保護賣方：指提供信用風險保護的一方
63、名義本金：指一筆為信用衍生產(chǎn)品交易提供信用風險保護的金額，各項
支付和結算以此金額為計算基準
64、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件。第 12頁
第三部分 基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33
層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、
27-33 層
設立日期：1999 年 4 月 12 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)
基金字〔1999〕10 號
注冊資本：貳億元人民幣
股權結構：公司股東為中泰信托有限責任公司（持股比例 50%）、中國銀河
投資管理有限公司（持股比例 25%）、光大證券股份有限公司（持股比例 25%）。
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83199588
聯(lián)系人：肖劍
（二）主要人員情況
1、董事會成員
吳慶斌先生，董事長，清華大學法學及工學雙學士。先后任職于西南證券飛
虎網(wǎng)、北京國際信托有限責任公司、廣聯(lián)（南寧）投資股份有限公司等機構。2012
年 7 月至今，任廣聯(lián)（南寧）投資股份有限公司董事長；2012 年任職于中泰信
托有限責任公司，2013 年 6 月至今，任中泰信托有限責任公司董事長。2019 年
11 月 3 日起任大成基金管理有限公司董事長。
林昌先生，副董事長，北京大學經(jīng)濟學碩士。1993 年進入中國光大銀行從事
證券業(yè)務。1996 年光大證券有限責任公司重組設立時，林昌先生隨所在部門整
體調(diào)入光大證券，先后擔任光大證券南方總部研究部總經(jīng)理、光大證券南方總部
副總經(jīng)理、光大證券投資銀行總部總經(jīng)理、光大證券助理總裁等職務。2005 年 3第 13頁
月至2020年11月?lián)喂獯蟊５滦呕鸸芾碛邢薰径麻L。2020年12月至2022
年 8 月，擔任光大證券股份有限公司深化改革高級顧問、資深董事總經(jīng)理，2022
年 8 月至今擔任光大證券股份有限公司董事會辦公室（監(jiān)事會辦公室）資深董事
總經(jīng)理。2020 年 12 月 28 日起任大成基金管理有限公司副董事長。
譚曉岡先生，董事、總經(jīng)理，哈佛大學公共管理碩士。曾在財政部、世界銀
行、全國社?；鹄硎聲温?。2016 年 7 月加入大成基金管理有限公司，2016
年 12 月至 2019 年 8 月任大成國際資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理,2017 年 2 月至 2019
年 6 月任大成基金管理有限公司副總經(jīng)理，2019 年 7 月起任大成基金管理有限
公司總經(jīng)理，2019 年 8 月起任大成國際資產(chǎn)管理有限公司董事長，2022 年 4 月
起兼任公司首席信息官。
楊紅女士，董事，同濟大學管理學博士。先后任職于北京總參工程兵部、招
商銀行上海分行、浦發(fā)銀行上海分行、上投摩根基金管理有限公司等機構，2021
年 8 月加入中泰信托有限責任公司，現(xiàn)任中泰信托有限責任公司副總裁。2022
年 11 月起任大成基金管理有限公司董事。
宋立志先生，董事，中國社會科學院法學碩士。具有法律職業(yè)資格。歷任中
國建投資產(chǎn)管理處置部/委托代理業(yè)務部/資產(chǎn)管理分公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、
總經(jīng)理。現(xiàn)任中國銀河金融控股有限責任公司首席風險官。2022 年 11 月起任大
成基金管理有限公司董事。
楊飛先生，獨立董事，香港中文大學工商管理碩士。曾在北京市李曉斌律師
事務所、北京市京都（深圳）律師事務所、深圳市寶安區(qū)人民檢察院、廣東君言
律師事務所、廣東晟典律師事務所工作。2019 年 12 月至 2021 年 8 月任廣東省
華范律師事務所合伙人，2021 年 9 月至 2023 年 9 月任廣東晟典律師事務所合伙
人，2023 年 9 月至今任北京市盈科（深圳）律師事務所實務法律研究委員會副
主任。
王亞坤先生，獨立董事，美國紐約城市大學巴魯商學院商學博士（會計學）。
2015 年 7 月至 2016 年 7 月任西南財經(jīng)大學會計學副教授，2016 年 7 月至 2017
年 9 月任上海紐約大學會計學訪問助理教授，2017 年 9 月至今任香港中文大學
（深圳）會計學副教授、博士生導師。
謝丹夏先生，獨立董事，芝加哥大學經(jīng)濟學博士，哈佛大學公共政策碩士，第 14頁
杜克大學計算機碩士。曾任職于全球著名智庫彼得森國際經(jīng)濟研究所?，F(xiàn)任清華
大學社會科學學院經(jīng)濟所博士生導師，長聘副教授；北京市優(yōu)秀博士論文指導教
師，清華大學優(yōu)秀博士論文指導教師，清華經(jīng)濟學學堂班指導教師。
江濤女士，獨立董事，復旦大學經(jīng)濟學學士。1989 年至 1992 年任職于深圳
賽格集團市場部、1992 年至 1996 年任深圳石化集團海外企業(yè)管理部副總經(jīng)理（主
持工作）；1996 年至 2002 年任職于招商證券投資銀行總部，任總經(jīng)理助理；2002
年至 2004 年任職于招商證券北京代表處，任副主任；2004 年至 2007 年任職于
中投證券董事會辦公室，任副主任（主持工作）；2007 年至 2015 年 7 月，任職
于中銀國際證券，任公司執(zhí)委會委員、董事會秘書兼董辦主任，2022 年 11 月起
任大成基金管理有限公司獨立董事。
2、監(jiān)事會成員
陳勇先生，監(jiān)事會主席，黑龍江大學電子學與信息系統(tǒng)專業(yè)學士。1992 年 7
月至 1993 年 5 月任中國人民銀行哈爾濱分行科技處技術員；1993 年 5 月至 1994
年 10 月任哈爾濱證券公司友誼路證券營業(yè)部電腦部助理工程師；1994 年 10 月
至1997年6月任哈爾濱證券公司和平路證券營業(yè)部副總經(jīng)理；1997年6月至1999
年 1 月任聯(lián)合證券公司哈爾濱和平路證券營業(yè)部總經(jīng)理；1999 年 1 月至 2000 年
6 月任聯(lián)合證券公司投資銀行總部高級業(yè)務經(jīng)理；2000 年 6 月至 2000 年 11 月任
職于中國銀河證券公司投資銀行總部；2000 年 11 月至 2004 年 8 月任中國銀河
證券有限責任公司總裁辦秘書處副處長（主持工作）、處長；2004 年 8 月至 2006
年 12 月任中國銀河證券有限責任公司總裁辦副主任；2007 年 1 月至 2007 年 9
月任中國銀河證券股份有限公司總裁辦副主任；2007 年 9 月至 2010 年 5 月任中
國銀河金融控股有限責任公司戰(zhàn)略發(fā)展部執(zhí)行總經(jīng)理；2010 年 5 月至 2021 年 8
月 16 日任銀河基金管理有限公司黨委委員、副總經(jīng)理。2021 年 9 月 3 日任大成
基金監(jiān)事會主席。
鄧金煌先生，職工監(jiān)事，上海財經(jīng)大學管理學碩士。2001 年 9 月至 2003 年
9 月任職于株洲電力局；2003 年 9 月至 2006 年 1 月攻讀碩士學位；2006 年 4 月
至 2010 年 5 月任華為三康技術有限公司人力資源專員；2010 年 5 月至 2011 年 9
月任招商證券人力資源部高級經(jīng)理；2011 年 9 月至 2016 年 8 月任融通基金管理
有限公司綜合管理部總監(jiān)助理；2016 年 8 月加入大成基金管理有限公司，任人第 15頁
力資源部副總監(jiān)；現(xiàn)任大成基金管理有限公司人力資源部總監(jiān)。
陳焓女士，職工監(jiān)事，吉林大學法學碩士。2005 年 8 月至 2008 年 3 月任金
杜律師事務所深圳分所公司證券部律師；2008 年 3 月加入大成基金管理有限公
司，歷任監(jiān)察稽核部律師、總監(jiān)助理、副總監(jiān)，現(xiàn)任大成基金管理有限公司監(jiān)察
稽核部執(zhí)行總監(jiān)。
3、高級管理人員情況
吳慶斌先生，董事長。簡歷同上。
譚曉岡先生，總經(jīng)理。簡歷同上。
肖劍先生，副總經(jīng)理，哈佛大學公共管理碩士。2014 年 11 月加入大成基金
管理有限公司，2015 年 1 月起任公司副總經(jīng)理，2019 年 8 月起任大成國際資產(chǎn)
管理有限公司總經(jīng)理。
姚余棟先生，副總經(jīng)理，英國劍橋大學經(jīng)濟學博士。曾任職于原國家經(jīng)貿(mào)委
企業(yè)司、美國花旗銀行倫敦分行。曾任世界銀行咨詢顧問，國際貨幣基金組織國
際資本市場部和非洲部經(jīng)濟學家，原黑龍江省招商局副局長，黑龍江省商務廳副
廳長，中國人民銀行貨幣政策二司副巡視員，中國人民銀行貨幣政策司副司長，
中國人民銀行金融研究所所長。2016 年 9 月加入大成基金管理有限公司，任首
席經(jīng)濟學家，2017 年 2 月起任公司副總經(jīng)理。
趙冰女士，副總經(jīng)理，清華大學工商管理碩士。曾供職于中國證券業(yè)協(xié)會資
格管理部、專業(yè)聯(lián)絡部、基金公司會員部，曾任中國證券業(yè)協(xié)會分析師委員會委
員、基金銷售專業(yè)委員會委員。曾參與基金業(yè)協(xié)會籌備組的籌備工作。曾先后任
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會投教與媒體公關部負責人、理財及服務機構部負責人。
2017 年 7 月加入大成基金管理有限公司，2017 年 8 月至 2022 年 5 月任公司督察
長。2022 年 6 月起任公司副總經(jīng)理。
段皓靜女士，督察長，西南財經(jīng)大學會計學碩士。1996 年加入深圳發(fā)展銀行
工作；2000 年加入中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局，歷任副主任科員、主
任科員、副處級調(diào)研員、副處長、處長；2019 年加入信達澳亞基金管理有限公
司，任督察長；2020 年 7 月加入紅塔紅土基金管理有限公司，任督察長。2022
年 6 月起任大成基金管理有限公司督察長。
石國武先生，副總經(jīng)理，北京大學工學碩士。曾就職于博時基金管理有限公司，歷任系
統(tǒng)分析員、股票投資部投資經(jīng)理助理、特定資產(chǎn)部投資經(jīng)理。2012 年 11 月加入大成基金管第 16頁
理有限公司，歷任股票投資部基金經(jīng)理、股票投資部價值組投資總監(jiān)，大類資產(chǎn)配置部總監(jiān)、
社保及養(yǎng)老投資管理部總監(jiān)、研究部總監(jiān)、權益專戶投資部總監(jiān)、總經(jīng)理助理。2023 年 3
月起，任公司副總經(jīng)理。
4、本基金基金經(jīng)理
周恩源：浙江大學經(jīng)濟學博士。證券從業(yè)年限 14 年。曾就職于鵬華基金管
理有限公司、平安基金管理有限公司。2024 年 3 月加入大成基金管理有限公司，
現(xiàn)任固定收益總部總監(jiān)。2025 年 11 月 7 日起任大成恒享夏盛一年定期開放混合
型證券投資基金基金經(jīng)理。2025 年 12 月 12 日起任大成景榮債券型證券投資基
金基金經(jīng)理。具有基金從業(yè)資格。國籍：中國
成琦：中國財政科學研究院經(jīng)濟學碩士。證券從業(yè)年限 9 年。2017 年 8 月加
入大成基金管理有限公司，曾擔任固定收益總部研究員、基金經(jīng)理助理，現(xiàn)任固
定收益總部債券投資二部基金經(jīng)理。2023 年 1 月 3 日起任大成可轉(zhuǎn)債增強債券
型證券投資基金基金經(jīng)理。2024 年 4 月 26 日起任大成元合雙利債券型發(fā)起式證
券投資基金基金經(jīng)理。2025 年 5 月 30 日起任大成恒享夏盛一年定期開放混合型
證券投資基金基金經(jīng)理。2025 年 8 月 6 日起任大成景榮債券型證券投資基金基
金經(jīng)理。具有基金從業(yè)資格。國籍：中國
5、公司投資決策委員會
公司投資決策委員會由 6 名成員組成，設公司投資決策委員會主席 1 名，委
員 5 名，名單如下：
譚曉岡，總經(jīng)理，公司投資決策委員會主席；
肖劍，副總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；
石國武，副總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；
劉旭，基金經(jīng)理，股票投資部總監(jiān)、董事總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；
周恩源，固定收益總部總監(jiān)，公司投資決策委員會委員；
柏楊，基金經(jīng)理，國際業(yè)務部總監(jiān)，公司投資決策委員會委員。
6、上述人員之間不存在親屬關系。
三、基金管理人的職責
按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人必須履行以下職
責：第 17頁
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
財產(chǎn)；
4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的
經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
5、建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保
證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管
理，分別記賬，進行證券、基金投資；
6、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自
己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8、采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方
法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
9、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報
告義務；
12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但向監(jiān)管機構、司法機關等有權機構提供或因?qū)徲?、法律等外部?br/>業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況除外；
13、按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配
基金收益；
14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或
配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；第 18頁
16、按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關
資料，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保
證投資者能夠按照基金合同規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資
料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
18、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配；
19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并
通知基金托管人；
20、因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益
時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務，基金托管
人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基
金托管人追償；
22、當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金
事務的行為承擔責任；
23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢渌?br/>法律行為；
24、基金在募集期間未能達到基金的備案條件，基金合同不能生效，基金管
理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集
期結束后 30 日內(nèi)退還基金認購人；
25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
26、建立并保存基金份額持有人名冊；
27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾嚴格遵守《中華人民共和國證券法》，并建立健全的內(nèi)部
控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生；
2、基金管理人承諾嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內(nèi)部控制
制度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發(fā)生：第 19頁
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
家有關法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的
基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（8）除按本基金管理人制度進行基金投資外，直接或間接進行其他股票交
易；
（9）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易；
（10）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，
擾亂市場秩序；
（11）故意損害基金投資者及其他同業(yè)機構、人員的合法權益；
（12）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（14）信息披露不真實，有誤導、欺詐成分；
（15）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
4、本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、
策略及限制等全權處理本基金的投資。
5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，
采取有效措施，保證基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：第 20頁
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的非基金中基金和本基金基金經(jīng)理
管理的其他基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；持有具有復雜、衍生品性質(zhì)
的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行
審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
五、基金經(jīng)理的承諾
1、依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益；
2、不利用職務之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
3、不違反現(xiàn)行有效的有關法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
4、不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度第 21頁
本基金管理人為加強內(nèi)部控制，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障基金
份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國證券
法》、《公開募集證券投資基金管理人監(jiān)督管理辦法》、《證券投資基金管理公司內(nèi)
部控制指導意見》等法律法規(guī)，并結合公司實際情況，制定《大成基金管理有限
公司內(nèi)部控制大綱》。
公司內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)
劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施
操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。公司建立科學合理、控制嚴密、運行高效的
內(nèi)部控制體系，制定科學完善的內(nèi)部控制制度。
公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章等部分組
成。
公司董事會對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔最終責任，公司管
理層對內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔責任。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺
形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。
（2）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（3）確保基金、公司財務和其他信息真實、準確、完整、及時。
2、公司內(nèi)部控制遵循以下原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制涵蓋公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級
人員，并包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維
護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司各機構、部門和崗位職責的設置保持相對獨立，公
司基金財產(chǎn)、自有資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的運作相互分離。
（4）相互制約原則。公司設置的各部門、各崗位權責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高
經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果。第 22頁
3、公司制定內(nèi)部控制制度遵循以下原則
（1）合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)
定。
（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有
制度上的空白或漏洞。
（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為出發(fā)
點。
（4）適時性原則。隨著有關法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、
經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修訂或完善內(nèi)部控制制度。
4、內(nèi)部控制的基本要素
內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部
監(jiān)控。
（1）控制環(huán)境構成公司內(nèi)部控制的基礎，控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文
化、公司治理結構、組織結構、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。
（2）公司管理層牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風險
防范意識，營造一個濃厚的內(nèi)控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)
和公司規(guī)章制度，使風險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。
（3）健全公司法人治理結構，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，禁
止不正當關聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和公司
合法權益。
（4）公司的組織結構體現(xiàn)職責明確、相互制約的原則，各部門有明確的授
權分工，操作相互獨立。公司建立決策科學、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，
包括民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)，以及
健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。
（5）依據(jù)公司自身經(jīng)營特點設立順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的內(nèi)控防
線：
1）各崗位職責明確，有詳細的崗位說明書和業(yè)務流程，各崗位人員在上崗
前均應知悉并以書面方式承諾遵守，在授權范圍內(nèi)承擔責任。
2）建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，相關部門和崗位之間相互第 23頁
監(jiān)督制衡。
3）公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門獨立于其他部門，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)
行情況實行嚴格的檢查和反饋。
4）風險管理部主要負責對投資組合的市場風險、流動性風險和信用風險等
進行風險測量，并提出風險調(diào)整的建議；對投資業(yè)績進行評價，包括整體表現(xiàn)分
析、業(yè)績構成分析以及業(yè)績短期和長期持續(xù)性檢驗；對將要展開的新業(yè)務和創(chuàng)新
性產(chǎn)品的投資做全面的風險評估，提出風險預警等工作。
（6）建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公司各級人
員具備與其崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。
（7）建立科學嚴密的風險評估體系，對公司內(nèi)外部風險進行識別、評估和
分析，及時防范和化解風險。
（8）建立嚴謹、有效的授權管理制度，授權控制貫穿于公司經(jīng)營活動的始
終。
1）確保股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層充分了解和履行各自的職權，建
立健全公司授權標準和程序，保證授權制度的貫徹執(zhí)行。
2）公司各業(yè)務部門、分支機構和各級人員在規(guī)定授權范圍內(nèi)行使相應的職
責。
3）公司重大業(yè)務的授權采取書面形式，明確授權書的授權內(nèi)容和時效。
4）公司適當授權，建立授權評價和反饋機制，包括已獲授權的部門和人員
的反饋和評價，對已不適用的授權及時修訂或取消授權。
（9）建立完善的資產(chǎn)分離制度，公司資產(chǎn)與基金財產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)之
間和其他委托資產(chǎn)，實行獨立運作，分別核算。
（10）建立科學、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，投資和交易、
交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務部門
和崗位進行物理隔離。
（11）制訂切實有效的應急應變措施，建立危機處理機制和程序。
（12）維護信息溝通渠道的暢通，建立清晰的報告系統(tǒng)。
（13）建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門，對公
司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度落實。公司定期第 24頁
評價內(nèi)部控制的有效性，并根據(jù)市場環(huán)境、新的金融工具、新的技術應用和新的
法律法規(guī)等情況進行適時改進。
5、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）公司自覺遵守國家有關法律法規(guī)，按照投資管理業(yè)務的性質(zhì)和特點嚴
格制定管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，明確揭示不同業(yè)務可能存在的風險點并
采取控制措施。
（2）研究業(yè)務控制主要內(nèi)容包括：
1）研究工作保持獨立、客觀。
2）建立嚴密的研究工作業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法。
3）建立投資對象備選庫制度，根據(jù)基金合同要求，在充分研究的基礎上建
立和維護備選庫。
4）建立研究與投資的業(yè)務交流制度，保持通暢的交流渠道。
5）建立研究報告質(zhì)量評價體系。
（3）投資決策業(yè)務控制主要內(nèi)容包括：
1）嚴格遵守法律法規(guī)的有關規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標、投資
范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。
2）健全投資決策授權制度，明確界定投資權限，嚴格遵守投資限制，防止
越權決策。
3）投資決策有充分的投資依據(jù)，重要投資有詳細的研究報告和風險分析支
持，并有決策記錄。
4）建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險權限額度內(nèi)進行投資決策。
5）建立科學的投資管理業(yè)績評價體系，包括投資組合情況、是否符合基金
產(chǎn)品特征和決策程序、基金績效歸屬分析等內(nèi)容。
（4）基金交易業(yè)務控制主要內(nèi)容包括：
1）基金交易實行集中交易制度，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達投資指令
或者直接進行交易。
2）建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關的安全設施。
3）交易管理部門審核投資指令，確認其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如
出現(xiàn)指令違法違規(guī)或者其他異常情況，應當及時報告相應部門與人員。第 25頁
4）公司執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對
待。
5）建立完善的交易記錄制度，及時核對并存檔保管每日投資組合列表等。
6）建立科學的交易績效評價體系。
7）根據(jù)內(nèi)部控制的原則，制定場外交易、網(wǎng)下申購等特殊交易的流程和規(guī)
則。
（5）建立嚴格有效的制度，防止不正當關聯(lián)交易損害基金份額持有人利益。
基金投資涉及關聯(lián)交易的，在相關投資研究報告中特別說明，并報公司風險控制
委員會審議批準。
（6）公司在審慎經(jīng)營和合法規(guī)范的基礎上力求金融創(chuàng)新。在充分論證的前
提下周密考慮金融創(chuàng)新品種或業(yè)務的法律性質(zhì)、操作程序、經(jīng)濟后果等，嚴格控
制金融新品種、新業(yè)務的法律風險和運行風險。
（7）建立和完善客戶服務標準、銷售渠道管理、廣告宣傳行為規(guī)范，建立
廣告宣傳、銷售行為法律審查制度，制定銷售人員準則，嚴格獎懲措施。
（8）制定詳細的登記過戶工作流程，建立登記過戶電腦系統(tǒng)、數(shù)據(jù)定期核
對、備份制度，建立客戶資料的保密保管制度。
（9）公司按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定，建立完善的信息披露制
度，保證公開披露的信息真實、準確、完整、及時。
（10）公司配備專人負責信息披露工作，進行信息的組織、審核和發(fā)布。
（11）加強對公司及基金信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改
進辦法，對出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并追究相關人員的責任。
（12）掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容。
（13）根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴
格制定信息系統(tǒng)的管理制度。
信息技術系統(tǒng)的設計開發(fā)符合國家、金融行業(yè)軟件工程標準的要求，編寫完
整的技術資料；在實現(xiàn)業(yè)務電子化時，設置保密系統(tǒng)和相應控制機制，并保證計
算機系統(tǒng)的可稽性，信息技術系統(tǒng)投入運行前，經(jīng)過業(yè)務、運營、監(jiān)察稽核等部
門的聯(lián)合驗收。
（14）通過嚴格的授權制度、崗位責任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等第 26頁
管理措施，確保系統(tǒng)安全運行。
（15）計算機機房、設備、網(wǎng)絡等硬件要求符合有關標準，設備運行和維護
整個過程實施明確的責任管理，嚴格劃分業(yè)務操作、技術維護等方面的職責。
（16）公司軟件的使用充分考慮到軟件的安全性、可靠性、穩(wěn)定性和可擴展
性，具備身份驗證、訪問控制、故障恢復、安全保護、分權制約等功能。信息技
術系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)等技術人員不得介入實際的業(yè)務操作。用戶使用的密碼口
令定期更換，不得向他人透露。數(shù)據(jù)庫和操作系統(tǒng)的密碼口令分別由不同人員保
管。
（17）對信息數(shù)據(jù)實行嚴格的管理，保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并
能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門；嚴格計算機交易數(shù)據(jù)的授權修訂程序，
并堅持電子信息數(shù)據(jù)的定期查驗制度。
建立電子信息數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)異地備份并且長期保
存。
（18）信息技術系統(tǒng)定期稽核檢查，完善業(yè)務數(shù)據(jù)保管等安全措施，進行排
除故障、災難恢復的演習，確保系統(tǒng)可靠、穩(wěn)定、安全地運行。
（19）依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》
等國家有關法律、法規(guī)制訂基金會計制度、公司財務制度、會計工作操作流程和
會計崗位工作手冊，并針對各個風險控制點建立嚴密的會計系統(tǒng)控制。
（20）明確職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，禁止需要
相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程。
（21）以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在
名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。基金會計核算與公
司會計核算相互獨立。
（22）采取適當?shù)臅嬁刂拼胧?，以確保會計核算系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)。
1）建立憑證制度，通過憑證設計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制
度，確保正確記載經(jīng)濟業(yè)務，明確經(jīng)濟責任。
2）建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬
程序。
3）建立復核制度，通過會計復核和業(yè)務復核防止會計差錯的產(chǎn)生。第 27頁
（23）采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價
證券在估值時點的價值。
（24）規(guī)范基金清算交割工作，在授權范圍內(nèi)，及時準確地完成基金清算，
確保基金財產(chǎn)的安全。
（25）建立嚴格的成本控制和業(yè)績考核制度，強化會計的事前、事中和事后
監(jiān)督。
（26）制訂完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門妥善保管密押、
業(yè)務用章、支票等重要憑據(jù)和會計檔案，嚴格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)
據(jù)的毀損、散失和泄密。
（27）嚴格制定財務收支審批制度和費用報銷運作管理辦法，自覺遵守國家
財稅制度和財經(jīng)紀律。
（28）公司設立督察長，經(jīng)董事會聘任，對董事會負責。督察長應當經(jīng)中國
證監(jiān)會相關派出機構認可后方可任職。根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授
權，督察長可以列席公司相關會議，調(diào)閱公司相關檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行
情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報
告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
（29）公司設立監(jiān)察稽核部門，對公司管理層負責，開展監(jiān)察稽核工作，公
司保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權威性。
（30）明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責，配備充足的監(jiān)察稽核人
員，嚴格監(jiān)察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀律。
（31）強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，
確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。
（32）公司董事會和管理層重視和支持監(jiān)察稽核工作，對違反法律、法規(guī)和
公司內(nèi)部控制制度的，追究有關部門和人員的責任。
6、基金管理人關于內(nèi)部控制制度的聲明
（1）基金管理人承諾以上關于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確。
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。第 28頁
第四部分 基金托管人
（一）基金托管人概況
本基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司，基本信息如下：
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
注冊地址：上海市中山東一路 12 號
辦公地址：上海市博成路 1388 號浦銀中心 A 棟
法定代表人：張為忠
成立時間：1992 年 10 月 19 日
經(jīng)營范圍：經(jīng)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，公司主營業(yè)
務主要包括：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)
貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同
業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱業(yè)
務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外
匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；買賣和代理買賣股票
以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)
務；離岸銀行業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；全國社會保障基金托管業(yè)務；經(jīng)中
國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營的其他業(yè)務。
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：293.52 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]105 號
聯(lián)系人：朱萍
聯(lián)系電話：（021）31888888
上海浦東發(fā)展銀行自 2003 年開展資產(chǎn)托管業(yè)務，是較早開展銀行資產(chǎn)托管
服務的股份制商業(yè)銀行之一。經(jīng)過二十年來的穩(wěn)健經(jīng)營和業(yè)務開拓，各項業(yè)務發(fā)
展一直保持較快增長，各項經(jīng)營指標在股份制商業(yè)銀行中處于較好水平。第 29頁
上海浦東發(fā)展銀行總行于 2003 年設立基金托管部，2005 年更名為資產(chǎn)托管
部，2013 年更名為資產(chǎn)托管與養(yǎng)老金業(yè)務部，2016 年進行組織架構優(yōu)化調(diào)整，
并更名為資產(chǎn)托管部，目前下設證券托管處、客戶資產(chǎn)托管處、養(yǎng)老金業(yè)務處、
內(nèi)控管理處、業(yè)務保障處、總行資產(chǎn)托管運營中心（含合肥分中心）六個職能處
室。
目前，上海浦東發(fā)展銀行已擁有客戶資金托管、資金信托保管、證券投資基
金托管、全球資產(chǎn)托管、保險資金托管、基金專戶理財托管、證券公司客戶資產(chǎn)
托管、期貨公司客戶資產(chǎn)托管、私募證券投資基金托管、私募股權托管、銀行理
財產(chǎn)品托管、企業(yè)年金托管等多項托管產(chǎn)品，形成完備的產(chǎn)品體系，可滿足多領
域客戶、境內(nèi)外市場的資產(chǎn)托管需求。
（二）主要人員情況
張為忠，男，1967 年出生，碩士研究生。曾任中國建設銀行大連市分行開
發(fā)區(qū)分行行長，中國建設銀行內(nèi)蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設銀行湖
北省分行紀委書記、副行長、黨委委員，中國建設銀行普惠金融事業(yè)部（小企業(yè)
業(yè)務部）總經(jīng)理，中國建設銀行公司業(yè)務總監(jiān)。現(xiàn)任中共上海浦東發(fā)展銀行股份
有限公司委員會書記、董事長。
李國光，男，1967 年出生，碩士研究生。歷任上海浦東發(fā)展銀行天津分行
資財部總經(jīng)理，天津分行行長助理、副行長，總行資金總部副總經(jīng)理，總行資產(chǎn)
負債管理委員會主任，總行清算作業(yè)部總經(jīng)理，沈陽分行黨委書記、行長?，F(xiàn)任
上海浦東發(fā)展銀行總行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截止2025年9月30日，上海浦東發(fā)展銀行證券投資基金托管規(guī)模為15490.37
億元，托管證券投資基金共 523 只。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制制度
1、本行內(nèi)部控制目標為：確保經(jīng)營活動中嚴格遵守國家有關法律法規(guī)、監(jiān)
管部門監(jiān)管規(guī)則和本行規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想。確保經(jīng)
營業(yè)務的穩(wěn)健運行，保證基金資產(chǎn)的安全和完整，確保業(yè)務活動信息的真實、準
確、完整，保護基金份額持有人的合法權益。第 30頁
2、本行內(nèi)部控制組織架構為：總行法律合規(guī)部是全行內(nèi)部控制的牽頭管理
部門，指導業(yè)務部門建立并維護資產(chǎn)托管業(yè)務的內(nèi)部控制體系?？傂酗L險監(jiān)控部
是全行操作風險的牽頭管理部門。指導業(yè)務部門開展資產(chǎn)托管業(yè)務的操作風險管
控工作。總行資產(chǎn)托管部下設內(nèi)控管理處。內(nèi)控管理處是全行托管業(yè)務條線的內(nèi)
部控制具體管理實施機構，并配備專職內(nèi)控監(jiān)督人員負責托管業(yè)務的內(nèi)控監(jiān)督工
作，獨立行使監(jiān)督稽核職責。
3、內(nèi)部控制制度及措施: 本行已建立完善的內(nèi)部控制制度。內(nèi)控制度貫穿
資產(chǎn)托管業(yè)務的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，滲透到各業(yè)務流程和各操作環(huán)節(jié)，覆
蓋到從事資產(chǎn)托管各級組織結構、崗位及人員。內(nèi)部控制以防范風險、合規(guī)經(jīng)營
為出發(fā)點，各項業(yè)務流程體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”要求。
具體內(nèi)控措施包括：培育員工樹立內(nèi)控優(yōu)先、制度先行、全員化風險控制的
風險管理理念，營造濃厚的內(nèi)控文化氛圍，使風險意識貫穿到組織架構、業(yè)務崗
位、人員的各個環(huán)節(jié)。制定權責清晰的業(yè)務授權管理制度、明確崗位職責和各項
操作規(guī)程、員工職業(yè)道德規(guī)范、業(yè)務數(shù)據(jù)備份和保密等在內(nèi)的各項業(yè)務管理制度；
建立嚴格完善的資產(chǎn)隔離和資產(chǎn)保管制度，托管資產(chǎn)與托管人資產(chǎn)及不同托管資
產(chǎn)之間實行獨立運作、分別核算；對各類突發(fā)事件或故障，建立完備有效的應急
方案，定期組織災備演練，建立重大事項報告制度；在基金運作辦公區(qū)域建立健
全安全監(jiān)控系統(tǒng)，利用錄音、錄像等技術手段實現(xiàn)風險控制；定期對業(yè)務情況進
行自查、內(nèi)部稽核等措施進行監(jiān)控，通過專項/全面審計等措施實施業(yè)務監(jiān)控，
排查風險隱患。
（五）托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督依據(jù)
托管人嚴格按照有關政策法規(guī)、以及基金合同、托管協(xié)議等進行監(jiān)督。監(jiān)督
依據(jù)具體包括：
（1）《中華人民共和國證券法》；
（2）《中華人民共和國證券投資基金法》；
（3）《公開募集證券投資基金運作管理辦法》；；
（4）《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》
（5）《基金合同》、《基金托管協(xié)議》；第 31頁
（6）法律、法規(guī)、政策的其他規(guī)定。
2、監(jiān)督內(nèi)容
我行根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對基金合同生效之后所托管基金的
投資范圍、投資比例、投資限制等進行嚴格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風險。
3、監(jiān)督方法
（1）資產(chǎn)托管部設置核算監(jiān)督崗位，配備相應的業(yè)務人員，在授權范圍內(nèi)
獨立行使對基金管理人投資交易行為的監(jiān)督職責，規(guī)范基金運作，維護基金投資
人的合法權益，不受任何外界力量的干預；
（2）在日常運作中，凡可量化的監(jiān)督指標，由核算監(jiān)督崗通過托管業(yè)務的
自動處理程序進行監(jiān)督，實現(xiàn)系統(tǒng)的自動跟蹤和預警；
（3）對非量化指標、投資指令、管理人提供的各種報表和報告等，采取人
工監(jiān)督的方法。
4、監(jiān)督結果的處理方式
（1）基金托管人對基金管理人的投資運作監(jiān)督結果，采取定期和不定期報
告形式向基金管理人和中國證監(jiān)會報告。定期報告包括基金監(jiān)控周報等。不定期
報告包括提示函、臨時日報、其他臨時報告等；
（2）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)違法操作，以電話、郵件、書面提
示函的方式通知基金管理人，指明違規(guī)事項，明確糾正期限。在規(guī)定期限內(nèi)基金
托管人再對基金管理人違規(guī)事項進行復查，如果基金管理人對違規(guī)事項未予糾
正，基金托管人將報告中國證監(jiān)會。如果發(fā)現(xiàn)基金管理人投資運作有重大違規(guī)行
為時，基金托管人應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正；
（3）針對中國證監(jiān)會、中國人民銀行對基金投資運作監(jiān)督情況的檢查，應
及時提供有關情況和資料。第 32頁
第五部分 相關服務機構
一、直銷機構
1、大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33
層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 27 層
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83199588
聯(lián)系人：吳海靈
公司網(wǎng)址：www.dcfund.com.cn
大成基金客戶服務熱線：400-888-5558（免長途固話費）
2、大成基金深圳投資理財中心
地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 27 層
聯(lián)系人：吳海靈、關志玲、唐悅
電話：0755-22223556/22223177/22223555
傳真：0755-83195235/83195242/83195232
二、其他銷售機構
詳見基金份額發(fā)售公告（本基金具體銷售機構的調(diào)整以基金管理人屆時的公
告為準）。
基金管理人可根據(jù)有關法律、法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構代理銷
售本基金，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
三、登記機構
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33
層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、
27-33 層第 33頁
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83195239
聯(lián)系人：黃慕平
四、律師事務所和經(jīng)辦律師
名稱：上海源泰律師事務所
地址：上海市浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓
負責人：廖海
聯(lián)系電話：021-51150298
傳真：021-51150398
聯(lián)系人：劉佳
經(jīng)辦律師：劉佳、張雯倩
五、會計師事務所和經(jīng)辦注冊會計師
名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：（010）58153000、（0755）25028288
傳真：（010）85188298、（0755）25026188
簽章注冊會計師：高鶴、林恩麗
聯(lián)系人：高鶴第 34頁
第六部分 基金的募集
一、基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露
辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基金合同及其他有關規(guī)定募集。本基金經(jīng)中國
證監(jiān)會 2026 年 3 月 6 日證監(jiān)許可【2026】445 號文予以注冊。
二、基金類型與運作方式
基金類型：債券型證券投資基金
基金運作方式：契約型、開放式
基金存續(xù)期限：不定期
三、基金的募集期限
募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過 3 個月。
基金管理人有權根據(jù)基金募集的實際情況按照相關程序延長或縮短發(fā)售募
集期，此類變更適用于所有銷售機構。基金發(fā)售募集期若經(jīng)延長，最長不得超過
前述募集期限。
具體規(guī)定詳見本基金的基金份額發(fā)售公告及銷售機構相關公告、通知。
四、發(fā)售對象
本基金向符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投
資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他
投資人銷售。
五、發(fā)售方式
通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份
額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站公示。
投資人認購所需提交的文件和辦理的具體手續(xù)由基金管理人和銷售機構約
定，詳見本基金的基金份額發(fā)售公告。
六、募集場所
本基金通過銷售機構的基金銷售網(wǎng)點向投資者公開發(fā)售。上述銷售機構辦理
開放式基金業(yè)務的城市（網(wǎng)點）的具體情況和聯(lián)系方法，請參見本基金的基金份第 35頁
額發(fā)售公告或當?shù)劁N售機構的公告、通知。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金
份額發(fā)售有關的當事人不得預留和提前發(fā)售基金份額。
基金管理人可以根據(jù)情況變更、增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
七、認購時間
本基金發(fā)售募集期間每天的具體業(yè)務辦理時間，由本基金的基金份額發(fā)售公
告或各銷售機構的相關公告或者通知規(guī)定。
各個銷售機構在本基金發(fā)售募集期內(nèi)對于機構或個人的每天具體業(yè)務辦理
時間可能不同，若本招募說明書或基金份額發(fā)售公告沒有明確規(guī)定，則由各銷售
機構自行決定日常業(yè)務辦理時間。
八、基金份額發(fā)售面值和認購價格
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元，認購價格為 1.00 元。
九、基金份額認購原則及持有限額
1、基金投資者認購時，需按銷售機構規(guī)定的方式全額繳款。
2、基金投資者在基金募集期內(nèi)可以多次認購基金份額。認購申請一經(jīng)受理
不得撤銷。
3、認購以金額申請，認購基金份額的單筆最低認購金額為 1 元，認購期間
單個投資者的累計認購金額沒有限制。
4、如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；?br/>金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述 50%比例
要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份
額數(shù)以基金合同生效后登記機構的確認為準。
5、基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷
售機構確實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購
申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。
6、基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和市場情況，調(diào)整認購的數(shù)額限
制，基金管理人最遲于調(diào)整前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上予
以公告。
十、基金份額類別設置第 36頁
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式等的不同，將基金份額分
為不同的類別。其中 A 類基金份額為在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，
且不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的基金份額，其中，通過基金管理人認
購、申購 A 類基金份額的不收取認購、申購費用；C 類基金份額為從本類別基金
資產(chǎn)中計提銷售服務費，且不收取認購/申購費用的基金份額，其中，通過基金
管理人認購、申購 C 類基金份額的不收取銷售服務費；通過代銷機構認購、申
購并持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，不再繼續(xù)收取銷售服務費。
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金
A 類基金份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為計算日各類
別基金資產(chǎn)凈值除以計算日該類別基金份額總數(shù)。
投資人可自行選擇認購/申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可在履行適當程序后，
停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、增加新的基金份額類別或調(diào)整基金份額類別設
置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告，不需要召開基金份額持有人大會。
十一、認購費用
投資者在認購 A 類基金份額時需交納認購費，費率按認購金額遞減，但通
過管理人直銷渠道認購的不收取認購費。募集期投資人可以多次認購本基金，A
類基金份額認購費按每筆認購申請單獨計算。C 類基金份額不收取認購費用。
通過代銷機構認購 A 類基金份額的，具體認購費率如下：
認購金額（M） A 類基金份額認購費率
M＜1000 萬元 0.30%
M≥1000 萬元 1000 元/筆
基金認購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、銷售等募集期間
發(fā)生的各項費用。
基金代銷機構可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的情形下，對
基金認購費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關規(guī)則和流程詳見基金代銷機構屆
時發(fā)布的相關公告或通知。第 37頁
十二、基金認購費用和認購份額的計算
1、當投資者選擇認購本基金 A 類基金份額時，認購份額的計算方法如下：
（1）適用于比例費率：
凈認購金額=認購金額/（1+認購費率）
認購費用=認購金額－凈認購金額
認購份額=（凈認購金額+認購利息）/基金份額發(fā)售面值
（2）適用于固定費用：
凈認購金額＝認購金額－固定認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
例：某投資者投資 10,000 元通過代銷機構認購本基金 A 類基金份額，認購
費率為 0.30%，假定募集期產(chǎn)生的利息為 5.50 元，則可認購 A 類基金份額為：
認購金額=10,000 元
凈認購金額＝10,000.00/（1＋0.30%）＝9,970.09 元
認購費用＝10,000.00-9,970.09=29.91 元
認購份額＝(9,970.09+5.50)/1.00=9,975.59 份
即：該投資者投資 10,000 元通過代銷機構認購本基金 A 類基金份額，加上
認購資金在認購期內(nèi)獲得的利息，可得到 9,975.59 份 A 類基金份額。
2、若投資者選擇認購本基金 C 類基金份額，則認購份額的計算公式為：
認購份額=（認購金額+認購利息）/基金份額發(fā)售面值
例：某投資人投資 10,000 元認購本基金 C 類基金份額，假定募集期產(chǎn)生的
利息為 5.50 元，則可認購基金份額為：
認購份額＝（10,000.00+5.50)/1.00=10,005.50 份
即：該投資人投資 10,000 元認購本基金 C 類基金份額，加上認購資金在認
購期內(nèi)獲得的利息，可得到 10,005.50 份 C 類基金份額。
3、基金份額、余額的處理
認購份額的計算保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
十三、募集期間認購資金利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人第 38頁
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機構的記錄為準。
十四、募集期內(nèi)募集資金的管理
基金募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何
人不得動用。
十五、募集期間費用
基金募集期間的信息披露費、會計師費、律師費以及其他費用，不得從基金
財產(chǎn)中列支。第 39頁
第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億份，
基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200 人的條件下，基金
募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并
在 10 日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起 10 日內(nèi)，向中國證監(jiān)
會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束
前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續(xù) 60 個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應在 10 個工作日內(nèi)向中國
證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者
終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。第 40頁
第八部分 基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人
在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機
構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的
營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間（若本基金參與港股通交易且該工
作日為非港股通交易日時，則基金管理人可根據(jù)實際情況決定本基金是否暫停申
購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務，具體以屆時的公告為準），但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)不可抗力，或者新的證券、期貨交易市場、證券、
期貨交易所交易時間變更、港股通交易規(guī)則變更或其他特殊情況，基金管理人將
視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體
業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換
申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金
份額申購、贖回的價格。第 41頁
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份
額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順
序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣?br/>必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申
購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，
贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日(包括該日)內(nèi)支付
贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項
的支付辦法參照基金合同有關條款處理。
如遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故
障、港股通交易系統(tǒng)或港股通資金交收規(guī)則限制或其它非基金管理人及基金托管
人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項順延至上述情形消除后劃出。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T 日)，在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內(nèi)對該交易的有
效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人可在 T+2 日后(包括該日)及時到銷第 42頁
售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功或
無效，則申購款項退還給投資人。
基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表
銷售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認
結果為準。對于申請的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，
由此產(chǎn)生的投資人的任何損失由投資人自行承擔。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定的前提下，對上述業(yè)務辦理規(guī)則進行
調(diào)整，并在調(diào)整實施前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、投資者每次申購的最低金額為 1.00 元人民幣。
2、投資者每次贖回的最低份額為 1 份(全部贖回除外)，投資者贖回本基金
份額時，可申請將其持有的部分或全部基金份額贖回。
3、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具
體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關公告。
4、單一投資者持有基金份額的比例不得達到或者超過基金份額總數(shù)的 50%，
或者以其他方式變相規(guī)避 50%集中度限制（在基金運作過程中因基金份額贖回等
情形導致被動達到或超過 50%的除外）。
5、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆
申購金額上限、單日凈申購比例上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關
公告。
6、基金管理人可以對基金的總規(guī)模進行限制，具體規(guī)定請參見更新的招募
說明書或相關公告。
7、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
8、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額等數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)第 43頁
定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、申購費率
投資人申購 A 類基金份額時，需交納申購費用，費率按申購金額遞減，但
通過管理人直銷渠道申購的不收取申購費。投資人在一天之內(nèi)如果有多筆申購，
A 類基金份額申購費按單筆分別計算。C 類基金份額不收取申購費用。
通過代銷機構申購 A 類基金份額的，具體申購費率如下：
申購金額（M） A 類基金份額申購費率
M<1000 萬元 0.30%
M≥1000 萬元 1000 元/筆
通過代銷機構申購本基金 A 類基金份額申購費用由申購 A 類基金份額的投
資人承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售等各項費用。
因紅利自動再投資而產(chǎn)生的基金份額，不收取相應的申購費用。
2、贖回費率
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額的贖回費率相同，對于非個人投資者
和個人投資者設置不同的贖回費率。
（1）對于本基金個人投資者，贖回費率如下：
連續(xù)持有期限
（日歷日）
贖回費率
1 天-6 天 1.50%
7 天（含）以上 0%
注：贖回份額的持有期限，以該基金份額在登記機構的登記日開始計算
（2）對于本基金非個人投資者，贖回費率如下：
連續(xù)持有期限
（日歷日）
贖回費率
1 天-6 天 1.50%
7 天-29 天 1.00%
30 天（含）以上 0%
注：贖回份額的持有期限，以該基金份額在登記機構的登記日開始計算
本基金的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔。投資者贖回持有第 44頁
的基金份額產(chǎn)生的贖回費，全額計入基金財產(chǎn)。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持
有人利益無實質(zhì)性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不
定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要
手續(xù)后，基金管理人可以適當調(diào)低基金的申購費率和銷售服務費率。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
七、申購份額與贖回支付金額的計算方式
1、申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式
（1）申購份額及余額的處理方式：申購份額計算結果均按四舍五入方法，
保留到小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔。
（2）贖回金額的處理方式：贖回金額計算結果均按四舍五入方法，保留到
小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)享有或承擔。
2、申購份額的計算
（1）若投資者選擇 A 類基金份額：
a.申購費用適用比例費率時，申購份額的計算公式為：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當日 A 類基金份額凈值
b.申購費用適用固定金額時，申購份額的計算公式為：
凈申購金額=申購金額－固定申購費用
申購份額=凈申購金額/申購當日 A 類基金份額凈值
例：某投資人投資 4 萬元通過代銷機構申購本基金 A 類基金份額，申購費
率為 0.30%，假設申購當日 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購
份額為：第 45頁
凈申購金額=40,000.00/(1+0.30%)=39,880.36 元
申購費用=40,000.00-39,880.36=119.64 元
申購份額=39,880.36/1.0400=38,346.50 份
即：投資者投資 4 萬元通過代銷機構申購本基金 A 類基金份額，假設申購
當日 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則可得到 38,346.50 份 A 類基金份額。
（2）若投資者選擇 C 類基金份額，則申購份額的計算公式為：
申購份額=申購金額/申購當日 C 類基金份額凈值
例：某投資人投資 4 萬元申購本基金 C 類基金份額，假設申購當日 C 類基
金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=40,000.00/1.0400=38,461.54 份
即：投資者投資 4 萬元申購本基金 C 類基金份額，假設申購當日 C 類基金
份額凈值為 1.0400 元，則可得到 38,461.54 份 C 類基金份額。
3、贖回金額的計算
（1）A 類基金份額的贖回
贖回總金額=贖回份額×T 日 A 類基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用
例：某個人投資者贖回本基金 A 類基金份額 1 萬份，持有時間為 60 天，對
應的贖回費率為 0%，假設贖回當日 A 類基金份額凈值是 1.1200 元，則其可得到
的贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1200=11,200.00 元
贖回費用=11,200.00×0%=0.00 元
凈贖回金額=11,200.00-0.00=11,200.00 元
即：該個人投資者贖回其持有的 A 類基金份額 1 萬份，持有時間為 60 天，
假設贖回當日A類基金份額凈值是1.1200元，則其可得到的贖回金額為11,200.00
元。
（2）C 類基金份額的贖回
贖回總金額=贖回份額×T 日 C 類基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額×贖回費率第 46頁
凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用
對于投資者通過直銷機構認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）的或者通過其他銷售機
構認購或申購（含轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入）且持續(xù)持有期限超過一年（即 365 天）的 C 類基
金份額，計提的銷售服務費（如有）將在投資者贖回相應基金份額時隨贖回款一
并返還給投資者。
例：某機構投資者贖回其他銷售機構保有的本基金 C 類基金份額 1 萬份，
持有時間為 50 天，對應的贖回費率為 0%，假設贖回當日 C 類基金份額凈值是
1.1200 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1200=11,200.00 元
贖回費用=11,200.00×0%=0.00 元
凈贖回金額=11,200.00-0.00=11,200.00 元
即：該機構投資者贖回其持有的 C 類基金份額 1 萬份，持有時間為 50 天，
假設贖回當日C類基金份額凈值是1.1200元，則其可得到的贖回金額為11,200.00
元。
4、本基金基金份額凈值的計算
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置代碼，分別計算和公告各類
基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保
留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財
產(chǎn)享有或承擔。T 日的各類基金份額凈值在當天收市后計算，并按照基金合同約
定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
八、申購與贖回的登記
1、投資者 T 日申購基金成功后，正常情況下，基金登記機構在 T＋1 日為
投資者增加權益并辦理登記手續(xù)，投資者自 T＋2 日起有權贖回該部分基金份額。
2、投資者 T 日贖回基金成功后，正常情況下，基金登記機構在 T＋1 日為
投資者扣除權益并辦理相應的登記手續(xù)。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進行調(diào)整，
并最遲于開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
九、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：第 47頁
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的申購申請。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致基金管理人無
法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過基金份額總數(shù)的 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情
形。
8、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基
金銷售系統(tǒng)、登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
9、基金參與港股通交易且港股通交易每日額度不足，或者發(fā)生證券交易服
務公司等機構認定的交易異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股通服務，或
者發(fā)生其他影響通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制進行正常交易的情
形。
10、某些申購申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、
單個投資者單日或單筆申購金額上限的。
11、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、8、9、11 項暫停申購情形之一且基金管理人決
定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登
暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資
人，基金管理人及基金托管人不承擔該退回款項產(chǎn)生的利息等損失。在暫停申購
的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。發(fā)生上述第 7、10 項情
形時，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基第 48頁
金管理人有權拒絕該等全部或者部分申購申請。如果法律法規(guī)、監(jiān)管要求調(diào)整導
致上述第 7 項內(nèi)容取消或變更的，基金管理人在履行適當程序后，可修改該項內(nèi)
容，不需召開基金份額持有人大會。
十、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受
投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市，導致基金管理人無
法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；
如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配
給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合
同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受
理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的
辦理并公告。
十一、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額第 49頁
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶
贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部
分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日
未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并
處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此
類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未
能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）當本基金發(fā)生巨額贖回且單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回
的基金份額超過前一開放日的基金總份額的 10%時，本基金管理人有權對該單個
基金份額持有人超過前一開放日基金總份額 10%的贖回申請實施延期辦理。延期
的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基
金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推。對該單個基金份額持有人不超過前
一開放日基金總份額 10%的贖回申請，與當日其他贖回申請一起，按上述（1）
或（2）方式處理。如下一開放日，該單個基金份額持有人剩余未贖回部分仍舊
超過前一開放日基金總份額 10%的，繼續(xù)按前述規(guī)則處理，直至該單個基金份額
持有人單個開放日內(nèi)申請贖回的基金份額占前一開放日基金總份額的比例低于
10%。
基金管理人在履行適當程序后，有權根據(jù)當時市場環(huán)境調(diào)整前述比例和辦理
措施，并在規(guī)定媒介上進行公告。第 50頁
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理
人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付
贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在 3 個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方
法，并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、暫停結束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定，在規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近
1 個工作日的各類基金份額凈值?；鸸芾砣艘嗫梢愿鶕?jù)實際情況在暫停公告中
明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十三、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金的
轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相
關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前在合理時間內(nèi)告知基金托管人
與相關機構。
十四、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論
在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資
人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機第 51頁
構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十五、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。
十六、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十七、基金份額的凍結和解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及
登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。
基金份額被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然
參與收益分配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。
十八、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者通過其他方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記
機構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務的，將提前
公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)
務。
十九、基金份額的質(zhì)押或其他業(yè)務
如相關法律法規(guī)允許登記機構辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，登
記機構有權制定和實施相應的業(yè)務規(guī)則。
二十、實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋
機制”章節(jié)或?qū)脮r發(fā)布的相關公告。第 52頁
第九部分 基金的投資
一、投資目標
在嚴格控制風險的基礎上，通過積極主動的投資管理，追求基金資產(chǎn)的長期
穩(wěn)健增值，力爭實現(xiàn)超越業(yè)績比較基準的投資回報。
二、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
股票（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票）、存
托憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債券、
企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府
支持機構債、政府支持債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包
括協(xié)議存款、定期存款、通知存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、現(xiàn)金等貨幣市
場工具、國債期貨、信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券
投資基金（包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計入權
益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認基金、基金中基金、其他
可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金、
非本基金管理人管理的基金（全市場的股票型 ETF 除外）），以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，本基金投資于股票、存托憑證、股票型基金、計入權益類資產(chǎn)的混合型基
金等權益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的
5%-20%；其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含股票型 ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的
5%，投資于港股通標的股票占本基金股票資產(chǎn)的比例為 0%-50%；本基金持有其
他基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%。
本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)第 53頁
金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。其中，本基金所指的計入權益類資產(chǎn)的混
合型基金為至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定的股票及存
托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于 60%；（2）基金最近 4 期季度報告中披露的
股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。國債期貨的投資比例依照
法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金運用自上而下的宏觀分析和自下而上的市場分析相結合的方法實現(xiàn)
大類資產(chǎn)配置，把握不同的經(jīng)濟發(fā)展階段各類資產(chǎn)的投資機會，根據(jù)宏觀經(jīng)濟、
基準利率水平等因素，預測債券類資產(chǎn)、貨幣市場工具等大類資產(chǎn)的預期收益率
水平，結合各類別資產(chǎn)的波動性以及流動性狀況分析，進行大類資產(chǎn)配置。
1、債券投資策略
（1）久期配置
本基金通過對宏觀經(jīng)濟變量（包括國內(nèi)生產(chǎn)總值、工業(yè)增長、貨幣信貸、固
定資產(chǎn)投資、消費、外貿(mào)差額、財政收支、價格指數(shù)和匯率等）和宏觀經(jīng)濟政策
（包括貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、外貿(mào)和匯率政策等）進行分析，對未來
較長的一段時間內(nèi)的市場利率變化趨勢進行預測，決定組合的久期。
（2）類屬配置
本基金對不同類型固定收益品種的信用風險、稅賦水平、市場流動性、市場
風險等因素進行分析，研究同期限的國債、金融債、企業(yè)債、交易所和銀行間市
場投資品種的利差和變化趨勢，制定債券類屬配置策略，以獲取不同債券類屬之
間利差變化所帶來的投資收益。
（3）信用債投資策略
本基金將投資于信用評級不低于 AA+的信用債（包括資產(chǎn)支持證券，下同）。
上述信用評級為債項信用評級；針對短期融資券、超短期融資券及無債項評
級的其他信用債而言，具體指發(fā)行主體的信用評級。
本基金將綜合參考國內(nèi)依法成立并擁有證券評級資質(zhì)的評級機構所出具的第 54頁
信用評級。如出現(xiàn)同一時間多家評級機構所出具信用評級不同的情況或沒有對應
評級的信用債券，基金管理人需結合自身的內(nèi)部信用評級進行獨立判斷與認定，
以基金管理人的判斷結果為準。
本基金投資信用債應符合以下投資比例要求：
本基金投資于信用評級為 AAA 信用債占信用債資產(chǎn)的比例為 50%-100%；
本基金投資于信用評級為 AA+信用債占信用債資產(chǎn)的比例為 0-50%；
因信用評級下降、證券市場波動、基金規(guī)模變動等非基金管理人因素導致信
用債投資比例不符合上述投資比例的，基金管理人應當在 3 個月內(nèi)將未受到信用
衍生品保護的信用債調(diào)整至符合約定。
本基金通過主動承擔適度的信用風險來獲取信用溢價。本基金主要關注信用
債收益率受信用利差曲線變動趨勢和信用變化兩方面影響，相應地采用以下兩種
投資策略：
1）信用利差曲線變化策略：首先分析經(jīng)濟周期和相關市場變化情況，其次
分析標的債券市場容量、結構、流動性等變化趨勢，最后綜合分析信用利差曲線
整體及分行業(yè)走勢，確定本基金信用債分行業(yè)投資比例。
2）信用變化策略：信用債信用等級發(fā)生變化后，本基金將采用最新信用級
別所對應的信用利差曲線對債券進行重新定價。
在信用風險控制方面，本基金將以內(nèi)部信用評級為主、外部信用評級為輔，
即采用內(nèi)外結合的信用研究和評級制度，研究債券發(fā)行主體企業(yè)的基本面，以確
定企業(yè)主體債的實際信用狀況。綜合分析個券的到期收益率、票息、久期、信用
等級、信用利差水平、稅賦特點等因素，對個券進行內(nèi)在價值的評估，精選風險
收益比較高的債券進行投資。
（4）可轉(zhuǎn)換債券投資策略
可轉(zhuǎn)換債券在分析基礎股票的基本面、轉(zhuǎn)債條款和市場面三方面因素的前提
下，將敏感度指標（Delta、Vega 等）作為市場風險控制的主要技術指標，利用
可轉(zhuǎn)換債券溢價率來判斷轉(zhuǎn)債的股性，運用轉(zhuǎn)換套利、溢折價、一級市場申購、
純債券價值及期權價值管理來積極投資，力爭獲取超額收益。
（5）可交換債券投資策略
可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的區(qū)別在于換股期間用于交換的股票并非自身新第 55頁
發(fā)的股票，而是發(fā)行人持有的其他上市公司的股票?？山粨Q債券同樣具有股性和
債性，其中債性與可轉(zhuǎn)換債券相同，即選擇持有可交換債券至到期以獲取票面價
值和票面利息；而對于股性的分析則需關注目標公司的股票價值。本基金將通過
對目標公司股票的投資價值分析和可交換債券的純債部分價值分析綜合開展投
資決策。
2、國債期貨交易策略
為有效控制債券投資的系統(tǒng)性風險，本基金根據(jù)風險管理的原則，以套期保
值為目的，適度運用國債期貨，提高投資組合的運作效率。在參與國債期貨交易
時，本基金將首先分析國債期貨各合約價格與最便宜可交割券的關系，選擇定價
合理的國債期貨合約，其次，考慮國債期貨各合約的流動性情況，最終確定與現(xiàn)
貨組合的合適匹配，以達到風險管理的目標。
3、信用衍生品投資策略
為了更好地管理債券投資的信用風險，本基金根據(jù)風險管理的原則，以風險
對沖為目的，將適當參與信用衍生品的投資。本基金將在詳細評估信用債風險狀
況的前提下，對比權衡個券風險收益與信用衍生品價格，構建信用風險對沖組合。
持有期內(nèi)，本基金會緊密跟蹤信用利差與信用衍生品價格的動態(tài)變化，靈活調(diào)整
對沖比例，力爭追求經(jīng)信用風險對沖后的投資回報最大化。
4、股票投資策略
（1）A 股投資策略
1）公司基本面分析
本基金將通過分析上市公司的經(jīng)營模式、產(chǎn)品研發(fā)能力、公司治理等多方面
的運營管理能力，判斷公司的核心價值與成長能力，選擇具有良好經(jīng)營狀況的上
市公司股票。
經(jīng)營模式方面，選擇主營業(yè)務鮮明、行業(yè)地位突出、產(chǎn)品與服務符合行業(yè)發(fā)
展趨勢的上市公司股票；產(chǎn)品研發(fā)能力方面，選擇具有較強的自主創(chuàng)新和市場拓
展能力的上市公司股票；公司治理方面，選擇公司治理結構規(guī)范，管理水平較高
的上市公司股票。
本基金將重點關注上市公司的盈利能力、成長和股本擴張能力以及現(xiàn)金流管
理水平，選擇優(yōu)良財務狀況的上市公司股票。盈利能力方面，主要考察銷售毛利第 56頁
率、凈資產(chǎn)收益率（ROE）等指標；成長和股本擴張能力方面，主要考察主營業(yè)
務收入增速、凈資產(chǎn)增速、凈利潤增速、每股收益（EPS）增速、每股現(xiàn)金流凈
額增速等指標；現(xiàn)金流管理能力方面，主要考察每股現(xiàn)金流凈額等指標。
2）股票估值分析
本基金通過對上市公司內(nèi)在價值、相對價值、收購價值等方面的研究，考察
市盈率（P/E）、市凈率（P/B）、企業(yè)價值/息稅前利潤（EV/EBIT）、自由現(xiàn)金流
貼現(xiàn)（DCF）等一系列估值指標，給出股票綜合評級，從中選擇估值水平相對合
理的公司。
本基金將結合公司基本面以及股票估值分析的基本結論，選擇具有競爭優(yōu)勢
且估值具有吸引力的股票?；鸾?jīng)理將按照公司的投資決策程序，審慎精選，權
衡風險收益特征后，根據(jù)市場波動情況構建股票組合并進行動態(tài)調(diào)整。
（2）港股投資策略
本基金所投資香港市場股票標的除適用上述股票投資策略外，還需關注：
1）香港股票市場制度與中國內(nèi)地股票市場存在的差異對股票投資價值的影
響，比如行業(yè)分布、交易制度、市場流動性、投資者結構、市場波動性、漲跌停
限制、估值與盈利回報等方面；
2）人民幣與港幣之間的匯兌比率變化情況。
5、存托憑證投資策略
在控制風險的前提下，本基金將根據(jù)本基金的投資目標和股票投資策略，基
于對基礎證券投資價值的深入研究判斷，進行存托憑證的投資。
6、基金投資策略
本基金可投資于股票型 ETF、本基金管理人旗下的股票型基金及計入權益類
資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認基金、基金中基金、其他可投
資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金、非
本基金管理人管理的基金（股票型 ETF 除外），其中計入權益類資產(chǎn)的混合型基
金為至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定的股票及存托憑證
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于 60%；（2）基金最近 4 期季度報告中披露的股票及
存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。
本基金在確定大類資產(chǎn)配置基礎上，對于子基金的選擇，分為主動管理影響第 57頁
較小的基金和主動管理影響較大的基金兩種類型：
被動管理類基金：主要從定量的角度分析其跟蹤誤差、信息比率、規(guī)模、流
動性以及費率等情況；
主動管理類基金：搭建以“基金經(jīng)理”為主要研究對象的研究體系，本基金
傾向于選擇長期業(yè)績相對較好、投資風格穩(wěn)定、盈利模式可持續(xù)的基金經(jīng)理管理
的基金。
具體操作方面，通過定量和定性相結合的方法篩選出各類資產(chǎn)類別中優(yōu)秀的
基金經(jīng)理和基金品種進行投資。定性研究主要指根據(jù)與基金經(jīng)理進行訪談和調(diào)研
的方式對基金管理人的盈利模式、風格特點及投資理念研究，定量研究主要包括：
業(yè)績分析：主要包括相對收益、絕對收益、風險調(diào)整后收益等關注方向；
歸因分析：主要包括擇時能力、行業(yè)配置能力、選股能力等；
持倉分析：在行業(yè)配置層面，主要觀察行業(yè)集中度、行業(yè)偏離度、行業(yè)輪換
度等指標；在重倉股層面，主要關注重倉股的市盈率、市凈率、PEG、流動性水
平等指標。通過動態(tài)跟蹤基金整體持倉的變化，評估基金風格的穩(wěn)定性；
容量分析：通過分析基金風格和基金管理人的既往歷史業(yè)績，分析基金比較
適合的資金容量；風險控制能力：主要考察下行標準差、區(qū)間最大回撤、VaR 等
指標；
在定性和定量分析的基礎上，進行持續(xù)跟蹤評估，并依此進行基金投資，從
而力爭獲取長期穩(wěn)定的超額收益。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，本基金投資于
股票、存托憑證、股票型基金、計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資產(chǎn)及可
轉(zhuǎn)換債券、可交換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的 5%-20%；其中投資于境內(nèi)
股票資產(chǎn)（含股票型 ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的 5%，投資于港股通標的股
票占本基金股票資產(chǎn)的比例為 0%-50%；投資于證券投資基金的比例不超過基金
資產(chǎn)凈值的 10%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，第 58頁
保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)
金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市
的 A+H 股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產(chǎn)凈
值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在內(nèi)地和香港同時上市的 A+H 股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），不
超過該證券的 10％；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10％；
（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（11）本基金參與國債期貨交易時，應當符合下列投資限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的 15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的 30%；
③本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)市值和買入、賣
出國債期貨合約價值，合計(軋差計算)應當符合基金合同關于債券投資比例的有
關約定，即不低于基金資產(chǎn)的 80%；
④本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；第 59頁
（12）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信
用衍生品；本基金投資的信用衍生品名義本金不得超過本基金中對應受保護債券
面值的 100%；投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超
過基金資產(chǎn)凈值的 10%；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金
管理人應當在 3 個月內(nèi)進行調(diào)整；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金及定期開放式基
金等流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券/期貨市
場波動、上市公司股票停牌、所投資基金暫?；蜓悠谵k理贖回申請、基金規(guī)模變
動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，本基金管理
人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（17）本基金管理人管理的全部基金（ETF 聯(lián)接基金除外）持有單只基金不
得超過被投資基金凈資產(chǎn)的 20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的
規(guī)模為準；
（18）本基金不得持有基金中基金，以及具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，
包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于 1 年，最
近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于 1 億元；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投第 60頁
資不符合上述第（17）規(guī)定的投資比例的，基金管理人應當在 20 個交易日內(nèi)進
行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（2）、（12）、（14）、（15）、
（17）項外，因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在
10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制的，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的非基金中基金和本基金基金經(jīng)理
管理的其他基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；持有具有復雜、衍生品性質(zhì)
的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并
按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行第 61頁
審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
五、業(yè)績比較基準
中債-高等級信用債綜合全價(總值)指數(shù)收益率*85%+滬深 300 指數(shù)收益率
*10%+活期存款基準利率*5%
（一）業(yè)績比較基準的設定和原因
1、基于基金投資范圍以及預期投資的主要資產(chǎn)類別，本基金主要投資于債
券資產(chǎn)、A 股股票等資產(chǎn)，相應選取與之匹配的債券指數(shù)、A 股指數(shù)作為基準要
素。同時基于本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，以及預期的
中長期資產(chǎn)配置比例中樞，本基金將債券資產(chǎn)與股票資產(chǎn)所對應的基準要素權重
分別設置為 85%與 10%。此外，為應對基金日常流動性需求，本基金可能保持
一定比例的現(xiàn)金或其他高流動性資產(chǎn)，將高流動性資產(chǎn)所對應的基準要素權重設
置為 5%。
2、基于本基金的投資目標、投資范圍、投資策略及投資比例限制設置，本
基金的債券資產(chǎn)將主要通過類屬配置與券種選擇進行投資管理，基于宏觀市場判
斷和信用環(huán)境的變化，重點投資于高等級信用債券。因此，綜合考慮基準指數(shù)與
產(chǎn)品定位和投資風格的匹配度，同時兼顧考慮基準指數(shù)的表征性、認可度，以及
基準指數(shù)券種、久期、信用等級分布特征等，本基金選取以反映銀行間市場和交
易所市場的高等級信用債表現(xiàn)的中債-高等級信用債綜合全價(總值)指數(shù)作為債
券類基準要素。
中債-高等級信用債綜合全價(總值)指數(shù)由中央國債登記結算有限責任公司
提供，該指數(shù)成分券包括在境內(nèi)公開發(fā)行且上市流通的信用債，要求中債市場隱
含評級 AA+及以上、主體評級 AA+及以上，指數(shù)具有廣泛的市場代表性，能夠
反映高等級信用債市場總體走勢，適合作為本基金債券部分的業(yè)績比較基準要
素。
3、基于本基金的投資目標、投資范圍、投資策略及投資比例限制設置，本
基金的股票資產(chǎn)采用全市場選股策略，挖掘 A 股的優(yōu)質(zhì)公司。綜合考慮基準指第 62頁
數(shù)與產(chǎn)品定位和投資風格的匹配度，同時兼顧考慮基準指數(shù)的表征性、認可度，
以及指數(shù)盤別/市值覆蓋、風格特征、行業(yè)與個股分布等，本基金選取滬深 300
指數(shù)作為股票部分的基準要素。
滬深 300 指數(shù)由專業(yè)指數(shù)提供商中證指數(shù)有限公司編制和發(fā)布，由滬深 A
股中規(guī)模大、流動性好的最具代表性的 300 只股票組成，以綜合反映滬深 A 股
市場整體表現(xiàn)，具有良好的市場代表性和市場影響力。指數(shù)樣本量大，行業(yè)覆蓋
面廣，適合作為本基金股票部分的業(yè)績比較基準要素。
4、本基金選取活期存款基準利率作為流動性資產(chǎn)部分的基準要素。
上述業(yè)績比較基準的要素及權重與本基金的主要資產(chǎn)類別、投資比例和風險
收益特征相匹配，能夠較為客觀、合理地表征本基金的投資目標和投資風格。
（二）業(yè)績比較基準要素的發(fā)布機構、代碼、查詢途徑
1、中債-高等級信用債綜合全價(總值)指數(shù)
由中央國債登記結算有限責任公司發(fā)布，指數(shù)代碼為 CBA34603。
中債-高等級信用債綜合全價(總值)指數(shù)具體編制方案及成份券信息詳見中
國債券信息網(wǎng)網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.chinabond.com.cn。
2、滬深 300 指數(shù)
由中證指數(shù)有限公司發(fā)布，指數(shù)代碼為 000300。
滬深 300 指數(shù)具體編制方案及成份券信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)
址：www.csindex.com.cn。
3、活期存款基準利率
由中國人民銀行公布。
活期存款基準利率相關信息詳見中國人民銀行網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.pbc.gov.cn。
（三）業(yè)績比較基準的計算方法
本基金業(yè)績比較基準收益率的計算方法以每日收益率為基礎，以時間加權為
計算原則。本基金先分別計算業(yè)績比較基準中中債-高等級信用債綜合全價(總值)
指數(shù)、滬深 300 指數(shù)和活期存款基準利率的每日收益率，再按照預設權重比例計
算當日組合要素基準的日收益率，并按照時間加權方法計算業(yè)績比較基準收益
率。
（四）投資偏離業(yè)績比較基準的管理方式第 63頁
基金管理人應當指定獨立于投資部門的部門并配備足夠的人員，定期對基金
偏離業(yè)績比較基準的合理性和潛在風險進行全面評估，對基金產(chǎn)品投資風格的穩(wěn)
定性進行持續(xù)監(jiān)測和報告。
基金管理人在監(jiān)測業(yè)績比較基準偏離過程中，將綜合考慮基金的投資目標、
投資風格等因素，建立合理的風控模型，設計有效的事前、事后風控指標和閾值，
及時發(fā)現(xiàn)并管理業(yè)績比較基準偏離情況。
本基金為主動管理型基金，其業(yè)績比較基準是表征產(chǎn)品風格、衡量產(chǎn)品業(yè)績、
約束投資行為的參考標準，并非本基金的跟蹤標的?；鸸芾砣嗽诨鸷贤s定
的投資范圍、投資限制內(nèi)享有充分的投資決策自主權，可根據(jù)投資策略、市場研
判等綜合因素，自主構建投資組合，包括酌情投資于業(yè)績比較基準要素成份證券
外的證券。本基金投資組合相對業(yè)績比較基準要素成份證券和權重可能存在偏
離。
（五）業(yè)績比較基準的變更情形及程序
業(yè)績比較基準變更符合下列條件之一且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的，基金管理人應當與基金托管人協(xié)商，在新業(yè)績比較基準生效前三十日
公告并充分說明變更原因、差異及影響，無需召開基金份額持有人大會：
1、原有業(yè)績比較基準的要素無法持續(xù)運作、編制方案發(fā)生重大修訂等客觀
因素導致業(yè)績比較基準無法再表征基金產(chǎn)品投資風格，或不再符合基金合同關于
投資目標、投資范圍、投資策略、投資比例限制等的約定，或與主要的資產(chǎn)類別、
國別或地區(qū)、市場板塊、貨幣類型等不再匹配；或業(yè)績比較基準的要素不再具備
市場代表性；
2、調(diào)整業(yè)績比較基準的要素權重、更換相同或相近特征的要素等使新業(yè)績
比較基準代表性更強，且符合相關法律法規(guī)要求的；
3、中國證監(jiān)會認可的其他情形。
業(yè)績比較基準變更涉及以下情形的，基金管理人應當按照規(guī)定履行變更注
冊、召開基金份額持有人大會等程序，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外：
1、基金投資目標、投資范圍、投資策略、投資比例等擬進行重大調(diào)整，并
變更業(yè)績比較基準的；
2、其他對基金份額持有人利益產(chǎn)生重大實質(zhì)性影響的情形。第 64頁
六、風險收益特征
本基金為債券型基金，其預期風險與預期收益高于貨幣市場基金，低于混合
型基金和股票型基金。本基金若投資港股通標的股票，則需承擔港股通機制下因
投資環(huán)境、投資標的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險。
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
八、側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)
的規(guī)定。第 65頁
第十部分 基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、基金份額、銀行存款本息、基
金應收款項及其他資產(chǎn)的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨
立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自
有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣
押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，
不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。第 66頁
第十一部分 基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律
法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、證券投資基金、債券、銀行存款本息、資產(chǎn)
支持證券、國債期貨合約、信用衍生品、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應對
估值進行調(diào)整并確定公允價值。第 67頁
四、估值方法
1、基金的估值
（1）本基金投資于非上市基金的估值
境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
（2）本基金投資于交易所上市基金的估值
1）本基金投資的 ETF 基金，按所投資 ETF 基金估值日的收盤價估值。
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估
值日的收盤價估值。
（3）若所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易
等特殊情況，根據(jù)以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率
一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎估值。
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)
生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，
基金管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比
例、持倉份額等因素合理確定公允價值。
2、證券交易所上市的股票品種的估值
（1）交易所上市的股票品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)
行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，確定公允價格；
（2）交易所上市不存在活躍市場的股票品種，采用估值技術確定公允價值。第 68頁
3、處于未上市期間的股票品種應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票品種，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
4、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。
5、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，按照第三方估值基準服務機
構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值，同時將充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影
響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑臻L待償期所對應的價格
進行估值。
6、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
7、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
8、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托
管人協(xié)商一致后，可采用第三方估值基準服務機構提供的推薦價格或者價格區(qū)間
中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
9、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。第 69頁
10、本基金投資國債期貨，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結
算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估
值。
11、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，國家
有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
12、本基金存入銀行或其他金融機構的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定
利率逐日確認利息收入。
13、信用衍生品按照第三方估值機構提供的當日估值價格進行估值。選定的
第三方估值機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準則的要求采
用合理估值技術確定其公允價值。
14、其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
15、本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及相關貨幣對人民幣匯率的，根據(jù)屆時
相關法律法規(guī)及監(jiān)管機構的要求確定匯率來源，如法律法規(guī)及監(jiān)管機構無相關規(guī)
定，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后確定本基金的估值匯率來源。
16、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估
值。
17、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫?。
18、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對各類基金份額凈值的計算結果對外予以公布。
五、估值程序第 70頁
1、各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五
入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家法律法
規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管
理人對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得第 71頁
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒?br/>人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當
得利返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)?br/>利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）某類基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，
基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份
額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益第 72頁
的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易結束后按基金類別計算當日的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復
核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法第 16 項進行估值時，所造成的誤差
不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；
2、由于不可抗力，或由于證券/期貨交易場所、登記結算公司及存款銀行等
第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理
人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理
的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金
管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人和基金托管人應當積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金
凈值信息。第 73頁
第十二部分 基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C 類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、信用衍生品交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用以及與賬戶相關的網(wǎng)銀等費用；
10、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、基金投資其他基金份額產(chǎn)生的費用（包括但不限于申購費、贖回費以及
銷售服務費用等），但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外；
12、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有本基金管理人管
理的公開募集的基金份額所對應資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取 0）的 0.40%
年費率計提，本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集的基金份額的部分不
收取管理費。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值（扣除前一日所持有的基金管理人管理的公開募
集的基金份額所對應資產(chǎn)凈值后的余額），若為負數(shù)，則 E 取 0
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致
的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初 5 個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法第 74頁
定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有基金托管人托管
的公開募集的基金份額所對應資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取 0）的 0.10%
的年費率計提，本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集的基金份額的部分
不收取托管費。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值（扣除前一日所持有的基金托管人托管的公開募
集的基金份額所對應資產(chǎn)凈值后的余額），若為負數(shù)，則 E 取 0
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致
的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初 5 個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法
定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、C 類基金份額的銷售服務費
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A 類基
金份額不收取銷售服務費。本基金 C 類基金份額銷售服務費按前一日 C 類基金
份額的基金資產(chǎn)凈值的 0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C 類基金份額的銷售服務費每日計提。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止
時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支
付日期順延。
（2）代銷渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即 365 天，下同）的基金份額收取的第 75頁
銷售服務費，每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的
財務數(shù)據(jù)，自動在次月初 5 個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定
節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，
如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者，若遇
法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。持續(xù)持有期為基金合同生效日（針對募
集期內(nèi)認購的基金份額）或該筆基金份額申購、轉(zhuǎn)入確認日與贖回、轉(zhuǎn)出確認日
或基金合同終止情形發(fā)生日下一工作日的間隔天數(shù)。
上述“一、基金費用的種類”中第 4－12 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
基金管理人運用本基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF 除外），應當通過
直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關法規(guī)、基金招募說明書約定
應當收取，并計入基金財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等銷售費用。
四、實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關公告。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣第 76頁
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。第 77頁
第十三部分 基金收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用和信用減值損失后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變
動損益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面
值；
4、由于各類基金份額類別的收費方式不同，各基金份額類別對應的可供分
配利潤將有所不同。本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后可對基
金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。第 78頁
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)
袋機制”章節(jié)的規(guī)定。第 79頁
第十四部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進
行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。第 80頁
第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人及其日常機構（如有）等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)
定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱
“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）
等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或
者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。第 81頁
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日
前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公
告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登
載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將基金合同、基金托管
協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在基
金份額發(fā)售的三日前，登載于規(guī)定媒介上。第 82頁
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金
份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?br/>度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在每個季度結束之日起 15 個工作日內(nèi)，編制完成基金季度
報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決第 83頁
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
基金管理人應當在基金中期報告和年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計提的管
理費、托管費、銷售服務費的金額，以及支付給基金銷售機構的客戶維護費總額、
基金管理人實際收取的管理費凈額。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內(nèi)編制臨時報告書，
并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；第 84頁
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷
的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提
方式和費率發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值估值錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項；
22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
23、調(diào)整基金份額類別設置；
24、基金推出新業(yè)務或服務；
25、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）資產(chǎn)支持證券的投資情況
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明
細?；鸸芾砣藨诨鸺径葓蟾嬷信镀涑钟械馁Y產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持
證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的
前 10 名資產(chǎn)支持證券明細。
（九）基金投資信用衍生品的信息披露
基金應當在定期報告及招募說明書（更新）等文件中詳細披露信用衍生品的
投資情況，包括投資策略、持倉情況等，并充分揭示投資信用衍生品對基金總體第 85頁
風險的影響以及是否符合既定的投資目標及策略。
（十）基金參與國債期貨交易的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風
險指標等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的
交易政策和交易目標等。
（十一）基金投資港股通標的股票的信息披露
基金管理人應在基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告等定期報告和
招募說明書（更新）等文件中披露本基金參與港股通交易的相關情況。
（十二）證券投資基金的投資情況
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露所持基金的以下相關情況，包括（1）投資政策、持倉情況、
損益情況、凈值披露時間等。（2）交易及持有基金產(chǎn)生的費用，包括申購費、贖
回費、銷售服務費、管理費、托管費等，招募說明書中應當列明計算方法并舉例
說明。（3）本基金持有的基金發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基
金合并、終止基金合同以及召開基金份額持有人大會等。（4）本基金投資于基金
管理人以及基金管理人關聯(lián)方所管理基金的情況。
本基金基金管理人應在定期報告中披露本基金參與所持有基金的基金份額
持有人大會表決意見。
（十三）澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可
能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金份額
持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（十四）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進
行清算并作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十五）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。第 86頁
（十六）本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（十七）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
（十八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內(nèi)容與格式準則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定媒介中選擇披露信息的媒介，單只基金
只需選擇一家媒介?；鸸芾砣?、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)
站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
并依照《信息披露辦法》的要求在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不
得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者。不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不
得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。
七、信息披露文件的存放與查閱第 87頁
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
八、暫停或延遲信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
（2）不可抗力；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。第 88頁
第十六部分 側(cè)袋機制
一、側(cè)袋機制的實施條件、實施程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會。基金管理人應當在啟用側(cè)袋機制當日報中國證監(jiān)會及公司所在
地中國證監(jiān)會派出機構備案。
啟用側(cè)袋機制當日，基金管理人和基金服務機構應以基金份額持有人的原有
賬戶份額為基礎，確認相應側(cè)袋賬戶持有人名冊和份額。
二、側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排
1、基金份額的申購與贖回
（1）側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換?；?br/>份額持有人申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申
請將被拒絕。
（2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，
并根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相
關公告中規(guī)定。
對于啟用側(cè)袋機制當日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回
申請并支付贖回款項。在啟用側(cè)袋機制當日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋
機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請?；鸸芾砣藨婪ㄏ蛲顿Y者進行充分披
露。
2、基金的投資
側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋
賬戶資產(chǎn)為基準。
基金管理人原則上應當在側(cè)袋機制啟用后 20 個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。第 89頁
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操
作。
3、基金的費用
側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。
基金管理人可以將與處置側(cè)袋賬戶資產(chǎn)相關的費用從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，
但應待特定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨詢、審計費用等由基
金管理人承擔。
4、基金的收益分配
側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，
基金管理人可對主袋賬戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
5、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側(cè)袋賬戶的各類基金份額凈值
和基金份額累計凈值。
（2）定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行
編制。側(cè)袋賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：報告期內(nèi)
的特定資產(chǎn)處置進展情況；特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間
并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格
的承諾。
（3）臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可
能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。
啟用側(cè)袋機制的臨時公告內(nèi)容應當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和
估值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬
戶份額持有人支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。
側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人
將在每次處置變現(xiàn)后按規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。第 90頁
6、特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則制定變現(xiàn)方案，將側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)處置變現(xiàn)。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應及時向
側(cè)袋賬戶對應的基金份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應的款項。
7、側(cè)袋的審計
基金管理人應當在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見，具體如下：
基金管理人應當在啟用側(cè)袋機制時，就特定資產(chǎn)認定的相關事宜取得符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所的專業(yè)意見。
基金管理人應當在啟用側(cè)袋機制后五個工作日內(nèi)，聘請于側(cè)袋機制啟用日發(fā)
表意見的會計師事務所針對側(cè)袋機制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專
項審計意見，內(nèi)容應包含側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會計師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期間基金側(cè)袋機制運行
相關的會計核算和年報披露，執(zhí)行適當程序并發(fā)表審計意見。
當側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應參照基金清算報告的相關要
求，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對側(cè)袋賬戶進行審
計并披露專項審計意見。
三、本部分關于側(cè)袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將
來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。第 91頁
第十七部分 風險揭示
投資于本基金主要面臨以下風險：
1．市場風險
本基金主要投資于證券市場，而證券市場價格受政治、經(jīng)濟、投資心理和交
易制度等各種因素的影響會產(chǎn)生波動，從而對本基金投資產(chǎn)生潛在風險，導致基
金收益水平發(fā)生波動。
（1）政策風險
貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國家宏觀經(jīng)濟政策的變化對證券市場產(chǎn)生
一定影響，從而導致投資對象價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生的風險。
（2）經(jīng)濟周期風險
證券市場是國民經(jīng)濟的晴雨表，而經(jīng)濟運行則具有周期性的特點。隨宏觀經(jīng)
濟運行的周期性變化，基金所投資于證券的收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風
險。
（3）利率風險
金融市場利率的變化直接影響著債券的價格和收益率，也會影響企業(yè)的融資
成本和利潤，進而影響基金持倉證券的收益水平。
（4）購買力風險
基金收益的一部分將通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響
而使購買力下降，從而使基金的實際投資收益下降。
（5）國際競爭風險
隨著中國市場開放程度的提高，上市公司的發(fā)展必然要受到國際市場同類技
術或同類產(chǎn)品公司的強有力競爭，部分上市公司有可能不能適用新的行業(yè)形勢而
業(yè)績下滑。尤其是中國加入 WTO 以后，中國境內(nèi)公司將面臨前所未有的市場競
爭，上市公司在這些因素的影響下將存在更大不確定性。
（6）上市公司經(jīng)營風險
上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競爭、市場前景、
技術更新、財務狀況、新產(chǎn)品研究開發(fā)等都會導致公司盈利發(fā)生變化。如果基金第 92頁
所投資的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減
少，使基金投資收益下降。上市公司還可能出現(xiàn)難以預見的變化。雖然基金可以
通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全避免。
2．流動性風險
流動性風險是指基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資
者贖回款項的風險。
1）基金申購、贖回安排
本基金采用開放方式運作，基金管理人在開放日辦理基金份額的申購和贖
回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間
（若本基金參與港股通交易且該工作日為非港股通交易日時，則基金管理人可根
據(jù)實際情況決定本基金是否暫停申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務，具體以屆時的公告為
準），但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫
停申購、贖回時除外?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購
的具體日期，基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回業(yè)
務，具體業(yè)務辦理時間在申購贖回開始公告中規(guī)定。
2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金的投資市場主要為證券、期貨交易所、全國銀行間債券市場等流動性
較好的規(guī)范型交易場所，主要投資對象為具有良好流動性的金融工具（包括國內(nèi)
依法發(fā)行上市的股票、債券和貨幣市場工具等），同時本基金基于分散投資的原
則在行業(yè)和個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的
流動性風險適中。
3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況或
巨額贖回份額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基
金單個基金份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比
例以上的，基金管理人有權對其采取延期辦理贖回申請的措施。
4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應對投資者贖回需求的
情形時，基金管理人將以保障投資者合法權益為前提，按照法律法規(guī)及基金合同第 93頁
的規(guī)定，選取延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、
收取短期贖回費、暫停估值、擺動定價及實施側(cè)袋機制等流動性風險管理工具作
為輔助措施，投資者將面臨其贖回申請被暫停或延期辦理、收到贖回款項的時間
晚于預期，贖回成本或申購成本較高等風險。對于各類流動性風險管理工具的使
用，基金管理人將對風險進行監(jiān)測和評估，使用前與基金托管人協(xié)商一致。在實
際運用各類流動性風險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受
到相應影響，基金管理人將依照法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，保障投資
者的合法權益。
3．信用風險
基金交易對手方發(fā)生交易違約或者基金持倉債券的發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支
付債券本息，或者債券發(fā)行人信用質(zhì)量下降導致債券價格下降，造成基金財產(chǎn)損
失的風險。
4．本基金特有風險
（1）期貨投資風險
本基金參與國債期貨交易。期貨作為一種金融衍生品，具備自身特有的風險
點。投資期貨所面臨的主要風險是市場風險、流動性風險、基差風險、保證金風
險、信用風險和操作風險。具體為：
1）市場風險是指由于期貨價格變動而給投資人帶來的風險。市場風險是期
貨投資中最主要的風險。
2）流動性風險是指由于期貨合約無法及時變現(xiàn)所帶來的風險。
3）基差風險是指期貨合約價格和標的指數(shù)價格之間價格差的波動所造成的
風險，以及不同期貨合約價格之間價格差的波動所造成的期限價差風險。
4）保證金風險是指由于無法及時籌措資金滿足建立或維持期貨合約頭寸所
要求的保證金而帶來的風險。
5）信用風險是指期貨經(jīng)紀公司違約而產(chǎn)生損失的風險。
6）操作風險是指由于內(nèi)部流程的不完善，業(yè)務人員出現(xiàn)差錯或者疏漏，或
者系統(tǒng)出現(xiàn)故障等原因造成損失的風險。
（2）基金進入清算期的相關風險
基金進入清算程序后，基金管理人將及時變現(xiàn)資產(chǎn)，但由于變現(xiàn)過程中的市第 94頁
場波動、流動受限證券無法及時變現(xiàn)而可能面臨的進一步損失、清算費用等原因，
基金份額持有人將可能面臨最終收到的全部清算款偏離該基金最后運作日公告
的凈值信息的風險。此外，基金進入清算程序后，如因持有流動受限證券暫時無
法全部變現(xiàn)的，基金將先以已變現(xiàn)基金資產(chǎn)為限進行分配，待該類流動受限證券
全部變現(xiàn)后進行再次分配，因此，若該類流動受限證券一直無法變現(xiàn)，基金份額
持有人將面臨剩余清算款收取時間不確定的風險。
（3）本基金投資于資產(chǎn)支持證券的風險
本基金投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券是一種債券性質(zhì)的金融工具。資產(chǎn)
支持證券具有一定的價格波動風險、流動性風險、信用風險等風險?；鸸芾砣?br/>將本著謹慎和控制風險的原則進行資產(chǎn)支持證券投資，請基金份額持有人關注包
括投資資產(chǎn)支持證券可能導致的基金凈值波動、流動性風險和信用風險在內(nèi)的各
項風險。
（4）信用衍生品投資風險
本基金可投資于信用衍生品，信用衍生品作為一種金融衍生品，具備一些特
有的風險點。投資信用衍生品主要存在以下風險：
1）流動性風險：是指信用衍生品在交易轉(zhuǎn)讓過程中因無法找到交易對手或
交易對手較少導致難以將基金以合理價格變現(xiàn)的風險。
2）償付風險：是指存續(xù)期內(nèi)，由于不可控制的市場及環(huán)境變化，創(chuàng)設機構
可能出現(xiàn)經(jīng)營狀況不佳，或創(chuàng)設機構的現(xiàn)金流與預期發(fā)生一定的偏差，從而影響
信用衍生品結算的風險。
3）價格波動風險：是指由于創(chuàng)設機構或所受保護債券主體經(jīng)營情況或利率
環(huán)境出現(xiàn)變化，引起信用衍生品交易價格波動的風險。
5．操作或技術風險
相關當事人在業(yè)務各環(huán)節(jié)操作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造
成操作失誤或違反操作規(guī)程等原因可能引致風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部
門欺詐、交易錯誤、IT 系統(tǒng)故障等風險。
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術系統(tǒng)的故障或
者差錯而影響交易的正常進行或者導致投資者的利益受到影響。這種技術風險可
能來自基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、證券、期貨交易所、證第 95頁
券登記結算機構等。
6．不可抗力風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可
能導致基金資產(chǎn)遭受損失?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、證券、期貨交易所、登記
機構和銷售代理機構等可能因不可抗力無法正常工作，從而影響基金的各項業(yè)務
按正常時限完成；金融市場危機、行業(yè)競爭、代理機構違約等超出基金管理人自
身直接控制能力之外的風險，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
7．本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致
的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長
期風險收益特征。銷售機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據(jù)相關
法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構采用的評價方法也不同，因此
銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同，
投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之
間的匹配檢驗。
8、港股通每日額度限制
港股通業(yè)務實施每日額度限制。在聯(lián)交所開市前時段，當日額度使用完畢的，
新增的買單申報將面臨失敗的風險；在聯(lián)交所持續(xù)交易時段或收市競價交易時
段，港股通當日額度使用完畢的，當日本基金將面臨不能通過港股通進行買入交
易的風險。
9、匯率風險
本基金將投資港股通標的股票，在交易時間內(nèi)提交訂單依據(jù)的港幣買入?yún)⒖?br/>匯率和賣出參考匯率，并不等于最終結算匯率。港股通交易日日終，中國證券登
記結算有限責任公司進行凈額換匯，將換匯成本按成交金額分攤至每筆交易，確
定交易實際適用的結算匯率。故本基金投資面臨匯率風險，匯率波動可能對基金
的投資收益造成損失。
10、境外投資風險
1）本基金將通過港股通投資于香港市場，在市場進入、可投資對象、稅務第 96頁
政策等方面都有一定的限制，而且此類限制可能會不斷調(diào)整，這些限制因素的變
化可能對本基金進入或退出當?shù)厥袌鲈斐烧系K，從而對投資收益以及正常的申購
贖回產(chǎn)生直接或間接的影響。
2）香港市場交易規(guī)則有別于內(nèi)地 A 股市場規(guī)則，會面臨港股通機制下因投
資環(huán)境、投資標的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險。參與香港股
票投資還將面臨包括但不限于如下特殊風險：
a.香港市場實行 T+0 回轉(zhuǎn)交易，且證券交易價格并無漲跌幅上下限的規(guī)定，
因此每日漲跌幅空間相對較大，即港股股價可能表現(xiàn)出比 A 股更為劇烈的股價
波動。
b.只有內(nèi)地與香港兩地均為交易日且能夠滿足結算安排的交易日才為港股
通交易日。港股通機制下交易日不連貫可能帶來的風險，包括在內(nèi)地開市香港休
市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及時賣出，可能帶來一定的流動性
風險。
c.香港出現(xiàn)臺風、黑色暴雨或者聯(lián)交所規(guī)定的其他情形時，聯(lián)交所將可能停
市，投資者將面臨在停市期間無法進行港股通交易的風險；出現(xiàn)內(nèi)地證券交易服
務公司認定的交易異常情況時，內(nèi)地證券交易服務公司將可能暫停提供部分或者
全部港股通服務，本基金將面臨在暫停服務期間無法進行港股通交易的風險。
d.本基金因港股通股票權益分派、轉(zhuǎn)換、上市公司被收購等情形或者異常情
況，所取得的港股通股票以外的聯(lián)交所上市證券，只能通過港股通賣出，但不得
買入，相關交易所另有規(guī)定的除外；因港股通股票權益分派或者轉(zhuǎn)換等情形取得
的聯(lián)交所上市股票的認購權利在聯(lián)交所上市的，可以通過港股通賣出，但不得行
權；因港股通股票權益分派、轉(zhuǎn)換或者上市公司被收購等所取得的非聯(lián)交所上市
證券，可以享有相關權益，但不得通過港股通買入或賣出。
e.代理投票。由于中國結算是在匯總投資者意愿后再向香港結算提交投票意
愿，中國結算對投資者設定的意愿征集期比香港結算的征集期稍早結束；投票沒
有權益登記日的，以投票截止日的持有作為計算基準；投票數(shù)量超出持有數(shù)量的，
按照比例分配持有基數(shù)。
f.基金投資范圍包含港股通股票僅表明本基金可以通過港股通機制投資港
股，基金資產(chǎn)對港股標的投資比例會根據(jù)市場情況、投資策略等發(fā)生較大的調(diào)整，第 97頁
存在不對港股進行投資的可能。以上所述因素可能會給本基金投資帶來特殊交易
風險。
11．啟用側(cè)袋機制的風險
當本基金啟用側(cè)袋機制時，實施側(cè)袋機制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定
性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資
產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
12.本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場股票的基
金所面臨的共同風險外，本基金還可能面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大
虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外
基礎證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權利等方面存在差異可能引發(fā)的風險；
存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存
托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及
波動的風險；存托憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境
外上市的基礎證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風
險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
13.本基金可投資經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金
（包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計入權益類資產(chǎn)
的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認基金、基金中基金、其他可投資公
募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金、非本基
金管理人管理的基金（全市場的股票型 ETF 除外）），且投資于公募基金的比例
為基金資產(chǎn)凈值的 0-10%?？赡苊媾R以下風險：
（1）集中度風險
同一基金公司管理被投資的基金組合在投資風格、重倉證券、市場判斷等方
面可能具有相對較高的相似性，因而當本基金持有同一基金公司發(fā)行的基金比例
較高時，本基金在市場風險、信用風險、流動性風險等方面可能面臨較高的集中
度，不利于風險分散。
（2）被投資基金收益不達預期的風險
本基金投資目標的實現(xiàn)建立在被投資基金投資目標實現(xiàn)的基礎上。如果由于第 98頁
被投資基金管理人未能實現(xiàn)投資目標，則本基金存在達不成投資目標的風險。
（3）被投資基金風格偏離風險
本基金基金篩選策略依靠對被投資基金風格的研判，通過選擇和不同市場環(huán)
境風格相匹配的基金，獲取收益。因此當被投資基金投資風格出現(xiàn)偏離，會使得
本基金存在收益不達預期的風險。
（4）被投資基金引起的流動性風險
由于本基金投資的其他基金份額往往都有通過“巨額贖回條款”限制持有人
贖回變現(xiàn)的權利，因此本基金可能存在不能以下達贖回指令時的被投資基金價格
變現(xiàn)全部資產(chǎn)的風險。
14.投資科創(chuàng)板股票的風險
（1）流動性風險：
科創(chuàng)板股票交易實施更加嚴格的投資者適當性管理制度，投資者門檻高；隨
著后期上市企業(yè)的增加，部分股票可能面臨交易不活躍、流動性差等風險；且投
資者可能在特定階段對科創(chuàng)板個股形成一致性預期，存在基金持有股票無法成交
的風險。
（2）退市風險：
科創(chuàng)板退市制度較主板更為嚴格，退市時間短、退市速度快、退市情形多，
且不再設置暫停上市、恢復上市和重新上市環(huán)節(jié)，上市公司退市風險更大，可能
給基金凈值帶來不利影響。
（3）集中投資風險：
因科創(chuàng)板上市企業(yè)均為科技創(chuàng)新成長型企業(yè)，其商業(yè)模式、盈利風險、業(yè)績
波動等特征較為相似，基金難以通過分散投資降低投資風險，若股票價格同向波
動，將引起基金凈值波動。
15.基金投資者實際收到的贖回款項或清算款項的金額可能與按披露的基金
份額凈值計算的結果存在差異。投資者的實際贖回金額和清算資金以登記機構確
認數(shù)據(jù)為準。
16.其他風險
（1）因技術因素而產(chǎn)生的風險，如電腦系統(tǒng)不可靠產(chǎn)生的風險；
（2）因業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、內(nèi)控制度建立等不完善而第 99頁
產(chǎn)生的風險；
（3）因人為因素而產(chǎn)生的風險、如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風險；
（4）對主要業(yè)務人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風險；
（5）因業(yè)務競爭壓力可能產(chǎn)生的風險；
（6）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后，基金管理人應當暫?；鸸乐?，基金份額持有人將面臨無法及時贖
回所持有的基金份額的風險；
（7）戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金資產(chǎn)有遭受損失的風險，以
及證券、期貨市場、基金管理人及代銷機構可能因不可抗力無法正常工作，從而
有影響基金的申購和贖回按正常時限完成的風險。第 100頁
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告，并依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構要求報中國證監(jiān)
會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；第 101頁
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。第 102頁
第十九部分 基金合同內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，對被投資的
基金行使基金份額持有人權利，為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生
的權利；代表基金份額持有人的利益，參與所持有基金的份額持有人大會，并在
遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下行使相關投票權利；第 103頁
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換和非交易過戶等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起,以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用
基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立,對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券、基金投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外,不得利用基金財產(chǎn)
為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11） 嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露
及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、第 104頁
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但向監(jiān)管機構、司法機關等有權機構提供或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉?br/>業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組,參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢?br/>他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基
金募集期結束后 30 日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；第 105頁
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、
為基金辦理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶,按照《基第 106頁
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構、司
法機關等有權機構提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情
況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基
金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存年
限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名
冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義第 107頁
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別的每份基金份額具有
同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息
披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資第 108頁
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構，若未來本基金份額持有人大會成立日
常機構，則按照屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當出現(xiàn)
或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；第 109頁
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率及銷售服務費率、變更收費方式；
（3）停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、增加新的基金份額類別或調(diào)整基金份
額類別設置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整；
（4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（6）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，
應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金
管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要第 110頁
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?br/>自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）
的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；?br/>托管人應當自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議
的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面
決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前
30 日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，
基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公
告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。第 111頁
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?br/>管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式（包括但不限于網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，
具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明）在表決截止日以前送達至召集
人指定的地址。通訊開會應以書面方式或大會公告載明的其他方式（包括但不限
于網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列第 112頁
明）進行表決。若基金份額持有人采取非書面方式進行表決的，則召集人對于其
投票的書面記錄即視為該基金份額持有人的表決意見。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具
表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突或監(jiān)管機構允許的前提情況下，經(jīng)會議通知載明，
基金份額持有人可以選擇書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式進行表決，也可以
采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式授權他人代為出席會議并表決，為此，
基金份額持有人需在會議通知載明的期限內(nèi)，以會議通知載明的有效方式向會議
召集人提交相應有效的表決票或授權委托書。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權第 113頁
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作
為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒?br/>基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以第 114頁
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基
金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止
《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總
數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
在上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會通知為
準。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清第 115頁
點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?br/>表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用
通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公
證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分第 116頁
之一）；
4、當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶
的，應分別由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側(cè)袋賬戶
內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份
額無表決權。
側(cè)袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)
容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關約定。
（十）本基金持有的基金召開基金份額持有人大會時，本基金的基金管理人
應當代表其基金份額持有人的利益，參與所持有基金的基金份額持有人大會，并
在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下行使相關投票權利?；鸸?br/>理人需將表決意見事先征求基金托管人的意見，并將表決意見在定期報告中予以
披露。
在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下，本基金的基金管理人
可代表本基金的基金份額持有人提議召開或者召集本基金所持基金的基金份額
持有人大會，無需事先召開本基金的基金份額持有人大會。投資者持有本基金基
金份額的行為即視為同意本基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開
或召集本基金所持基金的基金份額持有人大會。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的第 117頁
從其規(guī)定。
（十一）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、
表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或
監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致
并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人
大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告，并依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構要求報中國證監(jiān)
會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會第 118頁
指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)第 119頁
規(guī)定的最低期限。
四、爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應將爭議提交深圳國際仲裁院，根據(jù)深圳國際仲
裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對
各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用、律師費用由敗訴方
承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關規(guī)定）管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
的辦公場所和營業(yè)場所查閱。第 120頁
第二十部分 基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33
層
法定代表人：吳慶斌
設立日期：1999 年 4 月 12 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)
基金字【1999】10 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-83183388
（二）基金托管人
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)中山東一路 12 號
法定代表人：張為忠
成立日期：1992 年 10 月 19 日
基金托管業(yè)務資格批準機關：中國證監(jiān)會
基金托管業(yè)務資格文號：證監(jiān)基金字[2003]105 號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本： 293.52 億元
經(jīng)營期限：永久存續(xù)
聯(lián)系地址：上海市黃浦區(qū)中山東一路 12 號
聯(lián)系電話：021-31888888
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查第 121頁
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
股票（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票）、存
托憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債券、
企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府
支持機構債、政府支持債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包
括協(xié)議存款、定期存款、通知存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、現(xiàn)金等貨幣市
場工具、國債期貨、信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券
投資基金（包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計入權
益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認基金、基金中基金、其他
可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金、
非本基金管理人管理的基金（全市場的股票型 ETF 除外）），以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
《基金合同》已明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應按
照基金托管人要求的格式提供投資品種，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對
基金實際投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在
合理疑義的事項進行核查。
本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投
資工具。
2.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
資比例進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：第 122頁
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，本基金投資于股票、存托憑證、股票型基金、計入權益類資產(chǎn)的混合型基
金等權益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的
5%-20%；其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含股票型 ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的
5%，投資于港股通標的股票占本基金股票資產(chǎn)的比例為 0%-50%；本基金持有其
他基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%。
本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)
金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。其中，本基金所指的計入權益類資產(chǎn)的混
合型基金為至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定的股票及
存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于 60%；（2）基金最近 4 期季度報告中披
露的股票及存托憑證資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。國債期貨的投資比例
依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，本基金投資于股
票、存托憑證、股票型基金、計入權益類資產(chǎn)的混合型基金等權益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)
換債券、可交換債券資產(chǎn)的比例合計為基金資產(chǎn)的 5%-20%；其中投資于境內(nèi)股
票資產(chǎn)（含股票型 ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的 5%，投資于港股通標的股票
占本基金股票資產(chǎn)的比例為 0%-50%；投資于證券投資基金的比例不超過基金資
產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的
A+H 股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值
的 10％；
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內(nèi)地和香港同時上市的 A+H 股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），不超
過該證券的 10％；第 123頁
5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 10％；
6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20％；
7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10％；
8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10％；
9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
10）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
11）本基金參與國債期貨交易時，應當符合下列投資限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的 15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的 30%；
③本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)市值和買入、賣
出國債期貨合約價值，合計(軋差計算)應當符合基金合同關于債券投資比例的有
關約定，即不低于基金資產(chǎn)的 80%；
④本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
12）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用
衍生品；本基金投資的信用衍生品名義本金不得超過本基金中對應受保護債券面
值的 100%；投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管
理人應當在 3 個月內(nèi)進行調(diào)整；
13）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；
14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金及定期開放式基金第 124頁
等流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券/期貨市場
波動、上市公司股票停牌、所投資基金暫?；蜓悠谵k理贖回申請、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，本基金管理人
不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算；
17）本基金管理人管理的全部基金（ETF 聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得
超過被投資基金凈資產(chǎn)的 20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)
模為準；
18）本基金不得持有基金中基金，以及具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，
包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于 1 年，最近
定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于 1 億元；
20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合上述第 17）規(guī)定的投資比例的，基金管理人應當在 20 個交易日內(nèi)進行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第 2）、12）、14）、15）、17）
項外，因證券/期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在 10 個
交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制的，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金托管人對上述指標的監(jiān)督義務，僅限于監(jiān)督由基金管理人管理且由基金
托管人托管的全部公募基金是否符合上述比例限制?！痘鸱ā芳捌渌嘘P法律第 125頁
法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，履行法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的適當程序并取
得基金托管人同意后，基金不受上述限制。
3.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）投資基金中基金、可投資其他基金的非基金中基金和本基金基金經(jīng)理管
理的其他基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的
基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
4.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)
投資限制進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循
基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估
機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并履行信息披露義務。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行
審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
如法律、法規(guī)或《基金合同》有關于基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人第 126頁
和基金托管人事先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利
害關系的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券清單，基金管理人有責任確保其向基
金托管人提供的關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后
的名單發(fā)送給基金托管人。基金管理人的關聯(lián)方名單變更后基金管理人應及時發(fā)
送基金托管人，經(jīng)基金托管人確認后，新的關聯(lián)交易名單開始生效。基金托管人
僅按基金管理人提供的基金關聯(lián)方名單為限，進行監(jiān)督。如果基金托管人在運作
中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔責任。
5.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人
參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人提供的銀行間債券
市場交易對手名單進行監(jiān)督?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名
單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結
算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起
的損失，基金管理人應當負責向相關責任人追償，基金托管人應提供必要的配合。
基金托管人不承擔由此引發(fā)的責任及損失。
6. 基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀
行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與
控制投資銀行存款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關投資限制制度。
如果基金托管人在運作過程中遵循有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)
督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。
7.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
如下所指“流通受限證券”與本協(xié)議以及基金合同所指“流動性受限資產(chǎn)”
定義存在不同。就流動性受限資產(chǎn)定義，請參照基金合同的“第二部分 釋義”
部分。
基金管理人投資流通受限證券，應事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動第 127頁
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。
（1）本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、
公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包
括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交
易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
（2）基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其
董事會批準。風險處置預案應包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金
投資比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關損失等問題的應對解決措施，以及
有關異常情況的處置。基金管理人應在首次投資流通受限證券前向基金托管人提
供基金投資非公開發(fā)行股票的相關流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難時，基金管
理人應保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y算，并承擔相應損失。對本基金因投
資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔相應責任。如因基金管理
人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失的，基金托管人不承擔相應責任。
（3）基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證
監(jiān)會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
有關基金投資的流通受限證券應保證登記存管在相關基金名下，基金管理人
負責相關工作的落實和協(xié)調(diào)，并保證基金托管人能夠正常查詢。如因流通受限證
券的登記存管不能保證基金托管人正常履行資產(chǎn)保管責任，有關此項基金資產(chǎn)存
管的責任由基金管理人承擔。
如基金管理人未遵守相關制度、流動性風險處置方案以及投資額度和比例限
制要求，導致基金出現(xiàn)風險使基金托管人承擔賠償責任的，若基金托管人此前已
切實履行監(jiān)督職責的，基金管理人應賠償基金托管人由此遭受的損失。
（4）本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應至少于執(zhí)行投資指令之前
兩個工作日將有關資料書面提交基金托管人，并保證向基金托管人提供的有關資
料真實、準確、完整。有關資料如有調(diào)整，基金管理人應及時提供調(diào)整后的資料。第 128頁
上述書面資料包括但不限于：
1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
2）有關非公開發(fā)行股票的發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
3）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4）該基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制。
5）基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關
問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有
權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充
書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的
風險評估報告等資料的權利。若基金管理人不提供或提供后經(jīng)基金托管人評估認
為可能存在無法消除的風險，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該
指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法就上述問題達成一致，應及時上報中國證監(jiān)
會請求解決?；鹜泄苋寺男辛吮緟f(xié)議規(guī)定的監(jiān)督職責后，不承擔相應責任。
(5)相關法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金托管人應當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復核和監(jiān)督。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。如基金托管人經(jīng)評估認為不滿足監(jiān)管機構規(guī)定和基金合同
約定實施條件的，基金管理人不得啟用側(cè)袋機制。
（三）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進
行監(jiān)督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、第 129頁
《基金合同》、基金托管協(xié)議等有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向
基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
1.在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
2.基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)
定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，
對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會
報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序
已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》
約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的
投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定
的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信
行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正。基金管理人的上述違規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金
份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券
賬戶及投資所需其他賬戶、是否復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額第 130頁
凈值、是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、進行相關信息披露和監(jiān)督基金投
資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及
時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以
書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進
行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在
限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人有重
大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管
人限期糾正?；鹜泄苋说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成
的損失，由基金托管人承擔。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人的上述違規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金托管人承擔。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，
不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費及依
據(jù)本協(xié)議扣劃的托管費等費用除外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的
賬戶及財產(chǎn)承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設資金賬戶和證券賬戶及投資
所需其他賬戶。第 131頁
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他
業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理
人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達
基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給
基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人
對基金管理人的追償行為應予以必要的協(xié)助與配合，但對基金財產(chǎn)的損失不承擔
責任。
6.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設的“基金認購專戶”。該賬戶由基金管理人開
立并管理?；鹉技跐M，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有
人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗
資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有效。驗資
完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金
開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致?；鹜泄苋耸盏?br/>有效認購資金當日以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬憑證傳真給
基金管理人，雙方進行賬務處理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》備案的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應提供必要的配合。
（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的有效指令辦理資金收付?；鸸芾砣藨鶕?jù)法律法規(guī)及基金托管
人的相關要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。本基金的資產(chǎn)托管專
戶的預留印鑒的印章由基金托管人刻制、保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產(chǎn)托管專戶第 132頁
進行?；鸬馁Y產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。除
因本基金業(yè)務需要，基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任
何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活
動。
3.資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣利
率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構
的其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與結算備付金賬戶的開設和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦
不得使用本基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理
人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司 開立
結算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責
任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、證券結
算保證金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定和基金托管人為
履行結算參與人的義務所制定的業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
（五）銀行間市場債券托管和資金結算專戶的開立和管理及市場準入備案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構要求的情況下，基金管理人負責以基
金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行
交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間
市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以本基金的名義分別在中央國債登記結算
有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結算?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完
成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設和管理第 133頁
1、因業(yè)務發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關法律
法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金
開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定
辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽
訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
2.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒及基金管理人公章。
3.本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等
細則。
4.為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條
款。
5.基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行
建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券
的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際
有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應
由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制或保管的實
物證券、銀行定期存款存單對應的財產(chǎn)不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理第 134頁
人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?5 個工作
日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原
件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低年限?；鸸芾砣宋磳⑾嚓P合同送達基金托管人的，基金托管人對
相關合同不承擔保管責任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原
件核對一致的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一
致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個估值日, 該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的
余額數(shù)量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入。基金管理人可以
設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的
會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按
照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。每個估值日，基金管理人應
對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除
外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法
律、法規(guī)的規(guī)定?；鸸芾砣嗣總€估值日交易結束后計算當日的基金份額凈值和
基金資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結
果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對外公布。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》、《企業(yè)會
計準則》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。
當相關法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允第 135頁
價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允
價值的價格估值。
（三）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金
凈值信息。
（四）估值錯誤處理
1.當任一類別基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生差錯時，視為
該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予
以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達
到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)
會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告，通
報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責
處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，按照基金合同和本協(xié)議約定的
估值錯誤處理原則和程序進行處理。
2.當因基金管理人和基金托管人原因致使基金份額凈值計算差錯給基金和
基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際
情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問
題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建
議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的直接損失，由基金管理人負責
賠付。
（2）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重
新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的直接損
失，由基金管理人負責賠付。
（3）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，
由基金管理人負責賠付。
3. 由于不可抗力，或由于證券/期貨交易場所、登記結算公司及存款銀行等
第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理第 136頁
人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理
的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金
管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人和基金托管人應當積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
4.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結果為準。
5.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有
通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當事人應本著
平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1．基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3．當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4. 法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的
同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
2.經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及
時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金定期報告的編制和復核
1.基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后 5 個工作日內(nèi)完成。
2.《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理第 137頁
人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說
明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基
金管理人不再更新基金招募說明書?；鸸芾砣嗽诩径冉Y束之日起 15 個工作日
內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制
并公告；在會計年度結束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
3.基金管理人在 5 個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，以雙方
約定的方式將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在 3 個工作日內(nèi)進行復
核，并將復核結果按照約定方式及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?7 個工作日
內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金
托管人在收到后 7 個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果按照約定方式通知基金管
理人?；鸸芾砣嗽?30 日內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關報告
提供基金托管人復核，基金托管人在收到后 30 日內(nèi)進行復核，并將復核結果按
照約定方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?45 日內(nèi)完成年度報告，在年度報告
完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后 45 日內(nèi)復核，
并將復核結果按照約定方式通知基金管理人。
4.基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關各方認可的賬務處理方式
為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達
成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相
關情況報中國證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基
金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年 6 月 30 日、12 月 31
日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人
的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人應按照目前相關規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以
采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。第 138頁
在基金托管人編制中期報告和年報前，基金管理人應將每年 6 月 30 日、12
月 31 日的基金份額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔
的形式并且保證其的真實、準確、完整?；鹜泄苋藨咨票９?，不得將持有人
名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途。
七、爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國
香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律），并從其解釋。
（二）雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除
經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應將爭議提交深圳國際仲裁院，根據(jù)深圳國際仲裁院屆
時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為深圳市，仲裁裁決是終局性的并對相關
雙方均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人
的合法權益。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1.托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理
人、基金托管人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字
（或蓋章）確認。
2.基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；第 139頁
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2.在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6.基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
7.清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
8.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；第 140頁
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。第 141頁
第二十一部分 招募說明書的存放及查閱方式
一、招募說明書的存放地點
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人、銷售機構和登記機構的辦公
場所，并刊登在基金管理人、基金托管人的網(wǎng)站上。
二、招募說明書的查閱方式
投資者可在辦公時間免費查閱本基金的招募說明書，也可按工本費購買本招
募說明書的復印件，但應以本基金招募說明書的正本為準。第 142頁
第二十二部分 對基金份額持有人的服務
對于基金份額持有人基金管理人將根據(jù)具體情況提供一系列的服務。同時基
金管理人依據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增減或變更服務項目。
主要服務內(nèi)容如下：
（一）客服中心電話服務
投資者撥打基金管理人客服熱線 400-888-5558（國內(nèi)免長途話費）可享有如
下服務：A、自助語音服務：提供 7×24 小時電話自助語音的服務，可進行賬戶
查詢、基金凈值、基金產(chǎn)品等自助查詢服務。B、人工坐席服務：提供每周五天, 每天不少于 8 小時的人工坐席服務（法定節(jié)假日除外）。投資者可以通過該熱線
獲得業(yè)務咨詢、基金賬戶查詢、交易情況查詢、服務投訴及建議、信息定制、資
料修改等專項服務。
（二）綜合對賬服務
大成基金為持有人提供綜合對賬服務，每年度以電子郵件、短信或其他方式
向本公司直銷持有人提供基金保有情況信息。本公司賬單服務類型有月度、季度、
年度對賬單，服務形式由持有人自主選擇定制。具體包括：電子郵件賬單、手機
短信賬單、直銷平臺自助查詢、客服熱線查詢等。為響應國家雙碳戰(zhàn)略，倡導綠
色環(huán)保對賬方式，本基金管理人歡迎持有人使用電子方式對賬單，同時為更好的
服務老年持有人客戶，仍將保留自主訂閱紙質(zhì)對賬單的服務措施（訂閱紙質(zhì)對賬
單的持有人需確保郵寄地址準確可送達）。
（三）官方平臺自助查詢及資訊服務
基金管理人官方網(wǎng)站（www.dcfund.com.cn）和官方移動平臺均可為投資者
提供基金賬戶及交易情況查詢、個人資料修改、手機短信和電子郵件信息定制等
自助服務，提供基金文件查閱、公司公告、熱點問答、市場點評等信息資訊服務。
同時，也提供電子郵箱服務（客戶服務郵箱：callcenter@dcfund.com.cn）和在線第 143頁
答疑服務。
（四）網(wǎng)上交易服務
本基金管理人已開通個人投資者網(wǎng)上交易業(yè)務。個人投資者通過基金管理人
官方網(wǎng)站以及官方移動平臺辦理基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、撤單、基金定投、
分紅方式修改、賬戶資料修改、交易密碼修改、交易情況查詢和賬戶信息查詢等
各類業(yè)務。其中，基金定投、轉(zhuǎn)換等業(yè)務的開通時間以另行公告為準。
（五）定期定額投資計劃
基金管理人通過非直銷銷售機構網(wǎng)點和本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)為投資者提供
定期定額投資服務（本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)的定期定額投資服務目前僅對個人投資
者開通）。通過定期定額投資計劃，投資者可依托固定的渠道，定期定額申購基
金份額，具體實施方法見有關公告或咨詢客服熱線。
（六）客戶投訴建議受理服務
投資者可以通過基金管理人或銷售機構的柜臺、投資理財中心、客服熱線、
網(wǎng)站在線欄目、電子郵件及信函等渠道進行投訴或提出建議。第 144頁
第二十三部分 備查文件
備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構的辦公場所和營
業(yè)場所，在辦公時間內(nèi)可供免費查閱。
一、中國證監(jiān)會準予本基金注冊的文件
二、《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金基金合同》
三、《大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金托管協(xié)議》
四、《大成基金管理有限公司開放式基金注冊登記業(yè)務規(guī)則》
五、法律意見書
六、基金管理人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照
七、基金托管人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照
八、中國證監(jiān)會要求的其他文件
大成基金管理有限公司
2026 年 3 月 25 日
大成天啟穩(wěn)利債券型證券投資基金招募說明書.pdf