東財(cái)上證科創(chuàng)板100指數(shù)型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)
基金管理人：東財(cái)基金管理有限公司
基金托管人：浙商銀行股份有限公司
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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重要提示
1、東財(cái)上證科創(chuàng)板100指數(shù)型證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”）經(jīng)2025
年11月28日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）證監(jiān)許可
【2025】2634號(hào)文準(zhǔn)予募集注冊(cè)。
2、基金管理人保證本招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說(shuō)明書(shū)
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集申請(qǐng)的注冊(cè)，并不表明其對(duì)本基
金的投資價(jià)值和市場(chǎng)前景做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)
險(xiǎn)。
基金管理人依照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，
但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益；因基金價(jià)格可升可跌，亦不保證基
金份額持有人能全數(shù)取回其原本投資。
3、本基金標(biāo)的指數(shù)為上證科創(chuàng)板100指數(shù)。
（1）指數(shù)樣本空間
指數(shù)樣本空間由滿足以下條件的科創(chuàng)板上市的股票和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑
證組成：
1）上市時(shí)間超過(guò)12個(gè)月；
2）非退市風(fēng)險(xiǎn)警示證券。
（2）可投資性篩選
過(guò)去一年日均成交金額排名位于樣本空間前90%。
（3）選樣方法
1）對(duì)于樣本空間內(nèi)符合可投資性篩選條件的證券，剔除科創(chuàng)50指數(shù)樣本以
及過(guò)去一年日均總市值排名樣本空間前40名的證券作為待選樣本；
2）對(duì)待選樣本按照過(guò)去一年的日均總市值由高到低排名，選取排名在100名
之前的證券作為指數(shù)樣本。
有關(guān)標(biāo)的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見(jiàn)中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
http://www.csindex.com.cn/。
4、本基金投資于證券市場(chǎng)，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券市場(chǎng)波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)。
投資人在投資本基金前，需全面認(rèn)識(shí)本基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征和產(chǎn)品特性，充
分考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理性判斷市場(chǎng)，對(duì)投資本基金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)量
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等投資行為作出獨(dú)立決策。投資人根據(jù)所持有份額享受基金的收益，但同時(shí)也需
承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。投資本基金可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)包括：因受到經(jīng)濟(jì)因素、政治
因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響而引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；基金管理人在
基金管理運(yùn)作過(guò)程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)；投
資可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的特定風(fēng)險(xiǎn)；投資資產(chǎn)支持證券的特定風(fēng)險(xiǎn)；投資股
指期貨的特定風(fēng)險(xiǎn)；參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)；投資流通受限
證券的特定風(fēng)險(xiǎn)；投資證券公司短期公司債的特定風(fēng)險(xiǎn)；投資存托憑證的特定風(fēng)
險(xiǎn)；基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn)；本基金法律文件風(fēng)險(xiǎn)收益特征表述與銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)基
金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可能不一致的風(fēng)險(xiǎn)；投資本基金的其他風(fēng)險(xiǎn)等。
本基金屬于采用指數(shù)化操作的股票型基金，其預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)和收益高于貨幣市
場(chǎng)基金、債券型基金、混合型基金。同時(shí)，本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及
其備選成份股，具有與標(biāo)的指數(shù)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。
本基金采用證券公司交易結(jié)算模式，即本基金將通過(guò)基金管理人選定的證券
經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)交易，并由選定的證券經(jīng)紀(jì)商作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)
算。
投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資人在認(rèn)購(gòu)（或申購(gòu)）本基金前應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金的招募說(shuō)
明書(shū)、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，自主判斷基金的投資價(jià)值，
自主作出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)?；鸬倪^(guò)往業(yè)績(jī)并不代表未來(lái)表現(xiàn)?；?br/>金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣?br/>提醒投資者基金投資的“買(mǎi)者自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金運(yùn)營(yíng)
狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。
本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達(dá)到或者超過(guò)基金份額總數(shù)的50%，
但在基金運(yùn)作過(guò)程中因基金份額贖回等情形導(dǎo)致被動(dòng)達(dá)到或者超過(guò)前述50%比例
的除外。法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人履行相應(yīng)
程序后，可以啟用側(cè)袋機(jī)制，具體詳見(jiàn)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”等有
關(guān)章節(jié)的規(guī)定。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人將對(duì)基金簡(jiǎn)稱進(jìn)行特殊標(biāo)識(shí)，并
不辦理側(cè)袋賬戶的申購(gòu)贖回。請(qǐng)基金份額持有人仔細(xì)閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金
啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定風(fēng)險(xiǎn)。
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本基金的投資范圍包括存托憑證，可能面臨中國(guó)存托憑證價(jià)格大幅波動(dòng)甚至
出現(xiàn)較大虧損的風(fēng)險(xiǎn)，以及與中國(guó)存托憑證發(fā)行機(jī)制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。
本基金投資科創(chuàng)板的股票需承擔(dān)科創(chuàng)板機(jī)制下因投資環(huán)境、投資標(biāo)的、市場(chǎng)
制度以及交易規(guī)則等差異帶來(lái)的特有風(fēng)險(xiǎn)。具體風(fēng)險(xiǎn)請(qǐng)查閱本招募說(shuō)明書(shū)的“風(fēng)
險(xiǎn)揭示”章節(jié)的具體內(nèi)容。
本基金可投資于股指期貨，投資股指期貨所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流
動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、保證金風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明
書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)揭示”章節(jié)的具體內(nèi)容。
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，將面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)
險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)揭示”章節(jié)的具體內(nèi)容。
本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金可能面臨基金跟蹤誤差控制未達(dá)約
定目標(biāo)、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌等潛在風(fēng)險(xiǎn)，詳見(jiàn)本基金招募說(shuō)明
書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)揭示”章節(jié)的具體內(nèi)容。
5、自基金合同生效后，基金招募說(shuō)明書(shū)的信息發(fā)生重大變更的，基金管理
人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書(shū)，并登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
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目錄
第一部分 緒言..........................................................................................................1
第二部分 釋義..........................................................................................................2
第三部分 基金管理人..............................................................................................8
第四部分 基金托管人............................................................................................15
第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)........................................................................................19
第六部分 基金的募集............................................................................................21
第七部分 基金合同的生效....................................................................................27
第八部分 基金份額的申購(gòu)與贖回........................................................................28
第九部分 基金的投資............................................................................................42
第十部分 基金的財(cái)產(chǎn)............................................................................................52
第十一部分 基金資產(chǎn)的估值................................................................................53
第十二部分 基金的收益與分配............................................................................60
第十三部分 基金費(fèi)用與稅收................................................................................62
第十四部分 基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)............................................................................65
第十五部分 基金的信息披露................................................................................66
第十六部分 側(cè)袋機(jī)制............................................................................................74
第十七部分 風(fēng)險(xiǎn)揭示............................................................................................78
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算........................................91
第十九部分 基金合同摘要....................................................................................93
第二十部分 托管協(xié)議摘要..................................................................................110
第二十一部分 對(duì)基金份額持有人的服務(wù)..........................................................131
第二十二部分 其他應(yīng)披露事項(xiàng)..........................................................................132
第二十三部分 招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式..................................................133
第二十四部分 備查文件......................................................................................134
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第一部分 緒言
《東財(cái)上證科創(chuàng)板100指數(shù)型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“本招
募說(shuō)明書(shū)”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金
法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦
法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱
“《銷(xiāo)售辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)
稱“《信息披露辦法》”）、《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金
運(yùn)作指引第3號(hào)——指數(shù)基金指引》（以下簡(jiǎn)稱“《指數(shù)基金指引》”）和其他
有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《東財(cái)上證科創(chuàng)板100指數(shù)型證券投資基金基金合同》
（以下簡(jiǎn)稱“《基金合同》”）編寫(xiě)。
基金管理人承諾本招募說(shuō)明書(shū)不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺
漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說(shuō)明
書(shū)所載明的資料申請(qǐng)募集的。本招募說(shuō)明書(shū)由基金管理人解釋。基金管理人沒(méi)
有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說(shuō)明書(shū)中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)
明書(shū)做出任何解釋或者說(shuō)明。
本招募說(shuō)明書(shū)根據(jù)本基金的基金合同編寫(xiě)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)?；鸷?br/>同是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合
同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份
額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的
權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
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第二部分 釋義
本招募說(shuō)明書(shū)中，除非文意另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金
2、基金管理人：指東財(cái)基金管理有限公司
3、基金托管人：指浙商銀行股份有限公司
4、證券經(jīng)紀(jì)商：指為本基金提供證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)的證券公司
5、基金合同或《基金合同》：指《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基
金基金合同》及對(duì)基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充
6、托管協(xié)議或《托管協(xié)議》：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之
《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的任何
有效修訂和補(bǔ)充
7、招募說(shuō)明書(shū)、本招募說(shuō)明書(shū)或《招募說(shuō)明書(shū)》：指《東財(cái)上證科創(chuàng)板
100 指數(shù)型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》及其更新
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金基金
產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、《證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議》：指基金管理人與證券經(jīng)紀(jì)商以及基金托管人三
方簽訂的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議及對(duì)該服務(wù)協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
10、基金份額發(fā)售公告：指《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金基
金份額發(fā)售公告》
11、法律法規(guī)：指中國(guó)現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文
件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、
通知等
12、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委
員會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委
員會(huì)第三十次會(huì)議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實(shí)施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第
十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委
員會(huì)關(guān)于修改<中華人民共和國(guó)港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民
共和國(guó)證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
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13、《銷(xiāo)售辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日
實(shí)施的《公開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)
做出的修訂
14、《信息披露辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1
日實(shí)施的《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做
出的修訂
15、《運(yùn)作辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實(shí)
施的《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
16、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2017 年 8 月 31 日頒布、同
年 10 月 1 日實(shí)施的《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒
布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
17、《指數(shù)基金指引》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2021 年 1 月 18 日頒布、同年 2 月 1
日實(shí)施的《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作指引第 3 號(hào)——指數(shù)基金指引》及頒布
機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出的修訂
18、中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
19、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國(guó)人民銀行和/或國(guó)家金融監(jiān)督管理總局
20、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)
義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
21、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然
人
22、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國(guó)境
內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、
社會(huì)團(tuán)體或其他組織
23、合格境外投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)
構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來(lái)自境外的資
金進(jìn)行境內(nèi)證券期貨投資的境外機(jī)構(gòu)投資者，包括合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民
幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者
24、投資人、投資者：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及
法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買(mǎi)證券投資基金的其他投資人的合稱
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25、基金份額持有人：指依基金合同和招募說(shuō)明書(shū)合法取得基金份額的投
資人
26、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份
額，辦理基金份額的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
27、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)：指東財(cái)基金管理有限公司以及符合《銷(xiāo)售辦法》和中國(guó)證
監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷(xiāo)售
服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
28、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過(guò)戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包
括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算
和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)和辦理非交易過(guò)戶等
29、登記機(jī)構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)?；鸬牡怯洐C(jī)構(gòu)為東財(cái)基金管理
有限公司或接受東財(cái)基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
30、基金賬戶：指登記機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄其持有的、基金管理人
所管理的基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶
31、基金交易賬戶：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄投資人通過(guò)該銷(xiāo)售
機(jī)構(gòu)辦理認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基
金份額變動(dòng)及結(jié)余情況的賬戶
32、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條
件，基金管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面
確認(rèn)的日期
33、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金
財(cái)產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期
34、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最
長(zhǎng)不得超過(guò) 3 個(gè)月
35、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
36、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
37、T日：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的
開(kāi)放日
38、T＋n 日：指自 T 日起第 n 個(gè)工作日（不包含 T 日）
39、開(kāi)放日：指為投資人辦理基金份額申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
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40、開(kāi)放時(shí)間：指開(kāi)放日基金接受申購(gòu)、贖回或其他交易的時(shí)間段
41、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《東財(cái)基金管理有限公司開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的開(kāi)放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金
管理人和投資人共同遵守
42、認(rèn)購(gòu)：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定
申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為
43、申購(gòu)：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定
申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為
44、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說(shuō)明書(shū)
規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
45、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公
告規(guī)定的條件，申請(qǐng)將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為
基金管理人管理的其他基金基金份額的行為
46、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更
所持基金份額銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的操作
47、定期定額投資計(jì)劃：指投資人通過(guò)有關(guān)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，約定每期
申購(gòu)日、扣款金額及扣款方式，由銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀
行賬戶內(nèi)自動(dòng)完成扣款及受理基金申購(gòu)申請(qǐng)的一種投資方式
48、巨額贖回：指本基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)份額總
數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)
入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額）超過(guò)上一開(kāi)放日基金總份額的 10%
49、元：指人民幣元
50、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買(mǎi)賣(mài)證券價(jià)差、
銀行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本和費(fèi)用的
節(jié)約
51、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類(lèi)有價(jià)證券、期貨合約、銀行存款本
息、基金應(yīng)收款項(xiàng)及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和
52、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值
53、基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)
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54、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值的過(guò)程
55、基金份額類(lèi)別：指根據(jù)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用、贖回費(fèi)用、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)用收取
方式的不同將本基金基金份額分為不同的類(lèi)別，各基金份額類(lèi)別分別設(shè)置代碼，
并分別計(jì)算和公告基金份額凈值
56、A 類(lèi)基金份額：指在投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)（含基金管理人及其銷(xiāo)售子
公司，下同）以外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)時(shí)收取前端認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用，但不
從本類(lèi)別基金資產(chǎn)中收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金份額類(lèi)別；投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)
購(gòu)/申購(gòu)時(shí)不收取前端認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用
57、C類(lèi)基金份額：指在投資者認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)時(shí)不收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用，而是從
直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)保有的本類(lèi)別基金資產(chǎn)中收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的基金
份額類(lèi)別；其中，對(duì)于投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，計(jì)提的
銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款
一并返還給投資者；對(duì)于投資者通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，
持續(xù)持有期限超過(guò)一年計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金
合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者
58、規(guī)定媒介：指符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國(guó)性
報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“規(guī)定報(bào)刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下
簡(jiǎn)稱“規(guī)定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金
電子披露網(wǎng)站）等媒介
59、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)：指從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售以
及基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用
60、流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)
法以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個(gè)交易日以上的逆回
購(gòu)與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流
通受限的新股及非公開(kāi)發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無(wú)法進(jìn)行
轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
61、擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制：指當(dāng)開(kāi)放式基金遭遇大額申購(gòu)贖回時(shí)，通過(guò)調(diào)整基金
份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場(chǎng)沖擊成本分配給實(shí)際申購(gòu)、贖回
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的投資者，從而減少對(duì)存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合
法權(quán)益不受損害并得到公平對(duì)待
62、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指本基金以一定的費(fèi)率通過(guò)證券交易所綜合業(yè)
務(wù)平臺(tái)向中國(guó)證券金融股份有限公司出借證券，中國(guó)證券金融股份有限公司到
期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償并支付費(fèi)用的業(yè)務(wù)
63、側(cè)袋機(jī)制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個(gè)專
門(mén)賬戶進(jìn)行處置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者得到公平對(duì)
待，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，
專門(mén)賬戶稱為側(cè)袋賬戶
64、特定資產(chǎn)：包括：（1）無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)
致公允價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計(jì)量且計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)
備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確
定性的資產(chǎn)
65、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀
事件。包括但不限于地震、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、社會(huì)動(dòng)亂、非一
方過(guò)錯(cuò)情況下的電力和通訊故障、系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊以及中
國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)、基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的其他情形
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：東財(cái)基金管理有限公司
注冊(cè)地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國(guó)際總部城 10 棟樓 2 層 01 室
辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號(hào)金座5樓
法定代表人：戴彥
成立時(shí)間：2018 年 10 月 26 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2018〕
1553 號(hào)
注冊(cè)資本：人民幣 10.0 億元
組織形式：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
傳真：021-2352 6940
股東：東方財(cái)富證券股份有限公司，持股比例 100%
聯(lián)系人：陳瑜
電話：400-9210-107
二、主要人員情況
1、董事會(huì)成員
戴彥，董事長(zhǎng)，博士?，F(xiàn)任東財(cái)基金管理有限公司董事長(zhǎng)、東方財(cái)富證券
股份有限公司董事、總經(jīng)理。曾任中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局機(jī)構(gòu)二
處副處長(zhǎng)、光大銀行股份有限公司上海分行金融市場(chǎng)部副總經(jīng)理、光大證券股
份有限公司法律合規(guī)部總經(jīng)理、東方財(cái)富證券股份有限公司副總經(jīng)理。
李進(jìn)，副董事長(zhǎng)，碩士。曾任中國(guó)金融期貨交易所辦公室總監(jiān)助理、期權(quán)
事業(yè)部總監(jiān)助理、期貨衍生品一部總監(jiān)助理，上海貝耳塔信息技術(shù)有限公司副
總經(jīng)理，上海證券有限責(zé)任公司戰(zhàn)略總監(jiān)。
顧勇，董事，碩士?，F(xiàn)任東財(cái)基金管理有限公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。曾
任富國(guó)基金管理有限公司證券分析師，中國(guó)大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司計(jì)劃財(cái)
務(wù)部兼資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理，上海復(fù)星高科技集團(tuán)有限公司金融事業(yè)部財(cái)務(wù)總
經(jīng)理，永安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司黨委委員、董事、副總裁、首席財(cái)務(wù)官，德
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邦證券股份有限公司高級(jí)總裁助理兼科技金融部總經(jīng)理、副總裁，華安證券股
份有限公司副總裁、東財(cái)基金管理有限公司副總經(jīng)理。
李鵬飛，獨(dú)立董事，碩士。現(xiàn)任北京金杜（上海臨港新片區(qū)）律師事務(wù)所
負(fù)責(zé)人、黨支部書(shū)記，曉葆科技（上海）有限公司監(jiān)事、上海之合網(wǎng)絡(luò)科技有
限公司董事、上海韋林思創(chuàng)教育科技有限公司董事、長(zhǎng)治市國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)
有限公司外部董事、浦東新區(qū)政協(xié)委員、上海城市更新與城市治理服務(wù)團(tuán)副團(tuán)
長(zhǎng)、上海市浦東新區(qū)法律服務(wù)業(yè)協(xié)會(huì)理事、浦東新區(qū)青聯(lián)常委、上海市青聯(lián)法
律界別秘書(shū)長(zhǎng)、中華全國(guó)律協(xié)建設(shè)工程與房地產(chǎn)專業(yè)委員會(huì)委員、上海市律協(xié)
房地產(chǎn)業(yè)務(wù)研究委員會(huì)副主任、江西省現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金專家、中國(guó)保險(xiǎn)資管
協(xié)會(huì)第一屆資產(chǎn)證券化委員會(huì)委員、張江集團(tuán)首屆戰(zhàn)略委員會(huì)委員、華東政法
大學(xué)律師學(xué)院特聘教授、青島律師學(xué)院授課專家等職務(wù)。
羅妍，獨(dú)立董事，博士?，F(xiàn)任復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師，東吳
證券股份有限公司獨(dú)立董事、子不語(yǔ)集團(tuán)有限公司獨(dú)立非執(zhí)行董事、上海復(fù)潔
環(huán)保科技股份有限公司獨(dú)立董事、上海上美化妝品股份有限公司獨(dú)立董事、廣
東鈳銳鍶數(shù)控技術(shù)股份有限公司獨(dú)立董事、上海航芯電子科技股份有限公司獨(dú)
立董事、上海若龍投資管理有限公司執(zhí)行董事兼總經(jīng)理、法定代表人等職務(wù)。
自 2010 年加入復(fù)旦大學(xué)，從事金融、財(cái)務(wù)相關(guān)研究，主要研究方向?yàn)樾袨榻鹑?br/>學(xué)、資產(chǎn)定價(jià)、共同基金等。
董毅，獨(dú)立董事，博士?，F(xiàn)任上海財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院副教授、博士生導(dǎo)師，
中郵科技股份有限公司獨(dú)立董事、明月鏡片股份有限公司獨(dú)立董事。2012 年 7
月至 2016 年 3 月任職于對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院，2016 年 3 月至今任職于上
海財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院。
2、經(jīng)營(yíng)管理層人員
戴彥，董事長(zhǎng)，簡(jiǎn)歷同上。
顧勇，總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，碩士。簡(jiǎn)歷同上。
倪永彪，督察長(zhǎng)，學(xué)士。曾任德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)員、浦銀安盛基
金管理有限公司監(jiān)察經(jīng)理、平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司投資風(fēng)控經(jīng)理、東財(cái)基
金管理有限公司籌備組監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)人、東財(cái)基金管理有限公司監(jiān)察稽核部
總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)管理部總監(jiān)、總經(jīng)理助理等職務(wù)。
侯福巖，首席信息官，碩士。曾任財(cái)通基金管理有限公司系統(tǒng)工程師、匯
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添富基金管理有限公司高級(jí)經(jīng)理、中國(guó)人保資產(chǎn)管理有限公司高級(jí)經(jīng)理等職務(wù)。
吳逸，總經(jīng)理助理、量化投資部總監(jiān)、指數(shù)投資部總監(jiān)、基金經(jīng)理，碩士。
曾任天治基金管理有限公司產(chǎn)品創(chuàng)新及量化投資部總監(jiān)助理、東財(cái)基金管理有
限公司籌備組量化投資負(fù)責(zé)人、東財(cái)基金管理有限公司研究部總監(jiān)等職務(wù)。
3、擬任基金經(jīng)理
趙肖萌女士，復(fù)旦大學(xué)國(guó)際貿(mào)易學(xué)碩士。曾任海通證券股份有限公司（現(xiàn)
國(guó)泰海通證券股份有限公司）管理培訓(xùn)生、申萬(wàn)宏源證券有限公司做市經(jīng)理，
現(xiàn)任東財(cái)基金管理有限公司基金經(jīng)理兼基金經(jīng)理助理。
4、投資決策委員會(huì)成員
投資決策委員會(huì)成員包括：總經(jīng)理顧勇先生擔(dān)任主任委員，量化投資部總
監(jiān)吳逸女士、固收投資部總監(jiān)寶音先生、集中交易部總監(jiān)鄭圣通先生、風(fēng)險(xiǎn)管
理部袁莘芯女士擔(dān)任委員。
FOF投資決策委員會(huì)成員包括：總經(jīng)理顧勇先生擔(dān)任主任委員，固收投資部
總監(jiān)寶音先生、集中交易部總監(jiān)鄭圣通先生擔(dān)任委員。
5、上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
三、基金管理人的職責(zé)
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分
配收益；
5、進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
6、編制季度、中期和年度基金報(bào)告；
7、計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
8、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金托管人、基金份額持有人
依法召集基金份額持有人大會(huì)；
10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施
其他法律行為；
12、有關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定和基金合同約定的其他職責(zé)。
四、基金管理人的承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國(guó)證券法》的行為，并承諾
建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國(guó)證券法》
行為的發(fā)生；
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風(fēng)
險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對(duì)待管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
（3）利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示
他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（8）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守基金合同，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采
取有效措施，防止違反基金合同的行為發(fā)生；
4、基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國(guó)
家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)；
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有
人謀取最大利益；
2、不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
牟取不當(dāng)利益；
3、不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定泄
露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開(kāi)的基金投資內(nèi)
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容、基金投資計(jì)劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的
交易活動(dòng)；
4、不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標(biāo)
（1）保證基金管理人經(jīng)營(yíng)運(yùn)作遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形
成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)理念。
（2）防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（3）確?；?、基金管理人財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
2、內(nèi)部控制原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括基金管理人的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)或
機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維
護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。
（3）獨(dú)立性原則?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，
基金資產(chǎn)、基金管理人自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。
（4）相互制約原則?；鸸芾砣藘?nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相
互制衡。
（5）成本效益原則。基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，
提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制組織體系與職責(zé)
基金管理人建立健全董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、獨(dú)立合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、
業(yè)務(wù)部門(mén)及崗位等多層次的內(nèi)部控制組織架構(gòu)，并分別明確內(nèi)部控制職能及責(zé)
任。
（1）董事會(huì)對(duì)建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任。董事會(huì)及
下設(shè)的合規(guī)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審核和決定基金管理人內(nèi)部控制目標(biāo)、合規(guī)管理與
風(fēng)險(xiǎn)管理政策，指導(dǎo)和評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性，督促解決內(nèi)部控制中存在
的問(wèn)題。督察長(zhǎng)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)基金管理人及員工的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的
合法合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。
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（2）經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。經(jīng)營(yíng)管理層及下設(shè)
的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理政策及內(nèi)部控制措施的制定和落實(shí)，
制定內(nèi)部控制制度和流程，處置重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，促進(jìn)良好內(nèi)部控制文化的
形成。
（3）合規(guī)審計(jì)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部作為牽頭職能部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)基金運(yùn)作和基金
管理人運(yùn)營(yíng)的合法合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督、檢查和反饋。
（4）各業(yè)務(wù)部門(mén)及其崗位人員負(fù)責(zé)根據(jù)職能分工貫徹落實(shí)內(nèi)部控制程序，
執(zhí)行內(nèi)部控制措施。根據(jù)內(nèi)部控制工作要求健全完善職責(zé)范圍內(nèi)的規(guī)章制度和
操作流程，全面遵守基金管理人內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程和授權(quán)機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)
行從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)管理體系評(píng)價(jià)的
風(fēng)險(xiǎn)管理程序，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、客觀地報(bào)告相關(guān)內(nèi)部控制信息，并對(duì)本部
門(mén)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件承擔(dān)直接責(zé)任。
4、內(nèi)部控制制度體系
基金管理人依據(jù)合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時(shí)性等內(nèi)部控制制度制
訂原則，構(gòu)建較為合理完備并易于執(zhí)行的內(nèi)部控制制度體系，具體包括四個(gè)層
級(jí)：
（1）一級(jí)制度：包括公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)議事
規(guī)則、公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能、內(nèi)部控制大綱等公司治理層面的經(jīng)營(yíng)管理綱
領(lǐng)性制度。
（2）二級(jí)制度：包括風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)隔離制度、投資管理制度、基金會(huì)計(jì)
制度、信息披露制度、信息技術(shù)管理制度、公司財(cái)務(wù)管理制度、資料檔案管理
制度、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估考核制度和緊急情況處理制度等公司基本管理制度。
（3）三級(jí)制度：包括公司范圍內(nèi)適用的全局性專項(xiàng)管理制度與各業(yè)務(wù)職能
部門(mén)管理制度。
（4）四級(jí)制度：包括各業(yè)務(wù)條線部門(mén)內(nèi)部或跨部門(mén)層面的業(yè)務(wù)管理辦法、
業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)程等具體細(xì)致的規(guī)范化管理制度。
5、內(nèi)部控制內(nèi)容
（1）控制環(huán)境?？刂骗h(huán)境構(gòu)成基金管理人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，控制環(huán)境包括
經(jīng)營(yíng)理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。
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（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?；鸸芾砣私⒖茖W(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)
進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。
（3）控制活動(dòng)?；鸸芾砣嗽O(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的多道內(nèi)
部控制防線，制定并執(zhí)行包括授權(quán)控制、資產(chǎn)分離、崗位分離與監(jiān)督制衡、業(yè)
務(wù)流程和操作規(guī)程、業(yè)務(wù)記錄、應(yīng)急處理、激勵(lì)約束機(jī)制等在內(nèi)的多樣化的具
體控制措施。
（4）信息溝通?；鸸芾砣司S護(hù)內(nèi)部控制信息溝通渠道的暢通，建立清晰
的報(bào)告系統(tǒng)。
（5）內(nèi)部監(jiān)控?；鸸芾砣私⒂行У膬?nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置督察長(zhǎng)和獨(dú)立
的合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督與反
饋，促進(jìn)內(nèi)部控制制度的有效落實(shí)，并評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、
新的金融工具、新的技術(shù)應(yīng)用和新的法律法規(guī)等情況適時(shí)改進(jìn)。
6、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明
基金管理人確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制
制度是基金管理人董事會(huì)及管理層的責(zé)任。上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實(shí)、準(zhǔn)
確，并將根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境變化和基金管理人的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人基本情況
1.基本情況
名稱：浙商銀行股份有限公司
住所：浙江省杭州市蕭山區(qū)鴻寧路1788號(hào)
法定代表人：陳海強(qiáng)（代為履行法定代表人職責(zé)）
聯(lián)系人：林彬
電話：0571-88269636
傳真：0571-88268688
成立時(shí)間：1993年04月16日
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：人民幣27,464,635,963元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)復(fù)〔2004〕
91號(hào)
基金托管資格批文及文號(hào)：《關(guān)于核準(zhǔn)浙商銀行股份有限公司證券投資基
金托管資格的批復(fù)》；證監(jiān)許可〔2013〕1519號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；
買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；從事銀行卡
業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服
務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。本行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，
可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
2.主要人員情況
趙剛先生，浙商銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。趙先生曾任中國(guó)工
商銀行四川省分行項(xiàng)目信貸處經(jīng)理，浙商銀行成都分行風(fēng)險(xiǎn)管理、授信評(píng)審、
公司銀行部總經(jīng)理助理、副總、總經(jīng)理，浙商銀行蘭州分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控官、副行
長(zhǎng)，浙商銀行成都分行副行長(zhǎng)，浙商銀行重慶分行行長(zhǎng)。
3.發(fā)展概況及基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況
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浙商銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浙商銀行”）是十二家全國(guó)性股份制
商業(yè)銀行之一，于2004年8月18日正式開(kāi)業(yè)，總部設(shè)在浙江杭州，系全國(guó)第13家
“A+H”上市銀行。開(kāi)業(yè)以來(lái)，浙商銀行立足浙江，放眼全球，穩(wěn)健發(fā)展，已成
為一家基礎(chǔ)扎實(shí)、效益優(yōu)良、風(fēng)控完善的優(yōu)質(zhì)商業(yè)銀行。
浙商銀行以“一流的商業(yè)銀行”愿景為統(tǒng)領(lǐng)，全面構(gòu)建“正、簡(jiǎn)、專、協(xié)、
廉”五字政治生態(tài)，踐行善本金融，堅(jiān)持智慧經(jīng)營(yíng)，建設(shè)人文浙銀，深入推進(jìn)
以客戶為中心的綜合協(xié)同改革，全面開(kāi)啟高質(zhì)量發(fā)展新境界。
2025年上半年，浙商銀行營(yíng)業(yè)收入332.48億元，同比下降5.76% ；歸屬于
本行股東的凈利潤(rùn)76.67億元，同比下降4.15%。截至報(bào)告期末，總資產(chǎn)3.35萬(wàn)
億元，比上年末增長(zhǎng)0.63%，其中 ：發(fā)放貸款和墊款總額1.89萬(wàn)億元，比上年
末增長(zhǎng)1.69%；總負(fù)債3.14萬(wàn)億元，比上年末增長(zhǎng)0.62%，其中 ：吸收存款余額
2.07萬(wàn)億元，比上年末增長(zhǎng)7.47% ；不良貸款率1.36%、撥備覆蓋率169.78% ；
資本充足率12.31%，一級(jí)資本充足率9.62%，核心一級(jí)資本充足率8.39%，均保
持合理水平。
截至2025年6月末，浙商銀行在全國(guó)22個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）及香港特別
行政區(qū)，設(shè)立了369家分支機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)浙江大本營(yíng)、長(zhǎng)三角、粵港澳大灣區(qū)、
環(huán)渤海、海西地區(qū)和部分中西部地區(qū)的有效覆蓋。在英國(guó)《銀行家》(The
Banker)雜志“2025年全球銀行1000強(qiáng)”榜單中，浙商銀行按一級(jí)資本計(jì)位列82
位。中誠(chéng)信國(guó)際給予浙商銀行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)中最高等級(jí)AAA主體信用評(píng)級(jí)。
浙商銀行資產(chǎn)托管部是總行獨(dú)立的一級(jí)管理部門(mén)，下設(shè)業(yè)務(wù)管理中心、營(yíng)
銷(xiāo)中心、運(yùn)營(yíng)中心、監(jiān)督中心、數(shù)字化中心等5個(gè)二級(jí)部門(mén)，保證了托管業(yè)務(wù)前、
中、后臺(tái)的完整與獨(dú)立。截至2025年12月31日，浙商銀行資產(chǎn)托管部從業(yè)人員
共49名，估值清算合作機(jī)構(gòu)派駐人員17人。
浙商銀行于 2013 年 11 月 13 日取得基金托管資格。截至 2025 年 12 月 31
日，浙商銀行托管證券投資基金 266 只，托管基金的基金資產(chǎn)凈值合計(jì) 5819.11
億元，基金份額合計(jì) 5525.40 億份。
二、基金托管人內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度說(shuō)明
1.內(nèi)部控制目標(biāo)
嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)、規(guī)章、行政性規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則
和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，
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保證基金資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基
金份額持有人的合法權(quán)益。
2.內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
浙商銀行總行資產(chǎn)托管部是全行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的管理和運(yùn)營(yíng)部門(mén)，資產(chǎn)托
管部專門(mén)設(shè)置了監(jiān)督稽核團(tuán)隊(duì)，配備了專職內(nèi)部監(jiān)察稽核人員負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的
內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有獨(dú)立行使監(jiān)督稽核工作的職權(quán)和能力。
3.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則
資產(chǎn)托管部建立了托管系統(tǒng)和完善的制度控制體系。制度體系包含管理制
度、實(shí)施細(xì)則、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作、順
利進(jìn)行；業(yè)務(wù)人員具備從業(yè)資格；業(yè)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行復(fù)核、審核、檢查制度，
授權(quán)工作實(shí)行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴(yán)格保
管，制約機(jī)制嚴(yán)格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專門(mén)設(shè)置，封閉管理，實(shí)施音像監(jiān)控；業(yè)
務(wù)信息由專職信息披露人負(fù)責(zé)，防止泄密；業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化操作，防止人為事
故的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨(dú)立。
三、基金托管人對(duì)基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
基金托管人負(fù)有對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作行使監(jiān)督權(quán)的職責(zé)。根據(jù)《基金
法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，托管人對(duì)基金的投資對(duì)象和
范圍、投資組合比例、投資限制、費(fèi)用的計(jì)提和支付方式、基金會(huì)計(jì)核算、基
金資產(chǎn)估值和基金凈值的計(jì)算、收益分配、申購(gòu)贖回以及其他有關(guān)基金投資和
運(yùn)作的事項(xiàng)，對(duì)基金管理人進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同
和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金管理人限期糾正，基
金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函。在限期
內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸?br/>理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中
國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)，
通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
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基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向中
國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，
并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
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第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)
一、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)
1、直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
本基金直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)為基金管理人直銷(xiāo)柜臺(tái)。
名稱：東財(cái)基金管理有限公司
注冊(cè)地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國(guó)際總部城 10 棟樓 2 層 01 室
辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路 88 號(hào)金座 5 樓
法定代表人：戴彥
客戶服務(wù)電話：400-9210-107
傳真：021-2352 6940
2、除基金管理人外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
本基金除基金管理人之外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)參見(jiàn)基金份額發(fā)售公告或撥打基
金管理人客戶服務(wù)電話進(jìn)行咨詢?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，
并在基金管理人網(wǎng)站進(jìn)行公示。
二、登記機(jī)構(gòu)
名稱：東財(cái)基金管理有限公司
注冊(cè)地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國(guó)際總部城 10 棟樓 2 層 01 室
辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路88號(hào)金座5樓
法定代表人：戴彥
聯(lián)系人：陸文澄
電話：021-2352 6919
三、出具法律意見(jiàn)書(shū)的律師事務(wù)所
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路 68 號(hào)時(shí)代金融中心 19 樓
辦公地址：上海市銀城中路 68 號(hào)時(shí)代金融中心 19 樓
負(fù)責(zé)人：韓炯
聯(lián)系人：狄家璐
經(jīng)辦律師：陸奇、狄家璐
聯(lián)系電話：021-31358666
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傳真：021-31358600
四、審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
機(jī)構(gòu)名稱：德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊(cè)地址：上海市黃浦區(qū)延安東路 222 號(hào) 30 樓
辦公地址：上海市黃浦區(qū)延安東路 222 號(hào) 21 樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：唐戀炯
經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師：曾浩、胡本競(jìng)
聯(lián)系人：曾浩、胡本競(jìng)
聯(lián)系電話：021-6141 8888
傳真：021-6335 0177
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第六部分 基金的募集
一、基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷(xiāo)售辦法》、
《信息披露辦法》、基金合同及有關(guān)法律法規(guī)募集，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2025年11
月28日證監(jiān)許可【2025】2634號(hào)文件準(zhǔn)予募集注冊(cè)。
二、基金類(lèi)型
股票型證券投資基金
三、基金運(yùn)作方式
契約型開(kāi)放式
四、基金存續(xù)期間
不定期
五、基金的標(biāo)的指數(shù)
上證科創(chuàng)板100指數(shù)。
未來(lái)若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)
之外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，
基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解
決方案，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月
內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開(kāi)或就上
述事項(xiàng)表決未通過(guò)的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管
理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。
六、募集方式
通過(guò)各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的基金銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)公開(kāi)發(fā)售，各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體名單見(jiàn)基金
份額發(fā)售公告。
七、募集期限
自基金份額發(fā)售之日起最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月，具體發(fā)售時(shí)間見(jiàn)基金份額發(fā)售
公告。如果在此期間未達(dá)到本招募說(shuō)明書(shū)中“第七部分 基金合同的生效”中的
“一、基金備案的條件”的規(guī)定，基金可在募集期限內(nèi)繼續(xù)銷(xiāo)售，直到達(dá)到基
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金備案條件?；鸸芾砣艘部筛鶕?jù)基金銷(xiāo)售情況在募集期限內(nèi)適當(dāng)延長(zhǎng)或縮短
基金發(fā)售時(shí)間，并及時(shí)公告。
八、募集對(duì)象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、
合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買(mǎi)證券投資基金的其他投資
人。
九、募集場(chǎng)所
投資人可通過(guò)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)本基金。發(fā)售渠道為直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。
各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體名單見(jiàn)基金份額發(fā)售公告。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與
基金份額發(fā)售有關(guān)的當(dāng)事人不得提前發(fā)售基金份額。
十、基金份額類(lèi)別
本基金根據(jù)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用、申購(gòu)費(fèi)用、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)用、贖回費(fèi)用收取方式的不
同，將基金份額分為不同的類(lèi)別。在投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)時(shí)收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用，但不從本類(lèi)別基金資產(chǎn)中收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，
稱為 A 類(lèi)基金份額，投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu) A 類(lèi)基金份額時(shí)不收取前端
認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用；在投資者認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)時(shí)不收取認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)用，而是從直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
以外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)保有的本類(lèi)別基金資產(chǎn)中收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的，稱為 C 類(lèi)基
金份額（其中，對(duì)于投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，計(jì)提的銷(xiāo)
售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一
并返還給投資者；對(duì)于投資者通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，持
續(xù)持有期限超過(guò)一年計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合
同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資者）。
本基金 A 類(lèi)和 C 類(lèi)基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金 A
類(lèi)和 C 類(lèi)基金份額將分別計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為：計(jì)算日某類(lèi)別基金
份額凈值＝該計(jì)算日該類(lèi)別基金份額的基金資產(chǎn)凈值/該計(jì)算日該類(lèi)別基金份額
余額總數(shù)。
投資人可自行選擇認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的基金份額類(lèi)別。
根據(jù)基金銷(xiāo)售和實(shí)際運(yùn)作情況，基金管理人在不違反法律法規(guī)、《基金合
同》以及不對(duì)基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致，在履行適當(dāng)程序后，可以增加、減少或調(diào)整基金份額類(lèi)別、調(diào)
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整現(xiàn)有基金份額類(lèi)別的設(shè)置規(guī)則和分類(lèi)方法、或者在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定
的范圍內(nèi)變更基金份額類(lèi)別的申購(gòu)費(fèi)率或變更收費(fèi)方式、或者停止基金份額類(lèi)
別的銷(xiāo)售等，此項(xiàng)調(diào)整無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但基金管理人需履行適
當(dāng)程序并及時(shí)公告。
十一、基金的面值、認(rèn)購(gòu)費(fèi)用、募集期利息的處理方式及認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算
1、本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
2、認(rèn)購(gòu)費(fèi)用
投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額不收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)，通過(guò)其他銷(xiāo)
售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)用；C 類(lèi)基金份額不收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)用。
通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額的，在認(rèn)購(gòu)時(shí)收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)，認(rèn)購(gòu)費(fèi)
率隨認(rèn)購(gòu)金額的增加而遞減。通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額的認(rèn)
購(gòu)費(fèi)率見(jiàn)下表：
認(rèn)購(gòu)金額（含認(rèn)購(gòu)費(fèi)） 認(rèn)購(gòu)費(fèi)率
認(rèn)購(gòu)金額＜50萬(wàn)元 0.30%
50萬(wàn)元≤認(rèn)購(gòu)金額＜100萬(wàn)元 0.20%
100萬(wàn)元≤認(rèn)購(gòu)金額 1000元/筆
本基金 A 類(lèi)基金份額的基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)用不列入基金財(cái)產(chǎn)，主要用于基金的市
場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊(cè)登記等募集期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。
在對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可以在
不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，根據(jù)市場(chǎng)情況制定基金促銷(xiāo)計(jì)
劃，定期或不定期地開(kāi)展基金促銷(xiāo)活動(dòng)。在基金促銷(xiāo)活動(dòng)期間，按相關(guān)監(jiān)管部
門(mén)要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率并另行公告。
3、募集期利息的處理方式
有效認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
4、基金認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算：
本基金認(rèn)購(gòu)采用“金額認(rèn)購(gòu)，份額確認(rèn)”的方式。認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算保留到
小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)2位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由
基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
（1）A 類(lèi)基金份額的認(rèn)購(gòu)份額計(jì)算方法為：
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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1）若投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu) A 類(lèi)基金份額：
認(rèn)購(gòu)份額＝（認(rèn)購(gòu)金額＋認(rèn)購(gòu)利息）/1.00 元
認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，小數(shù)點(diǎn) 2 位以后的部分四舍五入，
由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)投資 1,000,000 元認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額，
假設(shè)這 1,000,000 元在認(rèn)購(gòu)期間產(chǎn)生的利息為 300.00 元，則其可得到的 A 類(lèi)基
金份額數(shù)計(jì)算如下：
認(rèn)購(gòu)份額＝（1,000,000＋300.00）/1.00＝1,000,300.00 份
即：投資人通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)投資 1,000,000 元認(rèn)購(gòu)本基金 A 類(lèi)基金份額，假
設(shè)認(rèn)購(gòu)期間利息為 300.00 元，則可得到 1,000,300.00 份本基金 A 類(lèi)基金份額。
2）若投資者通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu) A 類(lèi)基金份額：
①當(dāng)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)，認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算公式為：
凈認(rèn)購(gòu)金額＝認(rèn)購(gòu)金額/（1＋認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）
認(rèn)購(gòu)費(fèi)用＝認(rèn)購(gòu)金額－凈認(rèn)購(gòu)金額
認(rèn)購(gòu)份額＝（凈認(rèn)購(gòu)金額＋認(rèn)購(gòu)資金利息）/基金份額發(fā)售面值
②當(dāng)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用適用固定金額時(shí)，認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算公式為：
認(rèn)購(gòu)費(fèi)用＝固定金額
凈認(rèn)購(gòu)金額＝認(rèn)購(gòu)金額－認(rèn)購(gòu)費(fèi)用
認(rèn)購(gòu)份額＝（凈認(rèn)購(gòu)金額＋認(rèn)購(gòu)資金利息）/基金份額發(fā)售面值
例：某投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資5,000.00元認(rèn)購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，
認(rèn)購(gòu)期間利息為2.00元，則其可得到的A類(lèi)基金份額計(jì)算如下：
凈認(rèn)購(gòu)金額＝5,000.00/（1＋0.30%）＝4,985.04元
認(rèn)購(gòu)費(fèi)用＝5,000.00－4,985.04＝14.96元
認(rèn)購(gòu)份額＝（4,985.04＋2.00）/1.00＝4,987.04份
即：投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資5,000.00元認(rèn)購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假
設(shè)認(rèn)購(gòu)期間利息為2.00元，則可得到4,987.04份本基金A類(lèi)基金份額。
（2）C 類(lèi)基金份額的認(rèn)購(gòu)份額計(jì)算方法為：
認(rèn)購(gòu)份額＝（認(rèn)購(gòu)金額＋認(rèn)購(gòu)資金利息）/基金份額發(fā)售面值
例：某投資人投資 5,000.00 元認(rèn)購(gòu)本基金 C 類(lèi)基金份額，認(rèn)購(gòu)期間利息為
2.00 元，則其可得到的 C 類(lèi)基金份額計(jì)算如下：
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認(rèn)購(gòu)份額＝（5,000.00＋2.00）/1.00＝5,002.00 份
即：投資人投資 5,000.00 元認(rèn)購(gòu)本基金 C 類(lèi)基金份額，假設(shè)認(rèn)購(gòu)期間利息
為 2.00 元，則可得到 5,002.00 份基金 C 類(lèi)基金份額。
十二、投資者對(duì)基金份額的認(rèn)購(gòu)
1、認(rèn)購(gòu)時(shí)間安排：本基金向個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者同
時(shí)發(fā)售，具體發(fā)售時(shí)間由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金基金合同，在
基金份額發(fā)售公告中確定并披露。
2、投資人認(rèn)購(gòu)應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)：詳見(jiàn)基金份額發(fā)售公告及銷(xiāo)售
機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。
3、認(rèn)購(gòu)的確認(rèn)：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的受理并不代表該申請(qǐng)一定成功，
而僅代表銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)
果為準(zhǔn)。對(duì)于認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)及認(rèn)購(gòu)份額的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時(shí)查詢并妥善行使
合法權(quán)利，否則，由此產(chǎn)生的投資人任何損失由投資人自行承擔(dān)。
4、認(rèn)購(gòu)原則和認(rèn)購(gòu)限額：認(rèn)購(gòu)以金額申請(qǐng)。投資人認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需按
銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額繳付認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)?；鸸芾砣酥变N(xiāo)柜臺(tái)每個(gè)基金交易賬
戶首次認(rèn)購(gòu)金額不得低于 100 萬(wàn)元人民幣，單筆追加認(rèn)購(gòu)最低金額為 10 萬(wàn)元人
民幣。其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)每個(gè)基金交易賬戶每次認(rèn)購(gòu)金額不得低于 1 元人民幣（含
認(rèn)購(gòu)費(fèi)），其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)另有規(guī)定最低單筆認(rèn)購(gòu)金額高于 1 元人民幣的（含認(rèn)
購(gòu)費(fèi)），從其規(guī)定。
募集期內(nèi)，基金管理人可設(shè)置單個(gè)投資人的累計(jì)認(rèn)購(gòu)金額限制，具體見(jiàn)基
金管理人屆時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。
5、如本基金單個(gè)投資人累計(jì)認(rèn)購(gòu)的基金份額數(shù)達(dá)到或者超過(guò)基金總份額的
50%，基金管理人有權(quán)拒絕該投資人的全部或部分認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)?；鸸芾砣私邮苣?br/>筆或者某些認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)有可能導(dǎo)致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，基金管理
人有權(quán)拒絕該等全部或者部分認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。投資人認(rèn)購(gòu)的基金份額數(shù)以基金合同
生效后登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。
6、投資人在基金募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購(gòu)基金份額，A 類(lèi)基金份額的認(rèn)購(gòu)費(fèi)
用按照單筆認(rèn)購(gòu)金額分別計(jì)算。認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)一經(jīng)受理不得撤銷(xiāo)。
十三、募集資金
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基金募集期間募集的資金存入專門(mén)賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人
不得動(dòng)用。有效認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額
持有人所有，其中利息轉(zhuǎn)份額以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)?；鹉技陂g的信息披
露費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、指數(shù)許可使用費(fèi)以及其他費(fèi)用，不得從基
金財(cái)產(chǎn)中列支。
十四、未來(lái)?xiàng)l件許可情況下的基金模式轉(zhuǎn)換
若將來(lái)本基金管理人推出跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的交易型開(kāi)放式指數(shù)基金
（ETF），則基金管理人在履行適當(dāng)程序后可決定本基金是否采取 ETF 聯(lián)接基金
模式運(yùn)作并相應(yīng)修改《基金合同》。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個(gè)月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于 2 億
份，基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認(rèn)購(gòu)人數(shù)不少于200人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說(shuō)明書(shū)可以決定停止基金發(fā)
售，并在 10 日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起 10 日內(nèi)，向
中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日對(duì)《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門(mén)賬戶，在基金募集行為
結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。
二、基金合同不能生效時(shí)募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行
同期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不得請(qǐng)求報(bào)酬。
基金管理人、基金托管人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自
承擔(dān)。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5,000 萬(wàn)元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予
以披露；連續(xù) 60 個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)工作日內(nèi)
向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如持續(xù)運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金
合并或者終止基金合同等，并在 6 個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)。
法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
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第八部分 基金份額的申購(gòu)與贖回
一、申購(gòu)和贖回場(chǎng)所
1、直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
本基金直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)為基金管理人直銷(xiāo)柜臺(tái)。
名稱：東財(cái)基金管理有限公司
注冊(cè)地址：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國(guó)際總部城 10 棟樓 2 層 01 室
辦公地址：上海市徐匯區(qū)宛平南路 88 號(hào)金座 5 樓
法定代表人：戴彥
客戶服務(wù)電話：400-9210-107
傳真：021-2352 6940
網(wǎng)址：www.dongcaijijin.com
投資者可以通過(guò)基金管理人的直銷(xiāo)柜臺(tái)辦理開(kāi)戶、本基金的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、
贖回等業(yè)務(wù)，具體交易細(xì)則屆時(shí)請(qǐng)參閱基金管理人網(wǎng)站及相關(guān)公告。
2、除基金管理人之外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
本基金除基金管理人之外的其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)參見(jiàn)基金份額發(fā)售公告或撥打基
金管理人客戶服務(wù)電話進(jìn)行咨詢?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，
并在基金管理人網(wǎng)站進(jìn)行公示。
投資人應(yīng)當(dāng)通過(guò)上述銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或按上述銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提供的其他方
式辦理基金的申購(gòu)或贖回。若基金管理人或其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)開(kāi)通電話、傳真或網(wǎng)
上交易等交易方式，投資人可以通過(guò)上述方式進(jìn)行申購(gòu)與贖回。具體參見(jiàn)各銷(xiāo)
售機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。
二、申購(gòu)和贖回的開(kāi)放日及時(shí)間
1、開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間
投資人在開(kāi)放日辦理基金份額的申購(gòu)和贖回，具體辦理時(shí)間為上海證券交
易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時(shí)間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、
中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場(chǎng)、證券/期貨交易所交易
時(shí)間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對(duì)前述開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間進(jìn)行
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相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上
公告。
2、申購(gòu)、贖回開(kāi)始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò) 3 個(gè)月開(kāi)始辦理申購(gòu)，具體業(yè)務(wù)
辦理時(shí)間在相關(guān)公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò) 3 個(gè)月開(kāi)始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)
辦理時(shí)間在相關(guān)公告中規(guī)定。
在確定申購(gòu)開(kāi)始與贖回開(kāi)始時(shí)間后，基金管理人應(yīng)在申購(gòu)、贖回開(kāi)放日前
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購(gòu)與贖回的開(kāi)始時(shí)間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購(gòu)、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)
換申請(qǐng)且登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格為下一開(kāi)放日該類(lèi)
基金份額申購(gòu)、贖回的價(jià)格。
三、申購(gòu)與贖回的原則
1、“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的該類(lèi)基金
份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；
2、“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；
3、當(dāng)日的申購(gòu)與贖回申請(qǐng)可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間以內(nèi)撤銷(xiāo)，但申請(qǐng)
經(jīng)登記機(jī)構(gòu)受理的不得撤銷(xiāo)；
4、基金份額持有人贖回時(shí)，基金管理人按“先進(jìn)先出”原則，對(duì)該持有人
賬戶在該銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的基金份額進(jìn)行處理，即登記確認(rèn)日期在先的基金份額先贖
回，登記確認(rèn)日期在后的基金份額后贖回，以確定被贖回基金份額的持有期限
和所適用的贖回費(fèi)率；
5、辦理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對(duì)待；
6、投資者辦理申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時(shí)間、
處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說(shuō)明書(shū)規(guī)定的前提下，以各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體
規(guī)定為準(zhǔn)。
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基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對(duì)上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾?br/>人必須在新規(guī)則開(kāi)始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公
告。
四、申購(gòu)與贖回的數(shù)額限制
1、基金管理人直銷(xiāo)柜臺(tái)每個(gè)基金交易賬戶首次最低申購(gòu)金額為 100 萬(wàn)元人
民幣，追加單筆申購(gòu)最低金額為 10 萬(wàn)元人民幣；其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)每個(gè)基金交易賬
戶單筆申購(gòu)最低金額為 1 元人民幣（含申購(gòu)費(fèi)），其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)另有規(guī)定最低
單筆申購(gòu)金額高于 1 元人民幣的（含申購(gòu)費(fèi)），從其規(guī)定。基金投資人當(dāng)期分
配的基金收益轉(zhuǎn)購(gòu)基金份額時(shí)，不受最低申購(gòu)金額的限制。
2、基金份額持有人在銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)贖回時(shí)，每次贖回申請(qǐng)不得低于 1 份基金份
額，如果銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)另有規(guī)定最低單筆贖回份額高于 1 份，從其規(guī)定；基金份額
持有人贖回時(shí)或贖回后在銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)保留的基金份額余額不足 1 份的，在贖回時(shí)
需一次全部贖回。
3、基金管理人可以規(guī)定基金總規(guī)模上限、單日累計(jì)申購(gòu)金額/凈申購(gòu)金額
上限、單個(gè)賬戶單日累計(jì)申購(gòu)金額/凈申購(gòu)金額上限、單筆申購(gòu)金額上限，具體
規(guī)定請(qǐng)參見(jiàn)更新的招募說(shuō)明書(shū)或相關(guān)公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個(gè)投資人累計(jì)持有的基金份額上限，具體規(guī)定請(qǐng)
參見(jiàn)更新的招募說(shuō)明書(shū)或相關(guān)公告。
5、當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，
基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購(gòu)金額上限或基金單日凈申購(gòu)比例上限、
拒絕大額申購(gòu)、暫?；鹕曩?gòu)等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)
益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，可采取上述措施對(duì)基金規(guī)模
予以控制。具體見(jiàn)基金管理人相關(guān)公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購(gòu)金額、贖回
份額、投資人每個(gè)基金交易賬戶的最低基金份額余額、單個(gè)投資人累計(jì)持有的
基金份額上限、基金總規(guī)模上限等數(shù)量限制。基金管理人必須依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購(gòu)與贖回的程序
1、申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式
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投資人必須根據(jù)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開(kāi)放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提
出申購(gòu)或贖回的申請(qǐng)。
2、申購(gòu)和贖回的款項(xiàng)支付
投資人申購(gòu)基金份額時(shí)，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全額交付申購(gòu)款項(xiàng)，投資人全
額交付申購(gòu)款項(xiàng)，申購(gòu)申請(qǐng)成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份額時(shí)，申購(gòu)申
請(qǐng)生效。若申購(gòu)資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未全額到賬則申購(gòu)申請(qǐng)不成立，申購(gòu)款項(xiàng)將
退回投資人賬戶，基金管理人、基金托管人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等不承擔(dān)由此產(chǎn)生的利
息等任何損失。
基金份額持有人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)須持有足夠的基金份額余額，否則所提
交的贖回申請(qǐng)不成立。當(dāng)基金份額持有人持有足夠的基金份額余額，基金份額
持有人遞交贖回申請(qǐng)，贖回申請(qǐng)成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)贖回時(shí)，贖回申
請(qǐng)生效。投資者贖回申請(qǐng)生效后，基金管理人將在 T＋7 日內(nèi)（包括該日）支付
贖回款項(xiàng)。遇證券/期貨交易所或交易市場(chǎng)數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行
數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)
處理流程時(shí)，贖回款項(xiàng)順延至前述影響因素消失的下一個(gè)工作日劃出?；鸸?br/>理人、基金托管人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等不承擔(dān)由此順延造成的損失或不利后果。在發(fā)
生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項(xiàng)的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參
照基金合同有關(guān)條款處理。
3、申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)
基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前受理有效申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購(gòu)
或贖回申請(qǐng)日（T 日），在正常情況下，本基金登記機(jī)構(gòu)在 T＋1 日內(nèi)（包括該
日）對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T 日提交的有效申請(qǐng)，投資人應(yīng)在 T＋2 日后
（包括該日）及時(shí)到銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或以銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請(qǐng)的確
認(rèn)情況。若申購(gòu)不成功，則申購(gòu)款項(xiàng)退還給投資人。
銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)申購(gòu)、贖回申請(qǐng)的受理并不代表申請(qǐng)一定成功，而僅代表銷(xiāo)售
機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到申請(qǐng)。申購(gòu)、贖回的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對(duì)于申
購(gòu)、贖回申請(qǐng)的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時(shí)查詢并妥善行使合法權(quán)利。因投資人
怠于履行該項(xiàng)查詢等各項(xiàng)義務(wù)，致使其相關(guān)權(quán)益受損的，基金管理人、基金托
管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不承擔(dān)由此造成的損失或不利后果。
4、如未來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)上述內(nèi)容另有規(guī)定，從其規(guī)定。
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基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)對(duì)上述申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的業(yè)務(wù)辦
理規(guī)則或確認(rèn)時(shí)間等進(jìn)行調(diào)整，并必須按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告。
六、申購(gòu)費(fèi)和贖回費(fèi)
1、申購(gòu)費(fèi)率
投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額不收取申購(gòu)費(fèi)，通過(guò)其他銷(xiāo)售
機(jī)構(gòu)申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額的，在投資人申購(gòu)時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)。申購(gòu)費(fèi)用不列入
基金財(cái)產(chǎn)，主要用于本基金的市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、登記等各項(xiàng)費(fèi)用。C類(lèi)基金份額
不收取申購(gòu)費(fèi)用。
通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)率見(jiàn)下表：
申購(gòu)金額（含申購(gòu)費(fèi)） 申購(gòu)費(fèi)率
申購(gòu)金額＜50萬(wàn)元 0.30%
50萬(wàn)元≤申購(gòu)金額＜100萬(wàn)元 0.20%
100萬(wàn)元≤申購(gòu)金額 1000元/筆
本基金A類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)用應(yīng)在投資人申購(gòu)A類(lèi)基金份額時(shí)收取，不列
入基金財(cái)產(chǎn)，主要用于本基金的市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、登記等各項(xiàng)費(fèi)用。
2、贖回費(fèi)率
本基金A類(lèi)和C類(lèi)基金份額均收取贖回費(fèi)，適用相同的贖回費(fèi)率，在基金份
額持有人贖回基金份額時(shí)收取?；鸱蓊~的贖回費(fèi)率按照持有時(shí)間遞減，即相
關(guān)基金份額持有時(shí)間越長(zhǎng)，所適用的贖回費(fèi)率越低。贖回費(fèi)用由贖回基金份額
的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖回基金份額時(shí)收取。贖回費(fèi)全額
計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
（1）個(gè)人投資者持有本基金A類(lèi)基金份額和C類(lèi)基金份額的贖回費(fèi)率如下：
持有時(shí)間 贖回費(fèi)率
持有時(shí)間＜7日 1.50%
7日≤持有時(shí)間 0%
（2）機(jī)構(gòu)投資者持有本基金A類(lèi)基金份額和C類(lèi)基金份額的贖回費(fèi)率如下：
持有時(shí)間 贖回費(fèi)率
持有時(shí)間＜7日 1.50%
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7日≤持有時(shí)間＜30日 1.00%
30日≤持有時(shí)間＜180日 0.50%
180日≤持有時(shí)間 0%
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，并最遲
應(yīng)于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒
介上公告。
4、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)
制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以
及監(jiān)管部門(mén)、自律規(guī)則的規(guī)定。
5、在對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可以
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場(chǎng)情況制定基金促銷(xiāo)計(jì)
劃，定期或不定期地開(kāi)展基金促銷(xiāo)活動(dòng)。在基金促銷(xiāo)活動(dòng)期間，按相關(guān)監(jiān)管部
門(mén)要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購(gòu)費(fèi)率或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
率并另行公告。
七、基金申購(gòu)份額和贖回金額的計(jì)算
1、申購(gòu)份額的計(jì)算
申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)用采用前端收費(fèi)模式（即申購(gòu)A類(lèi)基金份
額時(shí)繳納申購(gòu)費(fèi)）。申購(gòu)C類(lèi)基金份額時(shí)不收取申購(gòu)費(fèi)。
（1）A類(lèi)基金份額申購(gòu)份額的計(jì)算方式如下：
1）若投資者選擇通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)申購(gòu)A類(lèi)基金份額，則申購(gòu)份額的計(jì)算公式
為：申購(gòu)份額＝申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額的基金份額凈值
例：某投資人通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)投資1,000,000元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假
設(shè)申購(gòu)當(dāng)日本基金A類(lèi)基金份額的基金份額凈值為1.0500元，則可得到的申購(gòu)份
額為：
申購(gòu)份額＝1,000,000/1.0500＝952,380.95份
即：投資人通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)投資1,000,000元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假設(shè)
申購(gòu)當(dāng)日基金的A類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到952,380.95份A類(lèi)基金
份額。
2）若投資者選擇通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申購(gòu)A類(lèi)基金份額，則申購(gòu)份額的計(jì)算
公式為：
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①當(dāng)申購(gòu)費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)，申購(gòu)份額的計(jì)算方法如下：
申購(gòu)費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)：
凈申購(gòu)金額＝申購(gòu)金額/（1＋申購(gòu)費(fèi)率）
申購(gòu)費(fèi)用＝申購(gòu)金額－凈申購(gòu)金額
申購(gòu)份額＝凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
②申購(gòu)費(fèi)用適用固定金額時(shí)：
申購(gòu)費(fèi)用＝固定金額
凈申購(gòu)金額＝申購(gòu)金額－申購(gòu)費(fèi)用
申購(gòu)份額＝凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值
例：某投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資5,000.00元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，
假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金的A類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到的A類(lèi)基金份額為：
凈申購(gòu)金額＝5,000.00/（1＋0.30%）＝4,985.04元
申購(gòu)費(fèi)用＝5,000.00－4,985.04＝14.96元
申購(gòu)份額＝4,985.04/1.0500＝4,747.66份
即：投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資5,000.00元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假
設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金的A類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到4,747.66份A類(lèi)基金
份額。
例：某投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資100萬(wàn)元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假
設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金的A類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到的A類(lèi)基金份額為：
申購(gòu)費(fèi)用＝1,000.00元
凈申購(gòu)金額＝1,000,000.00-1000.00＝999,000.00元
申購(gòu)份額＝999,000.00/1.0500＝951,428.57份
即：投資人通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)投資100萬(wàn)元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假設(shè)
申購(gòu)當(dāng)日基金的A類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到951,428.57份A類(lèi)基金
份額。
（2）C類(lèi)基金份額申購(gòu)份額的計(jì)算方式如下：
申購(gòu)份額＝申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
例：某投資人投資5,000.00元申購(gòu)本基金的C類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日C
類(lèi)基金份額凈值為1.0500元，則可得到的C類(lèi)基金份額為：
申購(gòu)份額＝5,000.00/1.0500＝4,761.90份
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即：投資人投資5,000.00元申購(gòu)本基金的C類(lèi)基金份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日C類(lèi)
基金份額凈值為1.0500元，則可得到4,761.90份C類(lèi)基金份額。
（3）上述計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此產(chǎn)生的
收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
2、贖回金額的計(jì)算
基金份額持有人在贖回本基金時(shí)繳納贖回費(fèi)，基金份額持有人的贖回金額
為贖回總金額扣減贖回費(fèi)用。贖回金額的計(jì)算方法如下：
贖回總金額＝贖回份額×贖回當(dāng)日該類(lèi)基金份額凈值
贖回費(fèi)用＝贖回總金額×贖回費(fèi)率
凈贖回金額＝贖回總金額－贖回費(fèi)用
上述計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此產(chǎn)生的收益
或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
例：某個(gè)人投資者贖回本基金10,000份A類(lèi)基金份額，持有時(shí)間小于7日，
則適用贖回費(fèi)率為1.50%，假設(shè)贖回當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值為1.1480元，則其可
得凈贖回金額為：
贖回總金額＝10,000×1.1480＝11,480.00元
贖回費(fèi)用＝11,480.00×1.50%＝172.20元
凈贖回金額＝11,480.00－172.20＝11,307.80元
即：個(gè)人投資者贖回本基金10,000份A類(lèi)基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)日A類(lèi)基金
份額凈值為1.1480元，持有時(shí)間小于7日，適用的贖回費(fèi)率為1.50%，則可得到
的凈贖回金額為11,307.80元。
例：某機(jī)構(gòu)投資者贖回本基金10,000份C類(lèi)基金份額，假設(shè)持有時(shí)間大于或
等于7日且小于30日，則贖回適用費(fèi)率為1.00%，假設(shè)贖回當(dāng)日C類(lèi)基金份額凈值
為1.1480元，則其可得凈贖回金額為：
贖回總金額＝10,000×1.1480＝11,480.00元
贖回費(fèi)用＝11,480.00×1.00%＝114.80元
凈贖回金額＝11,480.00－114.80＝11,365.20元
即：機(jī)構(gòu)投資者贖回本基金10,000份C類(lèi)基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)日C類(lèi)基金
份額凈值為1.1480元，持有時(shí)間大于或等于7日且小于30日，適用的贖回費(fèi)率為
1.00%，則可得到的凈贖回金額為11,365.20元。
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3、基金份額凈值的計(jì)算公式
計(jì)算日某類(lèi)別基金份額凈值＝該計(jì)算日該類(lèi)別基金份額的基金資產(chǎn)凈值/該
計(jì)算日該類(lèi)別基金份額余額總數(shù)。
本基金各類(lèi)基金份額凈值的計(jì)算，均保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位
四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。T日的各類(lèi)基金份額凈值在
當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T＋1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適
當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
八、拒絕或暫停申購(gòu)的情形
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的全部或部分申購(gòu)
申請(qǐng)：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作或者因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無(wú)法
接受投資人的申購(gòu)申請(qǐng)。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時(shí)。
3、證券、期貨交易所交易時(shí)間非正常停市或休市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)
算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時(shí)。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種，或其他可
能對(duì)基金業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購(gòu)申請(qǐng)。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購(gòu)申請(qǐng)有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金
份額占本基金總份額的比例達(dá)到或者超過(guò)50%，或者通過(guò)一致行動(dòng)人等方式變相
使單一投資者持有本基金份額占本基金總份額的比例達(dá)到或超過(guò)50%的情形時(shí)。
8、本基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接
受申購(gòu)可能會(huì)影響或損害其他基金份額持有人利益時(shí)。
9、申購(gòu)申請(qǐng)超過(guò)基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購(gòu)比例上限、單
一投資者單日或單筆申購(gòu)金額上限、單一投資人累計(jì)持有份額上限的情形。
10、基金管理人、基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)或
登記機(jī)構(gòu)的異常情況導(dǎo)致基金銷(xiāo)售系統(tǒng)、基金注冊(cè)登記系統(tǒng)、基金銷(xiāo)售支付結(jié)
算系統(tǒng)或基金會(huì)計(jì)系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行。
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11、指數(shù)編制單位或指數(shù)發(fā)布機(jī)構(gòu)因異常情況使指數(shù)數(shù)據(jù)無(wú)法正常計(jì)算、
計(jì)算錯(cuò)誤或發(fā)布異常時(shí)。
12、基金管理人基于投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制的需要認(rèn)為應(yīng)當(dāng)拒絕大額申購(gòu)或
暫停申購(gòu)時(shí)。
13、法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、8、10、11、12、13 項(xiàng)暫停申購(gòu)情形之一且基
金管理人決定暫停接受投資人申購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上刊登暫停申購(gòu)公告。發(fā)生上述第 7 項(xiàng)情形時(shí)，基金管理人可以采取比
例確認(rèn)等方式對(duì)該投資人的申購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部
或者部分申購(gòu)申請(qǐng)。如果投資人的申購(gòu)申請(qǐng)被拒絕，被拒絕的申購(gòu)款項(xiàng)將退還
給投資人。在暫停申購(gòu)的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)業(yè)務(wù)的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形
發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請(qǐng)或延緩支付贖
回款項(xiàng)：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。
3、證券、期貨交易所交易時(shí)間非正常停市或休市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)
算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請(qǐng)將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時(shí)，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請(qǐng)。
6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)。
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形（第 4 項(xiàng)除外）之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付
贖回款項(xiàng)時(shí)，基金管理人應(yīng)按規(guī)定報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，已確認(rèn)的贖回申請(qǐng)，基
金管理人應(yīng)足額支付；如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個(gè)賬戶申請(qǐng)
量占申請(qǐng)總量的比例分配給贖回申請(qǐng)人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述
第 4 項(xiàng)所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；鸱蓊~持有人在申請(qǐng)贖回時(shí)
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可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷(xiāo)。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基
金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認(rèn)定
若本基金單個(gè)開(kāi)放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基
金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份
額總數(shù)后的余額）超過(guò)前一開(kāi)放日的基金總份額的10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖
回。
2、巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付基金份額持有人的全部贖回
申請(qǐng)時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付基金份額持有人的贖回申請(qǐng)有
困難或認(rèn)為因支付基金份額持有人的贖回申請(qǐng)而進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)可能會(huì)對(duì)基金
資產(chǎn)凈值造成較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開(kāi)放日
基金總份額的10%的前提下，可對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。對(duì)于當(dāng)日的贖回申請(qǐng)，
應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶贖回申請(qǐng)量占贖回申請(qǐng)總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；
對(duì)于未能贖回部分，基金份額持有人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)可以選擇延期贖回或取
消贖回。選擇延期贖回的，將自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)開(kāi)放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回
為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請(qǐng)將被撤銷(xiāo)。延期的贖回
申請(qǐng)與下一開(kāi)放日贖回申請(qǐng)一并處理，無(wú)優(yōu)先權(quán)并以下一開(kāi)放日的該類(lèi)基金份
額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類(lèi)推，直到全部贖回為止。如基金份額持有
人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)未作明確選擇，基金份額持有人未能贖回部分作自動(dòng)延期
贖回處理。部分順延贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且存在單個(gè)基金份額持有人超過(guò)上一開(kāi)放日基
金總份額20%以上的贖回申請(qǐng)的情形下，基金管理人有權(quán)對(duì)于該基金份額持有人
當(dāng)日超過(guò)上一開(kāi)放日基金總份額20%以上部分的贖回申請(qǐng)進(jìn)行延期辦理，對(duì)于該
基金份額持有人其余贖回申請(qǐng)部分，基金管理人有權(quán)根據(jù)前段“（1）全額贖回”
或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請(qǐng)一并辦
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理。但是，如該基金份額持有人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)選擇取消贖回，則其當(dāng)日未
獲受理的部分贖回申請(qǐng)將被撤銷(xiāo)。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個(gè)開(kāi)放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認(rèn)為有必要，可暫停接受基金的贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩
支付贖回款項(xiàng)，但不得超過(guò) 20 個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。
3、巨額贖回的公告
當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過(guò)郵寄、傳真或者
招募說(shuō)明書(shū)規(guī)定的其他方式在 3 個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說(shuō)明有關(guān)處
理方法，并在兩日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購(gòu)或贖回的公告和重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購(gòu)或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、如發(fā)生暫停的時(shí)間為 1 日，基金管理人應(yīng)于重新開(kāi)放日，在規(guī)定媒介上
刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公布最近 1 個(gè)開(kāi)放日的各類(lèi)基金份額凈
值。
3、如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò) 1 日，基金管理人可以根據(jù)暫停申購(gòu)或贖回的
時(shí)間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，最遲于重新開(kāi)放日在規(guī)定媒介上刊
登重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告，并公布最近 1 個(gè)工作日的各類(lèi)基金份額凈值；
也可以根據(jù)實(shí)際情況在暫停公告中明確重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的時(shí)間，屆時(shí)不再
另行發(fā)布重新開(kāi)放的公告。
十二、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開(kāi)辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，
相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，
并提前告知基金托管人與相關(guān)機(jī)構(gòu)。
十三、基金的非交易過(guò)戶
基金的非交易過(guò)戶是指基金登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈(zèng)和司法強(qiáng)制執(zhí)行等情
形而產(chǎn)生的非交易過(guò)戶以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過(guò)戶。
無(wú)論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額
的投資人。
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繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈(zèng)指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社
會(huì)團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書(shū)將基金份額持有人持有
的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過(guò)戶必須提
供基金登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶申請(qǐng)按基金
登記機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。
十四、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基
金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
如果出現(xiàn)基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、辦理轉(zhuǎn)托管的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)因技術(shù)系統(tǒng)性能
限制或其它合理原因，可以暫停該業(yè)務(wù)或者拒絕基金份額持有人的轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)。
十五、定期定額投資計(jì)劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計(jì)劃，具體規(guī)則由基金管理人
另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計(jì)劃時(shí)可自行約定每期扣款金額，每期
扣款金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新的招募說(shuō)明書(shū)中所規(guī)定的定
期定額投資計(jì)劃最低申購(gòu)金額。
十六、基金份額的凍結(jié)和解凍
基金登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以
及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍?；鸱蓊~被凍結(jié)
的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益按照我國(guó)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)的要
求以及登記機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)定處理?；鸱蓊~被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被
凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配與支付。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的除外。
十七、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人
通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的交易場(chǎng)所或者交易方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)并由登記機(jī)
構(gòu)辦理基金份額的過(guò)戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前
公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)
務(wù)。
十八、其他業(yè)務(wù)
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在相關(guān)法律法規(guī)允許的條件下，基金管理人在制定基金份額質(zhì)押或其他相
應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)則并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告后，可受理基金份額
質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)。
十九、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間本基金的申購(gòu)與贖回
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，本基金的申購(gòu)和贖回安排詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋
機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定或基金管理人屆時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。
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第九部分 基金的投資
一、投資目標(biāo)
本基金采用指數(shù)化投資策略，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤
誤差的最小化，力爭(zhēng)獲取與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)相一致的長(zhǎng)期投資收益。
二、投資范圍
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，
基金還可少量投資于其他股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股，包括主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市或注冊(cè)上市的股票、存托憑證）、債券
（包括國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、證券公司短期公司債券、政府
支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（包括分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券回
購(gòu)、同業(yè)存單、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款等）、貨幣市場(chǎng)工具、股
指期貨以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融
通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的
資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%，因法律法規(guī)的
規(guī)定而受限制的情形除外。每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易
保證金后，持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于
基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款
等。
如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金原則上采用完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)的方法，進(jìn)行被動(dòng)指數(shù)化投資。本基
金主要按照標(biāo)的指數(shù)的成份股及其權(quán)重構(gòu)建股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成
份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，以達(dá)到復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。本
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基金在控制基金的日均跟蹤偏離度和年跟蹤誤差的前提下，力爭(zhēng)獲取與標(biāo)的指
數(shù)相似的投資收益。在正常市場(chǎng)情況下，本基金力爭(zhēng)將基金份額凈值的增長(zhǎng)率
與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益率的日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值控制在0.35%以內(nèi)，年跟蹤
誤差控制在 4%以內(nèi)。
由于標(biāo)的指數(shù)編制方法調(diào)整，或預(yù)期成份股及其權(quán)重發(fā)生變化（包括配送
股、增發(fā)、臨時(shí)調(diào)入及調(diào)出成份股等）時(shí)，或因基金的申購(gòu)和贖回等對(duì)本基金
跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來(lái)影響時(shí)，或因某些特殊情況導(dǎo)致流動(dòng)性不足時(shí)，
或其他原因?qū)е聼o(wú)法有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)時(shí)，基金管理人可以對(duì)投資組合
管理進(jìn)行適當(dāng)變通和調(diào)整，以更好地實(shí)現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)。
1、大類(lèi)資產(chǎn)配置
本基金主要按照標(biāo)的指數(shù)的成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建股票投資組合，并根
據(jù)指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
2、股票投資策略
（1）股票投資組合構(gòu)建
本基金原則上采用完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)的方法，按照標(biāo)的指數(shù)成份股組成及
其權(quán)重構(gòu)建股票投資組合。若出現(xiàn)特殊情況（例如成份股停牌、股票流動(dòng)性不
足以及其他影響指數(shù)復(fù)制效果的因素），本基金將采用替代性的方法構(gòu)建組合，
使得跟蹤組合盡可能近似于全復(fù)制組合，以減少對(duì)標(biāo)的指數(shù)的跟蹤誤差。
（2）股票投資組合的調(diào)整
本基金所構(gòu)建的股票投資組合將根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)
行相應(yīng)調(diào)整，本基金還將根據(jù)法律法規(guī)和基金合同中的投資比例限制、申購(gòu)贖
回變動(dòng)情況、股票發(fā)生增發(fā)或配股、成份股停牌或因法律法規(guī)原因被限制投資、
市場(chǎng)流動(dòng)性不足等情況，對(duì)股票投資組合進(jìn)行實(shí)時(shí)調(diào)整，力爭(zhēng)使得基金凈值增
長(zhǎng)率與基準(zhǔn)指數(shù)收益率之間的高度正相關(guān)和跟蹤誤差最小化。
1）定期調(diào)整
根據(jù)標(biāo)的指數(shù)的調(diào)整規(guī)則和備選股票的預(yù)期，對(duì)股票投資組合及時(shí)進(jìn)行調(diào)
整。
2）不定期調(diào)整
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A.當(dāng)成份股發(fā)生配送股、增發(fā)、臨時(shí)調(diào)入及調(diào)出成份股等情況而影響成份
股在指數(shù)中權(quán)重的行為時(shí)，本基金將根據(jù)各成份股的權(quán)重變化及時(shí)調(diào)整股票投
資組合；
B.根據(jù)本基金的申購(gòu)和贖回情況，對(duì)股票投資組合進(jìn)行調(diào)整，從而有效跟
蹤標(biāo)的指數(shù)；
C.根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，成份股在標(biāo)的指數(shù)中的權(quán)重因其他特
殊原因發(fā)生相應(yīng)變化的，本基金可以對(duì)投資組合管理進(jìn)行適當(dāng)變通和調(diào)整，力
求降低跟蹤誤差。
（3）存托憑證投資策略
本基金將根據(jù)本基金的投資目標(biāo)和股票投資策略，基于對(duì)基礎(chǔ)證券投資價(jià)
值的深入研究判斷，進(jìn)行存托憑證的投資。
3、債券投資策略
本基金基于有效利用基金資金及流動(dòng)性管理的需要，將以保持基金資產(chǎn)流
動(dòng)性、為基金資產(chǎn)提供穩(wěn)定收益為主要目的，適時(shí)對(duì)債券等固定收益類(lèi)金融工
具進(jìn)行投資。本基金將通過(guò)研究國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)、貨幣和財(cái)政政策、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)
變化、資金流動(dòng)情況，采取自上而下的策略判斷未來(lái)利率變化和收益率曲線變
動(dòng)的趨勢(shì)及幅度，確定組合久期，優(yōu)化基金資產(chǎn)在利率債、信用債以及貨幣市
場(chǎng)工具等各類(lèi)固定收益類(lèi)金融工具之間的配置比例，在精選個(gè)券的基礎(chǔ)上構(gòu)建
債券投資組合。
4、可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券投資策略
可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券同時(shí)具有債券與權(quán)益類(lèi)證券的雙重特性。本基金
利用可轉(zhuǎn)換債券及可交換債券的債券底價(jià)和到期收益率、信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)判斷其債
性，增強(qiáng)本金投資的安全性；利用可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券轉(zhuǎn)股溢價(jià)率、基礎(chǔ)
股票基本面趨勢(shì)和估值來(lái)判斷其股性，在市場(chǎng)出現(xiàn)投資機(jī)會(huì)時(shí)，優(yōu)先選擇股性
強(qiáng)的品種。綜合選擇安全邊際較高、基礎(chǔ)股票基本面優(yōu)良的品種進(jìn)行投資，獲
取超額收益。同時(shí)，關(guān)注可轉(zhuǎn)債和可交換債流動(dòng)性、條款博弈、可轉(zhuǎn)債套利等
影響轉(zhuǎn)債及可交換債投資的其他因素。
5、證券公司短期公司債券投資策略
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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本基金將通過(guò)對(duì)證券行業(yè)分析、證券公司資產(chǎn)負(fù)債分析、公司現(xiàn)金流分析
等調(diào)查研究，分析證券公司短期公司債券的違約風(fēng)險(xiǎn)及合理的利差水平，對(duì)證
券公司短期公司債券進(jìn)行獨(dú)立、客觀的價(jià)值評(píng)估。
6、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金參與資產(chǎn)支持證券投資時(shí)，將通過(guò)考量宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、提前償還率、
違約率、資產(chǎn)池結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣情況等因素，預(yù)判資產(chǎn)池未
來(lái)現(xiàn)金流變動(dòng)；研究標(biāo)的證券發(fā)行條款，預(yù)測(cè)提前償還率變化對(duì)標(biāo)的證券平均
久期及收益率曲線的影響，同時(shí)密切關(guān)注流動(dòng)性變化對(duì)標(biāo)的證券收益率的影響，
在嚴(yán)格控制信用風(fēng)險(xiǎn)暴露程度的前提下，通過(guò)信用研究和流動(dòng)性管理，選擇風(fēng)
險(xiǎn)調(diào)整后收益較高的品種進(jìn)行投資，以期獲得長(zhǎng)期穩(wěn)定收益。
7、股指期貨投資策略
本基金投資股指期貨將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，以套期保值為目的，在控制
風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等組合風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖。本基金將分析
股指期貨的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，主要選擇流動(dòng)性好、交易活躍的期貨合約，運(yùn)用定
價(jià)模型對(duì)其進(jìn)行合理估值，利用股指期貨的杠桿作用和流動(dòng)性較好的特點(diǎn)，及
時(shí)調(diào)整投資組合的倉(cāng)位及風(fēng)險(xiǎn)暴露，以提高組合的運(yùn)作效率，降低股票倉(cāng)位調(diào)
整的頻率和交易成本，并更好地應(yīng)對(duì)大額申購(gòu)贖回等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到控制
跟蹤誤差、有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。
8、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范并遵守審慎原則的前提下，本基
金可根據(jù)投資管理的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場(chǎng)環(huán)境、
投資者類(lèi)型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖情況、出借證券流動(dòng)性情況等因素的基礎(chǔ)上，
合理確定出借證券的范圍、期限和比例。
9、融資業(yè)務(wù)策略
在條件許可的情況下，基金管理人可在不改變本基金既有投資目標(biāo)、策略
和風(fēng)險(xiǎn)收益特征并在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，參與融資業(yè)務(wù)，
以提高投資效率及進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。屆時(shí)基金參與融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制原則、具
體參與比例限制、費(fèi)用收支、信息披露、估值方法及其他相關(guān)事項(xiàng)按照中國(guó)證
監(jiān)會(huì)的規(guī)定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。
10、其他
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未來(lái)，隨著市場(chǎng)的發(fā)展和基金管理運(yùn)作的需要，基金管理人可以在不改變
投資目標(biāo)的前提下，遵循法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資的規(guī)定，在履行適當(dāng)
程序后可以相應(yīng)調(diào)整或更新投資策略，并在招募說(shuō)明書(shū)中更新。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)
凈值的 90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
（2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，
持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈
值的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持
證券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的 10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為 BBB 以上（含 BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在
評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起 3 個(gè)月內(nèi)予以全部賣(mài)出；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的最長(zhǎng)期限為 1 年，債
券回購(gòu)到期后不得展期；
（10）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管
理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)
性受限資產(chǎn)的投資；
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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（11）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易
對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 140%；
（13）本基金參與股指期貨交易時(shí)，將依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基
金資產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市
值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)
押式回購(gòu)）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值不得超過(guò)本基
金持有的股票總市值的 20%；
4）本基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差
計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額
不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（14）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買(mǎi)入股票
與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合以下限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個(gè)交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過(guò)基金持有該證券總量的 50%；
3）最近 6 個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過(guò) 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)
平均計(jì)算；
因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，本基金不得新增出借業(yè)務(wù)；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與
境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
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（17）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（10）、（11）、（15）情形之外，因證券或期貨
市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)
成份股流動(dòng)性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定
的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開(kāi)始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷(xiāo)證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)
制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)
三分之二以上的獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事
項(xiàng)進(jìn)行審查。
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法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為
準(zhǔn)。
五、標(biāo)的指數(shù)和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
本基金標(biāo)的指數(shù)為上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)。
本基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)：上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)收益率×95%＋活期存款基準(zhǔn)利
率×5%
1、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)設(shè)定的原因
本基金采用指數(shù)化投資策略，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤
誤差的最小化，力爭(zhēng)獲取與標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)相一致的長(zhǎng)期投資收益。本基金投資
于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%且不低于非
現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金
后，持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資
產(chǎn)凈值的 5%。本基金的標(biāo)的指數(shù)為上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)，相應(yīng)選取上證科創(chuàng)板
100指數(shù)作為股票部分的基準(zhǔn)要素，選取活期存款基準(zhǔn)利率作為現(xiàn)金管理部分的
基準(zhǔn)要素，同時(shí)將上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)的基準(zhǔn)要素權(quán)重設(shè)置為 95%，活期存款基
準(zhǔn)利率的基準(zhǔn)要素權(quán)重設(shè)置為 5%。
綜上，本基金選取的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)與基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、
投資比例限制相匹配。
2、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)要素的基本信息
上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)由中證指數(shù)有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代碼為 000698，
具體信息詳見(jiàn)中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：https://www.csindex.com.cn。
活期存款基準(zhǔn)利率由中國(guó)人民銀行發(fā)布，具體信息詳見(jiàn)中國(guó)人民銀行網(wǎng)站，
網(wǎng)址：www.pbc.gov.cn。
3、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的計(jì)算方法
本基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的計(jì)算方法以每日收益率為基礎(chǔ)，以時(shí)間加權(quán)
為計(jì)算原則。本基金先分別計(jì)算業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)中上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)、活期存
款基準(zhǔn)利率的每日收益率，再按照預(yù)設(shè)權(quán)重比例計(jì)算當(dāng)日組合要素基準(zhǔn)的日收
益率，并連乘每日收益率。
4、管理投資偏離業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的定性或定量方法
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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本基金原則上采用完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)的方法，進(jìn)行被動(dòng)指數(shù)化投資。本基
金主要按照標(biāo)的指數(shù)的成份股及其權(quán)重構(gòu)建股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成
份股及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。但在因特殊情形導(dǎo)致基金無(wú)法完全投資
于標(biāo)的指數(shù)成份股時(shí)，基金管理人可采取包括成份股替代策略在內(nèi)的其他指數(shù)
投資技術(shù)適當(dāng)調(diào)整基金投資組合，以達(dá)到緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。
本基金力爭(zhēng)將基金份額凈值的增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益率的日均跟蹤
偏離度的絕對(duì)值控制在 0.35%以內(nèi)，年跟蹤誤差控制在 4%以內(nèi)。如因指數(shù)編制
規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過(guò)上述范圍，基金管理人應(yīng)
采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進(jìn)一步擴(kuò)大。
5、未來(lái)可能變更業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的情況和程序
未來(lái)若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)
之外的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，
基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解
決方案，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個(gè)
月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開(kāi)或就
上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的，本基金合同終止。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管
理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。
如果標(biāo)的指數(shù)的成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市或違約風(fēng)險(xiǎn)，且指數(shù)編
制機(jī)構(gòu)暫未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人利益優(yōu)先原則，
履行內(nèi)部決策程序后及時(shí)對(duì)相關(guān)成份股進(jìn)行調(diào)整。
六、風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金屬于采用指數(shù)化操作的股票型基金，其預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)和收益高于貨幣
市場(chǎng)基金、債券型基金、混合型基金。本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其
備選成份股，具有與標(biāo)的指數(shù)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保
護(hù)基金份額持有人的利益；
2、不謀求對(duì)上市公司的控股；
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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3、有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三
人牟取任何不當(dāng)利益。
八、側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)
師事務(wù)所意見(jiàn)后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無(wú)需召
開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置
變現(xiàn)和支付等對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”章
節(jié)的規(guī)定。
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第十部分 基金的財(cái)產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金持有的各類(lèi)有價(jià)證券、期貨合約、銀行存款本息和
基金應(yīng)收款項(xiàng)以及其他資產(chǎn)所形成的價(jià)值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開(kāi)立資金賬戶、證券
賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開(kāi)立的基金專用賬戶與基金管理人、基金
托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶
相獨(dú)立。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分
本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商和基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
等基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基
金登記機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)紀(jì)商和基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等基金服務(wù)機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)
其自身的法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)本基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)
利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人和基金服務(wù)機(jī)構(gòu)因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被
依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。基金管理人管
理運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷(xiāo)；基金
管理人管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷(xiāo)。非因基
金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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第十一部分 基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場(chǎng)所的交易日以及國(guó)家法律法規(guī)
規(guī)定需要對(duì)外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、股指期貨合約、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、
應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)符合《企業(yè)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定。
（一）對(duì)存在活躍市場(chǎng)且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種，在估
值日有報(bào)價(jià)的，除會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于
該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。估值日無(wú)報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允
價(jià)值計(jì)量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允價(jià)值。有充足證據(jù)
表明估值日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，
確定公允價(jià)值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)
值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對(duì)資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對(duì)資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債
所產(chǎn)生的溢價(jià)或折價(jià)。
（二）對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公
允價(jià)值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無(wú)法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察
輸入值或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對(duì)前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對(duì)
估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。
四、估值方法
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1、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生
重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的
市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
（2）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估
值；
（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
（3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開(kāi)發(fā)行股票、
首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)公司股東公開(kāi)發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
3、以公允價(jià)值計(jì)量的固定收益品種
（1）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基
準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)；
（2）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)
服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)；
（3）對(duì)于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價(jià)或推薦估值全價(jià)，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響。
回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)
行估值；
（4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開(kāi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的
含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行
凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；
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（5）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，應(yīng)采用
在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公
允價(jià)值。
4、對(duì)于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時(shí)足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無(wú)法按時(shí)足額償付的債券投資品種，基金管理人在與
基金托管人協(xié)商一致后，可采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的推薦價(jià)格或第
三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的價(jià)格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價(jià)
值。
5、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估
值。
6、股指期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)估值，估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交
易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的結(jié)算價(jià)估值。
7、本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)
協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值，確保估值的公允性。
8、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
9、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估
值。
10、當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，
以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)
管部門(mén)、自律規(guī)則的規(guī)定。
11、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即
通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)
的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)的，
以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。
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五、估值程序
1、各類(lèi)基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類(lèi)基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)
日該類(lèi)基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，
由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精
度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類(lèi)基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，
將各類(lèi)基金份額凈值結(jié)果以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)
核無(wú)誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)外公布。
六、估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)某一類(lèi)別基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）
發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為該類(lèi)基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類(lèi)型
本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商、登
記機(jī)構(gòu)、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損
失的，過(guò)錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的
直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類(lèi)型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、
數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差
錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該
差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承
擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，
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由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)
賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值
錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返
還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值
錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)
得利的當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)
將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任
方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生
的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失
進(jìn)行評(píng)估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
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（2）當(dāng)任一類(lèi)基金份額估值錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類(lèi)基金份額凈值的 0.25%時(shí)，
基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類(lèi)基金
份額凈值的 0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營(yíng)業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
八、基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)
行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開(kāi)放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各
類(lèi)基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后
發(fā)送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公
布。
九、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、
證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商、存款銀行等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等非基金管理人和
基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或即使發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無(wú)法及時(shí)更正的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基
金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
3、對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際繳納稅金與基金按照權(quán)責(zé)
發(fā)生制進(jìn)行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤
處理。
十、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
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本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
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第十二部分 基金的收益與分配
一、基金利潤(rùn)的構(gòu)成
基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除
相關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤(rùn)減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余
額。
二、基金可供分配利潤(rùn)
基金可供分配利潤(rùn)指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中
已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金管理人可每月進(jìn)行分紅評(píng)估，在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，
基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)。若
《基金合同》生效不滿 3 個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類(lèi)別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、由于本基金 A 類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C 類(lèi)基金份額收取銷(xiāo)售服
務(wù)費(fèi)，各基金份額類(lèi)別對(duì)應(yīng)的可供分配利潤(rùn)將有所不同，基金管理人可對(duì)各類(lèi)
別基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一基金份額類(lèi)別內(nèi)的每一基金份
額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基
金管理人可與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門(mén)要求履行適當(dāng)程序后對(duì)基金
收益分配有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)于變更
實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤(rùn)、基金收
益分配對(duì)象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
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本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在 2 日內(nèi)
在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基
金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類(lèi)別的基金份額。紅
利再投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
七、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)
袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定。
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第十三部分 基金費(fèi)用與稅收
一、基金費(fèi)用的種類(lèi)
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、C 類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)；
4、除法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關(guān)
的信息披露費(fèi)用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)；
6、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
7、基金的證券、期貨交易和結(jié)算費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、基金的相關(guān)賬戶開(kāi)戶及維護(hù)費(fèi)用；
10、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其
他費(fèi)用。
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算
方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人根
據(jù)與基金托管人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初 5 個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人
出具資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休
假或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)
現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)
算方法如下：
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H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金管理人根
據(jù)與基金托管人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，在次月月初 5 個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人
出具資金劃撥指令，按照指定賬戶路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休
假或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)
現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、C 類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
本基金 A 類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C 類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率
為 0.15%，按前一日 C 類(lèi)基金份額基金資產(chǎn)凈值的 0.15%年費(fèi)率計(jì)提。
銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為 C 類(lèi)基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
E 為前一日 C 類(lèi)基金份額基金資產(chǎn)凈值
銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提。
（1）基金管理人直銷(xiāo)渠道：
對(duì)于基金份額計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回基金份額或基金合同終止
時(shí)，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
基金銷(xiāo)售子公司銷(xiāo)售母公司所管理基金的，按照本條要求執(zhí)行。
若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（2）代銷(xiāo)渠道：
對(duì)于投資者持續(xù)持有期限未超過(guò)一年（即 365 天，下同）的 C 類(lèi)基金份額
計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付,由基金管理人在次月月初
5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)送基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)劃款指令，托管人按照指定的賬
戶路徑進(jìn)行資金支付，并由基金管理人按相關(guān)合同規(guī)定代付給銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。若遇
法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用扣劃后，基金管理人
應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
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對(duì)于持續(xù)持有期限超過(guò)一年的 C 類(lèi)基金份額繼續(xù)計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，在投
資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)，隨贖回款（或清算款）一并返還給
投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
上述“一、基金費(fèi)用的種類(lèi)”中第 4－10 項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)
議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不得從
基金財(cái)產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)
目。
四、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，
但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，但不得收取管理費(fèi)，其他費(fèi)用詳見(jiàn)招募
說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定或基金管理人屆時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。
五、基金稅收
本基金運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)
執(zhí)行?；鹭?cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其
他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
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第十四部分 基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
一、基金會(huì)計(jì)政策
1、基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任；
2、基金的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會(huì)計(jì)年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個(gè)月，可以并入下一個(gè)會(huì)
計(jì)年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的
會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)
并以書(shū)面或雙方約定的其他方式確認(rèn)。
二、基金的年度審計(jì)
1、基金管理人聘請(qǐng)與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《中華人民
共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表
進(jìn)行審計(jì)。
2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更
換會(huì)計(jì)師事務(wù)所需在 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦
法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法
規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于信息披露的披露內(nèi)容、披露方式、登載媒介、報(bào)備方式等
規(guī)定發(fā)生變化時(shí)，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有
人大會(huì)的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和非法
人組織。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按
照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、
準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡(jiǎn)明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過(guò)規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時(shí)間
和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開(kāi)披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
四、本基金公開(kāi)披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時(shí)采用外文文本的，基
金信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以
中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開(kāi)披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位為人民
幣元。
五、公開(kāi)披露的基金信息
公開(kāi)披露的基金信息包括：
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（一）基金招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金份額發(fā)售公告
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確
基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)的規(guī)則及具體程序，說(shuō)明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金
投資者重大利益的事項(xiàng)的法律文件。
2、基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，
說(shuō)明基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息
披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容。
基金合同生效后，基金招募說(shuō)明書(shū)的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書(shū)并登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
前款規(guī)定的重大變更主要包括：
（1）基金合同、基金托管協(xié)議相關(guān)內(nèi)容發(fā)生變更；
（2）變更基金簡(jiǎn)稱（含場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱）、基金代碼（含場(chǎng)內(nèi)代碼）；
（3）變更基金管理人、基金托管人的法定名稱；
（4）變更基金經(jīng)理；
（5）變更認(rèn)購(gòu)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)率；
（6）其他對(duì)投資者有重大影響的事項(xiàng)。
除上述事項(xiàng)之外，基金招募說(shuō)明書(shū)其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次。
基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書(shū)。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)
作監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說(shuō)明書(shū)的摘要文件，用于向投資者提供簡(jiǎn)
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在
規(guī)定網(wǎng)站及基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新
基金產(chǎn)品資料概要。
5、基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
68
基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人在基金份額發(fā)售的 3 日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說(shuō)明書(shū)提示性公告和基金合同提示性公告登載
在規(guī)定報(bào)刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要、
基金合同和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)?br/>載在基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合同》、托
管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日在規(guī)定報(bào)刊和規(guī)定網(wǎng)站
上登載《基金合同》生效公告。
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人
應(yīng)當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基金份額累
計(jì)凈值。
在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開(kāi)放
日的次日，通過(guò)規(guī)定網(wǎng)站、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開(kāi)放日的各類(lèi)
基金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露
半年度和年度最后一日的各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
（四）基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說(shuō)明書(shū)等信息披露文件上載明各類(lèi)
基金份額的基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保
證投資者能夠在基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。
（五）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告
（含資產(chǎn)組合季度報(bào)告）
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將
年度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；?br/>金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的
會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，
將中期報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
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基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，
將季度報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
《基金合同》生效不足 2 個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過(guò)基金總份額 20%的情
形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“影響投資者
決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類(lèi)別、報(bào)告期末持有份額及占比、
報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形
除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。
（六）臨時(shí)報(bào)告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在 2 日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，
并登載在規(guī)定報(bào)刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格
產(chǎn)生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)及決定的事項(xiàng)；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項(xiàng)，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、變更基金管理人的實(shí)際
控制人；
8、基金募集期延長(zhǎng)或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門(mén)基金托管部門(mén)
負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；
10、基金管理人的董事在最近 12 個(gè)月內(nèi)變更超過(guò)百分之五十；
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11、基金管理人、基金托管人專門(mén)基金托管部門(mén)的主要業(yè)務(wù)人員在最近 12
個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過(guò)百分之三十；
12、涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
13、基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門(mén)基金托管部門(mén)負(fù)責(zé)人因基金
托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
15、基金收益分配事項(xiàng)；
16、管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)
提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
17、某一類(lèi)別基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)該類(lèi)別基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；
18、基金改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
19、更換基金登記機(jī)構(gòu)；
20、本基金開(kāi)始辦理申購(gòu)、贖回；
21、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
22、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)；
23、本基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)或重新接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；
24、發(fā)生涉及基金申購(gòu)、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)
時(shí)；
25、基金管理人采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制進(jìn)行估值；
26、本基金變更標(biāo)的指數(shù)；
27、調(diào)整本基金的份額類(lèi)別設(shè)置；
28、基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
29、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的
價(jià)格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
（七）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的
消息可能對(duì)基金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基
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金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)
澄清。
（八）基金份額持有人大會(huì)決議
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，并予以公
告。
（九）投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應(yīng)在基金年報(bào)及中期報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、
資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
基金管理人應(yīng)在基金季度報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證
券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前
10 名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
（十）參與股指期貨交易的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說(shuō)明書(shū)
（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉(cāng)情況、損益情
況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，并充分揭示股指期貨交易對(duì)基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符
合既定的交易政策和交易目標(biāo)。
（十一）參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露
本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中
期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說(shuō)明書(shū)（更新）等文件中披露參與融資及
轉(zhuǎn)融通證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)及
其管理情況等，并就轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
在基金定期報(bào)告等文件中做詳細(xì)說(shuō)明。
（十二）投資流通受限證券的信息披露
本基金投資流通受限證券，基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票后
兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露所投資非公開(kāi)發(fā)行股票的名稱、數(shù)
量、總成本、賬面價(jià)值，以及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定
期等信息。
（十三）清算報(bào)告
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基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)
進(jìn)行清算并作出清算報(bào)告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
（十四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合
同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)
定。
（十五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門(mén)部門(mén)
及高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)未公開(kāi)披露基金信息的管控。基金管理
人、基金托管人及相關(guān)從業(yè)人員不得泄露未公開(kāi)披露的基金信息。
基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信
息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對(duì)基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期
報(bào)告、更新的招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開(kāi)披露的相
關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書(shū)面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報(bào)刊中選擇披露信息的報(bào)刊，單只基
金只需選擇一家報(bào)刊。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露
的基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
為強(qiáng)化投資者保護(hù)，提升信息披露服務(wù)質(zhì)量，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證
監(jiān)會(huì)規(guī)定向投資者及時(shí)提供對(duì)其投資決策有重大影響的信息。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投
資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對(duì)待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影
響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)
符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從
基金財(cái)產(chǎn)中列支。
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為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)的
專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后
10 年。
七、暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露與基金凈
值相關(guān)的信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
八、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，以供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
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第十六部分 側(cè)袋機(jī)制
一、側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施條件和實(shí)施程序
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)
基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)
計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無(wú)需
召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日?qǐng)?bào)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)及基金管理人所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
二、側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的基金運(yùn)作安排
（一）基金份額的申購(gòu)與贖回
1、側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換。基
金份額持有人申請(qǐng)申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)
換申請(qǐng)將被拒絕。
2、主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，
并根據(jù)主袋賬戶運(yùn)作情況合理確定申購(gòu)政策。
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐担和＝邮芑鹕曩?gòu)贖回申請(qǐng)或延
緩支付贖回款項(xiàng)。
4、對(duì)于啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日收到的贖回申請(qǐng)，基金管理人僅辦理主袋賬戶的
贖回申請(qǐng)并支付贖回款項(xiàng)。在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日收到的申購(gòu)申請(qǐng)，視為投資者
對(duì)側(cè)袋機(jī)制啟用后的主袋賬戶提交的申購(gòu)申請(qǐng)。
（二）基金份額的登記
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)對(duì)側(cè)袋賬戶份額實(shí)行獨(dú)立管理，主袋賬
戶沿用原基金代碼，側(cè)袋賬戶使用獨(dú)立的基金代碼。側(cè)袋賬戶份額的名稱應(yīng)以
“基金簡(jiǎn)稱+側(cè)袋標(biāo)識(shí)S+側(cè)袋賬戶建立日期”格式設(shè)定，同時(shí)主袋賬戶份額的名
稱增加大寫(xiě)字母M標(biāo)識(shí)作為后綴。本基金所有側(cè)袋賬戶注銷(xiāo)后，應(yīng)取消主袋賬戶
份額名稱中的M標(biāo)識(shí)。
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啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日，基金管理人和基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原
有賬戶份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)袋賬戶持有人名冊(cè)和份額。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人應(yīng)注銷(xiāo)側(cè)袋賬戶。
（三）基金的投資及業(yè)績(jī)
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本基金的各項(xiàng)投資運(yùn)作指標(biāo)和基金業(yè)績(jī)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主
袋賬戶資產(chǎn)為基準(zhǔn)?；鸸芾砣瞬坏迷趥?cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以
外的其他投資操作。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機(jī)制啟用后20個(gè)交易日內(nèi)完成對(duì)主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，但因資產(chǎn)流動(dòng)性受限等中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在計(jì)算基金業(yè)績(jī)相關(guān)指標(biāo)
時(shí)僅考慮主袋賬戶資產(chǎn)，分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導(dǎo)致的基金凈資產(chǎn)減少在計(jì)算基金
業(yè)績(jī)相關(guān)指標(biāo)時(shí)按投資損失處理。
（四）基金的估值
側(cè)袋機(jī)制啟用當(dāng)日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產(chǎn)為基數(shù)對(duì)
主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的資產(chǎn)進(jìn)行分割，與特定資產(chǎn)可明確對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)類(lèi)科目余
額、除應(yīng)交稅費(fèi)外的負(fù)債類(lèi)科目余額一并納入側(cè)袋賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)將特定
資產(chǎn)作為一個(gè)整體，不能僅分割其公允價(jià)值無(wú)法確定的部分。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)對(duì)側(cè)袋賬戶單獨(dú)設(shè)置賬套，實(shí)行獨(dú)立核
算。如果本基金同時(shí)存在多個(gè)側(cè)袋賬戶，不同側(cè)袋賬戶應(yīng)分開(kāi)進(jìn)行核算。側(cè)袋
賬戶的會(huì)計(jì)核算應(yīng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)要求。
（五）基金的費(fèi)用
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費(fèi)。因啟用側(cè)袋機(jī)制產(chǎn)生的
咨詢、審計(jì)費(fèi)用等由基金管理人承擔(dān)。
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，基金管理人可以將與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用從側(cè)袋
賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，基金管理費(fèi)以外的其他費(fèi)
用詳見(jiàn)基金管理人屆時(shí)發(fā)布的相關(guān)公告。
（六）基金的收益分配
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，
基金管理人可對(duì)主袋賬戶份額進(jìn)行收益分配。側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。
（七）基金的信息披露
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1、基金凈值信息
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
2、定期報(bào)告
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金定期報(bào)告中的基金會(huì)計(jì)報(bào)表僅需針對(duì)主袋賬戶進(jìn)
行編制。側(cè)袋賬戶相關(guān)信息在定期報(bào)告中單獨(dú)進(jìn)行披露，包括但不限于：
（1）側(cè)袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側(cè)袋賬戶成立日期等基本信息；
（2）側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、初始負(fù)債；
（3）特定資產(chǎn)的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；
（4）報(bào)告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情況、與處置特定資產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用情況
及其他與特定資產(chǎn)狀況相關(guān)的信息；
（5）可根據(jù)特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情況披露特定資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值或凈值參考
區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價(jià)格，不作為基金管理
人對(duì)特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價(jià)格的承諾；
（6）可能對(duì)投資者利益存在重大影響的其他情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示。
3、臨時(shí)報(bào)告
基金管理人在啟用側(cè)袋機(jī)制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機(jī)制以及發(fā)生其他
可能對(duì)投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)后應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施
期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無(wú)法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)
后均應(yīng)按規(guī)定及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。
啟用側(cè)袋機(jī)制的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動(dòng)性
和估值情況、對(duì)投資者申購(gòu)贖回的影響、風(fēng)險(xiǎn)提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時(shí)公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價(jià)格和時(shí)間、向側(cè)袋
賬戶份額持有人支付的款項(xiàng)、相關(guān)費(fèi)用發(fā)生情況等重要信息。
（八）特定資產(chǎn)的處置清算
特定資產(chǎn)恢復(fù)流動(dòng)性后，基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原
則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對(duì)
應(yīng)款項(xiàng)。無(wú)論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都將及時(shí)向側(cè)袋賬
戶份額持有人支付已變現(xiàn)部分對(duì)應(yīng)的款項(xiàng)。
（九）側(cè)袋的審計(jì)
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基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制和終止側(cè)袋機(jī)制后，及時(shí)聘請(qǐng)符合《中華
人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)，具體
如下：
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)，就特定資產(chǎn)認(rèn)定的相關(guān)事宜取得符合
《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專業(yè)意見(jiàn)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制后五個(gè)工作日內(nèi)，聘請(qǐng)于側(cè)袋機(jī)制啟用日
發(fā)表意見(jiàn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所針對(duì)側(cè)袋機(jī)制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具
專項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)，內(nèi)容應(yīng)包含側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金年度報(bào)告進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)對(duì)報(bào)告期間基金側(cè)袋機(jī)制運(yùn)
行相關(guān)的會(huì)計(jì)核算和年報(bào)披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。
當(dāng)側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)參照基金清算報(bào)告的相關(guān)
要求，聘請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)側(cè)袋賬戶進(jìn)
行審計(jì)并披露專項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。
三、本部分關(guān)于側(cè)袋機(jī)制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
的部分，如將來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金
管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，在對(duì)基金份額持有人利益
無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，可直接對(duì)本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召開(kāi)
基金份額持有人大會(huì)審議。
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第十七部分 風(fēng)險(xiǎn)揭示
證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）是一種長(zhǎng)期投資工具，其主要功能是
分散投資，降低投資單一證券所帶來(lái)的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)?；鸩煌阢y行儲(chǔ)蓄和債券
等能夠提供固定收益預(yù)期的金融工具，投資人購(gòu)買(mǎi)基金，既可能按其持有份額
分享基金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔(dān)基金投資所帶來(lái)的損失。
基金在投資運(yùn)作過(guò)程中可能面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，既包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也包括基金
自身的管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。
巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)是開(kāi)放式基金所特有的一種風(fēng)險(xiǎn)，即當(dāng)單個(gè)開(kāi)放日基金的凈
贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申
請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額）超過(guò)前一開(kāi)放日基金總
份額的百分之十時(shí)，投資人將可能無(wú)法及時(shí)贖回持有的全部基金份額。
基金分為股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場(chǎng)基金、基金中
基金等不同類(lèi)型，投資人投資不同類(lèi)型的基金將獲得不同的收益預(yù)期，也將承
擔(dān)不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，基金的收益預(yù)期越高，投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越
大。
投資人應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀《基金合同》、《招募說(shuō)明書(shū)》、基金產(chǎn)品資料概要
等基金法律文件和信息披露文件，了解基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，并根據(jù)自身的投
資目的、投資期限、投資經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受
能力相適應(yīng)。
投資人應(yīng)當(dāng)充分了解基金定期定額投資和零存整取等儲(chǔ)蓄方式的區(qū)別。定
期定額投資是引導(dǎo)投資人進(jìn)行長(zhǎng)期投資、平均投資成本的一種簡(jiǎn)單易行的投資
方式。但是，定期定額投資并不能規(guī)避基金投資所固有的風(fēng)險(xiǎn)，不能保證投資
人獲得收益，也不是替代儲(chǔ)蓄的等效理財(cái)方式。
因分紅等行為導(dǎo)致基金份額凈值變化，不會(huì)改變基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，不
會(huì)降低基金投資風(fēng)險(xiǎn)或提高基金投資收益。以1元初始面值開(kāi)展基金募集或因分
紅等行為導(dǎo)致基金份額凈值調(diào)整至1元初始面值或1元附近，在市場(chǎng)波動(dòng)等因素
的影響下，基金投資仍有可能出現(xiàn)虧損或基金凈值仍有可能低于初始面值。
基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不
保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)
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不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買(mǎi)者自
負(fù)”原則，在做出投資決策后，基金運(yùn)營(yíng)狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，
由投資人自行負(fù)擔(dān)。
基金份額持有人須了解并承受以下風(fēng)險(xiǎn)：
（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
本基金投資于證券市場(chǎng)，而證券市場(chǎng)價(jià)格因受到經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、投
資者心理和交易制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動(dòng)，從而導(dǎo)致基金收益水平發(fā)
生變化，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。主要的風(fēng)險(xiǎn)因素包括：
1、政策風(fēng)險(xiǎn)
因國(guó)家宏觀政策（如貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
和證券市場(chǎng)監(jiān)管政策發(fā)生變化，導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
2、利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)主要是指因金融市場(chǎng)利率的波動(dòng)而導(dǎo)致證券市場(chǎng)價(jià)格和收益率變
動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。利率直接影響著債券的價(jià)格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利
潤(rùn)。本基金可投資于股票和債券，其收益水平可能會(huì)受到利率變化的影響。
3、再投資風(fēng)險(xiǎn)
債券、票據(jù)償付本息后以及回購(gòu)到期后可能由于市場(chǎng)利率的下降面臨資金
再投資的收益率低于原來(lái)利率，由此本基金面臨再投資風(fēng)險(xiǎn)。
4、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)
如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可能會(huì)被通貨膨脹抵消，
從而影響基金資產(chǎn)的實(shí)際收益率。
5、信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)主要指?jìng)?、票?jù)發(fā)行主體、存款銀行信用狀況可能惡化而可能
產(chǎn)生的到期不能兌付的風(fēng)險(xiǎn)。
6、公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
公司的經(jīng)營(yíng)狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)前景、
技術(shù)更新、新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)等都會(huì)導(dǎo)致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的
公司經(jīng)營(yíng)不善，其股票、債券價(jià)格可能下跌，其償債能力也會(huì)受到影響，或者
能夠用于分配的利潤(rùn)減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通過(guò)投資多樣
化來(lái)分散這種非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全避免。
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7、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)
證券市場(chǎng)受宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響，而經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有周期性的特點(diǎn)，宏觀經(jīng)
濟(jì)運(yùn)行狀況將對(duì)證券市場(chǎng)的收益水平產(chǎn)生影響，從而對(duì)基金收益造成影響。
（二）管理風(fēng)險(xiǎn)
1、在基金管理運(yùn)作過(guò)程中，基金管理人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、判斷、決策、技能
等，會(huì)影響其對(duì)信息的占有以及對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、證券價(jià)格走勢(shì)的判斷，從而影響
基金收益水平。
2、基金管理人的管理手段和管理技術(shù)等因素的變化也會(huì)影響基金收益水平。
（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩方面：一是基金管理人建倉(cāng)時(shí)或?yàn)閷?shí)現(xiàn)收
益而進(jìn)行組合調(diào)整時(shí)，可能由于市場(chǎng)流動(dòng)性相對(duì)不足而無(wú)法按預(yù)期的價(jià)格將股
票、債券或其他資產(chǎn)買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出；二是本基金屬于開(kāi)放式基金，在基金的所有
開(kāi)放日，基金管理人都有義務(wù)接受投資人的贖回。為應(yīng)付投資者的贖回，基金
管理人的現(xiàn)金支付出現(xiàn)困難，被迫在不適當(dāng)?shù)膬r(jià)格大量拋售股票、債券或其他
資產(chǎn)。兩者均可能使基金凈值受到不利影響。
1、基金申購(gòu)、贖回安排
本基金采用開(kāi)放方式運(yùn)作，投資人在開(kāi)放日辦理基金份額的申購(gòu)和贖回，
具體辦理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時(shí)間。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過(guò)3個(gè)月開(kāi)始辦理申購(gòu)和贖回，具體業(yè)務(wù)
辦理時(shí)間在相關(guān)公告中規(guī)定。
在申購(gòu)、贖回安排方面，本基金將加強(qiáng)對(duì)開(kāi)放式基金申購(gòu)環(huán)節(jié)的管理，合
理控制基金份額持有人集中度，審慎確認(rèn)大額申購(gòu)申請(qǐng)，在當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)
存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人將采取設(shè)定單
一投資者申購(gòu)金額上限或基金單日凈申購(gòu)比例上限、拒絕大額申購(gòu)、暫?；?br/>申購(gòu)等措施對(duì)基金規(guī)模予以控制，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。
具體見(jiàn)基金管理人相關(guān)公告。
此外，當(dāng)本基金發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定
價(jià)機(jī)制以確?；鸸乐档墓叫裕划?dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以
上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停基金估值，并暫停接
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受基金申購(gòu)贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)。投資者應(yīng)注意本基金的申購(gòu)贖回安
排和相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，合理安排投資計(jì)劃。
本基金的申購(gòu)、贖回安排詳見(jiàn)本招募說(shuō)明書(shū)“第八部分 基金份額的申購(gòu)與
贖回”章節(jié)。
2、擬投資市場(chǎng)、行業(yè)及資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
本基金的投資市場(chǎng)主要為證券交易所、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)等流動(dòng)性較好
的規(guī)范型交易場(chǎng)所，主要投資對(duì)象為具有良好流動(dòng)性的金融工具（包括國(guó)內(nèi)依
法發(fā)行上市的股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等），同時(shí)本基金基于分散投資的原
則在行業(yè)和單個(gè)投資品種方面未有高集中度的特征，綜合評(píng)估在正常市場(chǎng)環(huán)境
下本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控。
3、巨額贖回情形下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施
基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況
或凈贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時(shí)，如本基金發(fā)生巨
額贖回且單個(gè)基金份額持有人在單個(gè)開(kāi)放日申請(qǐng)贖回基金份額超過(guò)基金總份額
一定比例以上的，基金管理人有權(quán)對(duì)其采取延期辦理贖回申請(qǐng)的措施。
4、實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的情形、程序及對(duì)投資者的潛在影響
在市場(chǎng)大幅波動(dòng)、流動(dòng)性枯竭等極端情況下發(fā)生無(wú)法應(yīng)對(duì)巨額贖回的情形
時(shí)，基金管理人將以保障基金份額持有人合法權(quán)益為前提，嚴(yán)格按照法律法規(guī)
及基金合同的規(guī)定，謹(jǐn)慎選取延期辦理巨額贖回申請(qǐng)、暫停接受贖回申請(qǐng)、延
緩支付贖回款項(xiàng)、收取短期贖回費(fèi)、擺動(dòng)定價(jià)、暫?；鸸乐档攘鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管
理工具作為輔助措施。對(duì)于各類(lèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的使用，基金管理人將依
照嚴(yán)格審批、審慎決策的原則，及時(shí)有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，使用前經(jīng)
過(guò)內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一致。在實(shí)際運(yùn)用各類(lèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工
具時(shí)，基金份額持有人的贖回申請(qǐng)、贖回款項(xiàng)支付等可能受到相應(yīng)影響，基金
管理人將嚴(yán)格依照法律法規(guī)及基金合同的約定進(jìn)行操作，全面保障基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（1）延期辦理巨額贖回申請(qǐng)?；鸱蓊~持有人的贖回申請(qǐng)可能被延期辦理，
部分或全部贖回申請(qǐng)可能被拒絕，同時(shí)基金份額持有人完成基金贖回時(shí)的基金
份額凈值可能與其提交贖回申請(qǐng)時(shí)的基金份額凈值不同。
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（2）暫停接受贖回申請(qǐng)?；鸱蓊~持有人可能存在當(dāng)日無(wú)法贖回其持有的
基金份額的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）延緩支付贖回款項(xiàng)。贖回款支付時(shí)間將后延，基金份額持有人可能存
在不能及時(shí)取得贖回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)基金份額持有人的資金安排帶來(lái)不利
影響。
（4）收取短期贖回費(fèi)。本基金對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人，收取1.5%
的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。短期贖回費(fèi)的收取將使得基金
份額持有人在持續(xù)持有期限少于7日時(shí)會(huì)承擔(dān)較高的贖回費(fèi)。
（5）擺動(dòng)定價(jià)。在發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形下，如果基金管理人采用擺動(dòng)
定價(jià)工具，基金份額持有人當(dāng)日贖回的基金份額凈值可能會(huì)被調(diào)減。當(dāng)日參與
申購(gòu)和贖回交易的投資者存在承擔(dān)申購(gòu)或者贖回產(chǎn)生的交易及其他成本的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）暫?；鸸乐怠Ｔ诖饲樾蜗?，投資人沒(méi)有可供參考的基金份額凈值，
一方面基金份額持有人將無(wú)法知曉本基金的基金份額凈值，另一方面基金將延
緩支付贖回款項(xiàng)或暫停接受基金份額持有人的申購(gòu)、贖回申請(qǐng)，延緩支付贖回
款項(xiàng)可能影響基金份額持有人的資金安排，暫停接受基金申購(gòu)、贖回申請(qǐng)將導(dǎo)
致基金份額持有人無(wú)法申購(gòu)或贖回本基金。
5、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露
基金凈值信息，并不得辦理申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換，基金份額持有人可能面臨無(wú)法
及時(shí)獲得側(cè)袋賬戶對(duì)應(yīng)部分的資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。特定資產(chǎn)恢復(fù)流動(dòng)性后，基
金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變
現(xiàn)等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對(duì)應(yīng)款項(xiàng)，但因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)
間具有不確定性，最終變現(xiàn)價(jià)格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋
機(jī)制時(shí)的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
（四）本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)
1、指數(shù)化投資風(fēng)險(xiǎn)
本基金主要投資標(biāo)的指數(shù)的成份股和備選成份股，本基金的資產(chǎn)凈值會(huì)隨
標(biāo)的指數(shù)的波動(dòng)而波動(dòng)。
2、跟蹤偏離風(fēng)險(xiǎn)
以下因素可能導(dǎo)致基金投資組合的收益率無(wú)法緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)的收益率：
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（1）基金有投資成本、各種費(fèi)用及稅收，而指數(shù)編制不考慮費(fèi)用和稅收，
這將導(dǎo)致基金收益率落后于標(biāo)的指數(shù)收益率，產(chǎn)生負(fù)的跟蹤偏離度。
（2）指數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利、新股市值配售收益等因素將導(dǎo)致基金收益
率超過(guò)標(biāo)的指數(shù)收益率，產(chǎn)生正的跟蹤偏離度。
（3）當(dāng)標(biāo)的指數(shù)調(diào)整成份股構(gòu)成，或成份股公司發(fā)生配股、增發(fā)等行為導(dǎo)
致該成份股在指數(shù)中的權(quán)重發(fā)生變化，或標(biāo)的指數(shù)變更編制方法時(shí)，基金在相
應(yīng)的組合調(diào)整中可能暫時(shí)擴(kuò)大與標(biāo)的指數(shù)的構(gòu)成差異，而且會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的交易
成本，導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。
（4）投資者申購(gòu)、贖回可能帶來(lái)一定的現(xiàn)金流或變現(xiàn)需求，在遇到標(biāo)的指
數(shù)成份股摘牌或流動(dòng)性較差等情形時(shí)，基金可能無(wú)法及時(shí)調(diào)整投資組合或承擔(dān)
沖擊成本，導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。
（5）在基金進(jìn)行指數(shù)化投資的過(guò)程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤
指數(shù)的水平、技術(shù)手段、買(mǎi)入賣(mài)出的時(shí)機(jī)選擇等，都會(huì)對(duì)基金收益產(chǎn)生影響，
從而影響基金跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（6）其他因素產(chǎn)生的偏離。如因缺乏賣(mài)空、對(duì)沖機(jī)制及其他工具造成的指
數(shù)跟蹤成本較高；因指數(shù)發(fā)布機(jī)構(gòu)指數(shù)編制錯(cuò)誤或指數(shù)編制單位停止服務(wù)等產(chǎn)
生的跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
3、跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)
在正常市場(chǎng)情況下，本基金力爭(zhēng)將基金份額凈值的增長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
的收益率的日均跟蹤偏離度的絕對(duì)值控制在0.35%以內(nèi)，年跟蹤誤差控制在4%以
內(nèi)，但因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過(guò)上述范圍，
本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價(jià)格走勢(shì)可能發(fā)生較大偏離。
4、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金的標(biāo)的指數(shù)由指數(shù)編制機(jī)構(gòu)發(fā)布并管理和維護(hù)，未來(lái)指數(shù)編制機(jī)構(gòu)
可能由于各種原因停止對(duì)指數(shù)的發(fā)布、管理和維護(hù)，本基金將根據(jù)基金合同的
約定自相關(guān)情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，
如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基
金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開(kāi)或就上述事項(xiàng)表
決未通過(guò)的，基金合同終止。投資人將面臨轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、
或者終止基金合同等風(fēng)險(xiǎn)。
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自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基
金管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額
持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因
可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場(chǎng)表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
5、成份股停牌的風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時(shí)或長(zhǎng)期停牌，發(fā)生成份股停牌時(shí)可能
面臨如下風(fēng)險(xiǎn)：
（1）基金可能因無(wú)法及時(shí)調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)
大。
（2）在極端情況下，標(biāo)的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無(wú)法及時(shí)
賣(mài)出成份股以獲取足額的符合要求的贖回款項(xiàng)，由此基金管理人可能設(shè)置較低
的贖回份額上限或者采取暫停贖回的措施，投資者將面臨無(wú)法贖回全部或部分
基金份額的風(fēng)險(xiǎn)。
6、成份股退市的風(fēng)險(xiǎn)
指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市風(fēng)險(xiǎn)，且指數(shù)編制機(jī)構(gòu)暫未作出調(diào)
整的，基金管理人將按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、
監(jiān)管部門(mén)要求，履行內(nèi)部決策程序后及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
7、科創(chuàng)板股票投資風(fēng)險(xiǎn)
（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
科創(chuàng)板投資門(mén)檻較高，流動(dòng)性可能弱于 A 股其他板塊，且機(jī)構(gòu)投資者可能
在特定階段對(duì)科創(chuàng)板個(gè)股形成一致性預(yù)期，存在基金持有股票無(wú)法正常成交的
風(fēng)險(xiǎn)；
（2）退市風(fēng)險(xiǎn)
科創(chuàng)板執(zhí)行比 A 股其他版塊更為嚴(yán)格的退市標(biāo)準(zhǔn)，且不再設(shè)置暫停上市、
恢復(fù)上市和重新上市環(huán)節(jié)，上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)更大，可能給基金凈值帶來(lái)不利
影響；
（3）投資集中風(fēng)險(xiǎn)
因科創(chuàng)板上市企業(yè)均為科技創(chuàng)新成長(zhǎng)型公司，其商業(yè)模式、盈利模式、業(yè)
績(jī)波動(dòng)等特征較為相似，基金難以通過(guò)分散投資降低投資風(fēng)險(xiǎn)，若股票價(jià)格同
向波動(dòng)，將引起基金凈值波動(dòng)；
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（4）股價(jià)大幅波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
科創(chuàng)板的個(gè)股每日漲跌幅限制為 20%，且新股上市后的前 5 個(gè)交易日不設(shè)
置漲跌幅限制，股價(jià)可能表現(xiàn)出比 A 股其他板塊更為劇烈的波動(dòng)。
（五）投資可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的特定風(fēng)險(xiǎn)
可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券是指持有人可以在約定的時(shí)間內(nèi)按照約定的價(jià)格
將持有的債券轉(zhuǎn)換為普通股票的債券，是兼具債券性質(zhì)和權(quán)益性質(zhì)的投資工具。
可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券既面臨發(fā)行人無(wú)法按期償付本息的信用風(fēng)險(xiǎn)，也面臨
二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。另外，可轉(zhuǎn)債和可交換債一般具有強(qiáng)制贖回等條款，
可能會(huì)增加相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
（六）投資資產(chǎn)支持證券的特定風(fēng)險(xiǎn)
1、與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和原始權(quán)益人的風(fēng)
險(xiǎn)。
（1）信用風(fēng)險(xiǎn)是指被購(gòu)買(mǎi)的基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)將全部從原始權(quán)益人處最
終轉(zhuǎn)移至資產(chǎn)支持證券持有人，如果借款人的履約意愿下降或履約能力惡化，
將可能給資產(chǎn)支持證券持有人帶來(lái)投資損失。
（2）現(xiàn)金流預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)未來(lái)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)可能會(huì)出現(xiàn)一定程
度的偏差，優(yōu)先級(jí)資產(chǎn)支持證券持有人可能面臨現(xiàn)金流預(yù)測(cè)偏差導(dǎo)致的資產(chǎn)支
持證券投資風(fēng)險(xiǎn)。
（3）原始權(quán)益人的風(fēng)險(xiǎn)，如果原始權(quán)益人轉(zhuǎn)讓的標(biāo)的資產(chǎn)項(xiàng)下的債權(quán)存在
權(quán)利瑕疵或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)行為不真實(shí)，將會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)支持證券持有人產(chǎn)生損失。
2、與資產(chǎn)支持證券相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)有市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、
提前償付及延期償付風(fēng)險(xiǎn)。
（1）市場(chǎng)利率將隨宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而波動(dòng)，利率波動(dòng)可能會(huì)影響優(yōu)先
級(jí)收益。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)支持證券的相對(duì)收益水平就會(huì)降低。
（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指資產(chǎn)支持證券持有人可能面臨無(wú)法在合理的時(shí)間內(nèi)以公
允價(jià)格出售資產(chǎn)支持證券而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)不是購(gòu)買(mǎi)、出售或持有資產(chǎn)支持證券
的建議，而僅是對(duì)資產(chǎn)支持證券預(yù)期收益和/或本金償付的可能性作出的判斷，
不能保證資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)將一直保持在該等級(jí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可能會(huì)根據(jù)未來(lái)
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具體情況撤銷(xiāo)資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)或降低資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)
或降低資產(chǎn)支持證券的評(píng)級(jí)可能對(duì)資產(chǎn)支持證券的價(jià)值帶來(lái)負(fù)面影響。
（4）提前償付及延期償付風(fēng)險(xiǎn)指，資產(chǎn)支持證券持有人可能在各檔資產(chǎn)支
持證券預(yù)期到期日之前或之后獲得本金及收益償付，導(dǎo)致實(shí)際投資期限短于或
長(zhǎng)于資產(chǎn)支持證券預(yù)期期限。
（七）投資股指期貨的特定風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資于股指期貨，股指期貨作為一種金融衍生品，其價(jià)值取決于
一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，其評(píng)價(jià)主要源自于對(duì)掛鉤資產(chǎn)的價(jià)格與價(jià)格波動(dòng)
的預(yù)期。
投資股指期貨所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、保
證金風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。具體為：
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于股指期貨價(jià)格變動(dòng)而給投資者帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
是股指期貨投資中最主要的風(fēng)險(xiǎn)。
2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于股指期貨合約無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
3、基差風(fēng)險(xiǎn)是指股指期貨合約價(jià)格和指數(shù)價(jià)格之間的價(jià)格差的波動(dòng)所造成
的風(fēng)險(xiǎn)，以及不同股指期貨合約價(jià)格之間價(jià)格差的波動(dòng)所造成的期現(xiàn)價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。
4、保證金風(fēng)險(xiǎn)是指由于無(wú)法及時(shí)籌措資金滿足建立或者維持股指期貨合約
頭寸所要求的保證金而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
5、信用風(fēng)險(xiǎn)是指期貨經(jīng)紀(jì)公司違約而產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。
6、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程的不完善，業(yè)務(wù)人員出現(xiàn)差錯(cuò)或者疏漏，或
者系統(tǒng)出現(xiàn)故障等原因造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于衍生品通常具有杠桿效應(yīng)，
價(jià)格波動(dòng)比標(biāo)的工具更為劇烈，并且其定價(jià)相當(dāng)復(fù)雜，不適當(dāng)?shù)墓乐狄灿锌赡?br/>使基金資產(chǎn)面臨損失風(fēng)險(xiǎn)。
（八）參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)
本基金可根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)
可能會(huì)涉及合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)
因素，主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型如下：
1、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)
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融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，存在可能違反相關(guān)監(jiān)管法規(guī)，從
而受到監(jiān)管部門(mén)處罰的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括業(yè)務(wù)超出監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定范圍、風(fēng)險(xiǎn)控制
指標(biāo)超過(guò)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定閥值等方面。
2、操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)指不完善的內(nèi)部流程、崗位設(shè)置、系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)或外部事件所造成融
資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和人員風(fēng)險(xiǎn)等。
3、融資業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)
融資業(yè)務(wù)屬于杠桿型的產(chǎn)品業(yè)務(wù)，除了上述1、2中提到的合規(guī)性和操作風(fēng)
險(xiǎn)外，其他的特定風(fēng)險(xiǎn)如下：
（1）可能放大投資損失的風(fēng)險(xiǎn)
融資業(yè)務(wù)具有杠桿效應(yīng)，它在放大投資收益的同時(shí)也必然放大投資風(fēng)險(xiǎn)。
將股票作為擔(dān)保品進(jìn)行融資交易時(shí)，既需要承擔(dān)原有的股票價(jià)格下跌帶來(lái)的風(fēng)
險(xiǎn)，又得承擔(dān)融資買(mǎi)入股票帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還須支付相應(yīng)的利息和費(fèi)用，由
此承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)普通證券交易。
（2）利率變動(dòng)帶來(lái)的成本加大風(fēng)險(xiǎn)
如果在從事融資交易期間，中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款基準(zhǔn)利率調(diào)高，
證券公司將相應(yīng)調(diào)高融資利率，投資成本也因?yàn)槔实纳险{(diào)而增加，將面臨融
資成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）強(qiáng)制平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)
融資交易中，基金與證券公司間除了普通交易的委托買(mǎi)賣(mài)關(guān)系外，還存在
著較為復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，以及由于債權(quán)債務(wù)產(chǎn)生的信托關(guān)系和擔(dān)保關(guān)系。
證券公司為保護(hù)自身債權(quán)，對(duì)基金信用賬戶的資產(chǎn)負(fù)債情況實(shí)時(shí)監(jiān)控，在一定
條件下（比如不能按照約定的期限清償債務(wù)，或上市證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致?lián)Ｎ?br/>價(jià)值與融資債務(wù)之間的比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例，且不能按照約定的時(shí)間追
加擔(dān)保物時(shí)等）可以對(duì)基金擔(dān)保資產(chǎn)執(zhí)行強(qiáng)制平倉(cāng)，且平倉(cāng)的品種、數(shù)量、價(jià)
格、時(shí)機(jī)將不受基金的控制，平倉(cāng)的數(shù)額可能超過(guò)全部負(fù)債，由此給基金帶來(lái)
損失。
（4）外部監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)
在融資交易出現(xiàn)異?；蚴袌?chǎng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，監(jiān)管部門(mén)、證券交易所和
證券公司都將可能對(duì)融資交易采取相應(yīng)措施，例如提高可充抵保證金證券的折
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算率、融資保證金比例、維持擔(dān)保比例和強(qiáng)制平倉(cāng)的條件等，以維護(hù)市場(chǎng)平穩(wěn)
運(yùn)行。這些措施將可能帶來(lái)杠桿效應(yīng)降低、甚至提前進(jìn)入追加擔(dān)保物或強(qiáng)制平
倉(cāng)狀態(tài)等潛在損失。
（5）融資業(yè)務(wù)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
融資業(yè)務(wù)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要指當(dāng)基金不能按照約定的期限清償債務(wù)，或上
市證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致?lián)Ｎ飪r(jià)值與融資債務(wù)之間的比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例，
且不能按照約定的時(shí)間追加擔(dān)保物時(shí)面臨強(qiáng)制平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）融資業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手違約產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，如果證券公司沒(méi)有按
照融資合同的要求履行義務(wù)可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，若在從事融資交易期間，
證券公司融資業(yè)務(wù)資格、融資業(yè)務(wù)交易權(quán)限被取消或被暫停，證券公司可能無(wú)
法履約，則基金可能會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。
4、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于：
（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指面臨大額贖回時(shí)，可能因證券出借原因發(fā)生無(wú)法及時(shí)
變現(xiàn)支付贖回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)；
（2）信用風(fēng)險(xiǎn)，指證券出借對(duì)手方可能無(wú)法及時(shí)歸還證券、無(wú)法支付相應(yīng)
權(quán)益補(bǔ)償及借券費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)；
（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指證券出借后可能面臨出借期間無(wú)法及時(shí)處置證券的市場(chǎng)
風(fēng)險(xiǎn)；
（4）其他風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀政策變化、證券市場(chǎng)劇烈波動(dòng)、個(gè)別證券出現(xiàn)重大
事件、交易對(duì)手方違約、業(yè)務(wù)規(guī)則調(diào)整、信息技術(shù)不能正常運(yùn)行等風(fēng)險(xiǎn)。
（九）投資流通受限證券的特定風(fēng)險(xiǎn)
基金投資流動(dòng)受限證券將面臨證券市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：
基金建倉(cāng)困難，或建倉(cāng)成本很高；基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金，或變現(xiàn)成本
很高；不能應(yīng)付可能出現(xiàn)的投資者大額贖回的風(fēng)險(xiǎn)；證券投資中個(gè)券和個(gè)股的
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。
（十）投資證券公司短期公司債的特定風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資于證券公司短期公司債，由于證券公司短期公司債非公開(kāi)發(fā)
行和交易，且限制投資者數(shù)量上限，潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。若發(fā)行主體信
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用質(zhì)量惡化或投資者大量贖回需要變現(xiàn)資產(chǎn)時(shí)，受流動(dòng)性所限，本基金可能無(wú)
法賣(mài)出所持有的證券公司短期公司債，由此可能給基金凈值帶來(lái)不利影響或損
失。
（十一）投資存托憑證的特定風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的境外基礎(chǔ)證券價(jià)格
波動(dòng)影響，存托憑證的境外基礎(chǔ)證券的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能直接或間接成為本基金的
風(fēng)險(xiǎn)。
（十二）基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險(xiǎn)
因違法經(jīng)營(yíng)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基
金管理資格或依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理
人職責(zé)終止情況下，投資者面臨基金管理人變更或基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)?；?br/>管理人職責(zé)終止，涉及基金管理人、臨時(shí)基金管理人、新任基金管理人之間責(zé)
任劃分的，相關(guān)基金管理人對(duì)各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任。
（十三）本基金法律文件風(fēng)險(xiǎn)收益特征表述與銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可能
不一致的風(fēng)險(xiǎn)
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)收益特征的表述是基于投資范圍、投資
比例、證券市場(chǎng)普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場(chǎng)情況下本基金
的長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)收益特征。銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)（包括基金管理人直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)）
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)本基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，不同的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)采用的評(píng)價(jià)方法可
能不同，因此銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)與基金法律文件中風(fēng)險(xiǎn)收益特征的表述
也可能存在不同，投資人在購(gòu)買(mǎi)本基金時(shí)需按照銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的要求完成風(fēng)險(xiǎn)承受
能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)之間的匹配檢驗(yàn)。
（十四）其他風(fēng)險(xiǎn)
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如電腦等技術(shù)系統(tǒng)的故障或差錯(cuò)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；
2、因戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的基金管理人、基金托管人、基金服
務(wù)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)無(wú)法正常工作，從而影響基金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)；
3、因金融市場(chǎng)危機(jī)、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身
控制能力的因素出現(xiàn)，可能導(dǎo)致基金或者基金份額持有人利益受損的風(fēng)險(xiǎn)；
4、因固定收益類(lèi)金融工具主要在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行交易，場(chǎng)外市場(chǎng)交易現(xiàn)階段
自動(dòng)化程度較場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)低，本基金在投資運(yùn)作過(guò)程中可能面臨操作風(fēng)險(xiǎn)；
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5、其他意外導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。
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第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大
會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)，由基金管理人
和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外
的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基
金管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)
未成功召開(kāi)或就上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下
進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
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（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算
報(bào)告出具法律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對(duì)于投資者通過(guò)直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，計(jì)提的銷(xiāo)售服
務(wù)費(fèi)（如有）將在基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還給投資者；對(duì)
于投資者通過(guò)其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)的 C 類(lèi)基金份額，持續(xù)持有期限超過(guò)一年
計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)（如有）將在基金合同終止時(shí)隨剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還
給投資者。
六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華
人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)
后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)的規(guī)定。
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第十九部分 基金合同摘要
一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包
括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨(dú)立運(yùn)用
并管理基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）銷(xiāo)售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管
人違反了《基金合同》及國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部
門(mén)，并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，對(duì)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處
理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費(fèi)用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)、贖回或轉(zhuǎn)換
申請(qǐng)；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的
利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資及轉(zhuǎn)
融通證券出借交易；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或
者實(shí)施其他法律行為；
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（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商
或其他為基金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、
贖回、轉(zhuǎn)換、定期定額投資和非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)
用基金財(cái)產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分
別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金
財(cái)產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷(xiāo)價(jià)格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信
息，確定基金份額申購(gòu)、贖回的價(jià)格；
（9）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（10）編制季度、中期和年度基金報(bào)告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披
露及報(bào)告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予
保密，不向他人泄露，但向?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問(wèn)提供的除外；
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（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持
有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購(gòu)與贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有
人大會(huì)或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表、記錄和其他
相關(guān)資料，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有
關(guān)的公開(kāi)資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估
價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)
會(huì)并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》或《托管協(xié)議》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基
金份額持有人合法權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免
除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)、《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定履
行自己的義務(wù)，基金托管人違反《基金合同》或《托管協(xié)議》造成基金財(cái)產(chǎn)損
失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)第三方處理有關(guān)
基金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤?br/>其他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生
效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利
息在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；
（27）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
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（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（3）監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國(guó)家法律法規(guī)行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失
的情形，應(yīng)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場(chǎng)規(guī)則，為基金開(kāi)設(shè)證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦
理場(chǎng)外交易資金清算；
（5）提議召開(kāi)或召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包
括但不限于：
（1）以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門(mén)的基金托管部門(mén)，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有財(cái)產(chǎn)以及不同
的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對(duì)所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊(cè)記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金
財(cái)產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑
證；
（6）按規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照
《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
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（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另
有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類(lèi)基金份額凈值、基
金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（10）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)，說(shuō)明
基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采
取了適當(dāng)?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，保存
期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定；
（12）從基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名
冊(cè)；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益
和贖回款項(xiàng)；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持
有人大會(huì)或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)
和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)
會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠
償責(zé)任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的
義務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決定；
（22）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
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（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)
利包括但不限于：
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依法申請(qǐng)贖回或者轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)
審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義
務(wù)包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說(shuō)明書(shū)等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自主判斷基金的投資
價(jià)值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)款項(xiàng)及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（8）返還在基金交易過(guò)程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>（9）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會(huì)
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基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)
代表有權(quán)代表基金份額持有人出席會(huì)議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合
同另有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金份額持有人大會(huì)不設(shè)日常機(jī)構(gòu)。如今后設(shè)立基金份額持有人大會(huì)的
日常機(jī)構(gòu)，按照相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。
（一）召開(kāi)事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，但
法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》另有規(guī)定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)；
（6）變更基金類(lèi)別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會(huì)程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（11）單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書(shū)
面要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；
（12）對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份
額持有人大會(huì)的事項(xiàng)。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對(duì)基金份額持有人利益
無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收?。?br/>（2）在不影響基金份額持有人利益的前提下，在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定
的范圍內(nèi)增加、減少或調(diào)整基金份額類(lèi)別，對(duì)基金份額分類(lèi)辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)
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整，調(diào)整本基金的基金份額類(lèi)別設(shè)置、調(diào)整申購(gòu)費(fèi)率，或在對(duì)現(xiàn)有基金份額持
有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下變更收費(fèi)方式，或停止現(xiàn)有基金份額類(lèi)別
的銷(xiāo)售；
（3）若將來(lái)本基金管理人推出跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的交易型開(kāi)放式指數(shù)基金
（ETF），則基金管理人在履行適當(dāng)程序后可決定本基金是否采取 ETF 聯(lián)接基金
模式運(yùn)作并相應(yīng)修改《基金合同》；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對(duì)《基金合同》進(jìn)行修改；
（5）對(duì)《基金合同》的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）在符合法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定并且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)
質(zhì)不利影響的前提下，基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（7）基金管理人、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金登記機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)
許可的范圍內(nèi)并且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，調(diào)整有關(guān)
基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其
他情形。
（二）會(huì)議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人
提出書(shū)面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，
并書(shū)面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起
60 日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)
由基金托管人自行召集，并自出具書(shū)面決定之日起 60 日內(nèi)召開(kāi)并告知基金管理
人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書(shū)面要
求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議?；鸸芾砣藨?yīng)
當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之
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日起 60 日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）
的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書(shū)面提議?；?br/>金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提
議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具
書(shū)面決定之日起 60 日內(nèi)召開(kāi)并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召
開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)
代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前
30 日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)
的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開(kāi)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)
益登記日。
（三）召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)前至少提前 30 日，
在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~持有人大會(huì)通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和會(huì)議形式；
（2）會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、授權(quán)方式、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
（5）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
2、采取通訊開(kāi)會(huì)方式并進(jìn)行表決的情況下，由會(huì)議召集人決定在會(huì)議通知
中說(shuō)明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其
聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見(jiàn)寄交的截止時(shí)間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書(shū)面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)表
決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理
人到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)
另行書(shū)面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。
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基金管理人或基金托管人拒派代表對(duì)表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決
意見(jiàn)的計(jì)票效力。
（四）基金份額持有人出席會(huì)議的方式
基金份額持有人大會(huì)可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)方式、通訊開(kāi)會(huì)方式或法律法規(guī)、監(jiān)
管機(jī)構(gòu)允許的其他方式召開(kāi)，會(huì)議的召開(kāi)方式由會(huì)議召集人確定。
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額
持有人大會(huì)，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)
場(chǎng)開(kāi)會(huì)同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份額持有人大會(huì)議程：
（1）親自出席會(huì)議者持有基金份額的憑證、受托出席會(huì)議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金
合同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記
資料相符；
（2）經(jīng)核對(duì)，匯總到會(huì)者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)時(shí)間
的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重
新召集的基金份額持有人大會(huì)到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不
少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開(kāi)會(huì)。通訊開(kāi)會(huì)系指基金份額持有人將其對(duì)表決事項(xiàng)的投票以書(shū)面
形式或基金合同約定的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址。
通訊開(kāi)會(huì)應(yīng)以書(shū)面方式或基金合同約定的其他方式進(jìn)行表決。
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開(kāi)會(huì)的方式視為有效：
（1）會(huì)議召集人按《基金合同》約定公布會(huì)議通知后，在 2 個(gè)工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點(diǎn)對(duì)表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會(huì)議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按
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照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見(jiàn)；基金托管人或基金管
理人經(jīng)通知不參加收取表決意見(jiàn)的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具表決意見(jiàn)的，基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分
之一）；若本人直接出具表決意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具表決意見(jiàn)基金份額持有
人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)，就原定審議
事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代
表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見(jiàn)或授權(quán)他
人代表出具表決意見(jiàn)；
（4）上述第（3）項(xiàng)中直接出具表決意見(jiàn)的基金份額持有人或受托代表他
人出具表決意見(jiàn)的代理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見(jiàn)的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證
明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并與基金登記機(jī)構(gòu)記錄相
符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦可采
用其他非書(shū)面方式授權(quán)其代理人出席基金份額持有人大會(huì)，具體方式由會(huì)議召
集人確定并在會(huì)議通知中列明。
4、在會(huì)議召開(kāi)方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場(chǎng)方式或者以現(xiàn)場(chǎng)方式與
非現(xiàn)場(chǎng)方式相結(jié)合的方式召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，會(huì)議程序比照現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)和
通訊方式開(kāi)會(huì)的程序進(jìn)行，具體方式由會(huì)議召集人在會(huì)議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如《基金合同》的重大
修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基
金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項(xiàng)以及會(huì)議召集人認(rèn)為需提交
基金份額持有人大會(huì)討論的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召集會(huì)議的通知后，對(duì)原有提案的修改
應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)前及時(shí)公告。
基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
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2、議事程序
（1）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
在現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確
定和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大
會(huì)決議。大會(huì)主持人為基金管理人授權(quán)出席會(huì)議的代表，在基金管理人授權(quán)代
表未能主持大會(huì)的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會(huì)議的代表主持；如果基
金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基
金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額
持有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿?br/>出席或主持基金份額持有人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)作出的決議的效
力。
會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委
托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項(xiàng)。
（2）通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個(gè)工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公
證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過(guò)方為有效；除下列第 2 項(xiàng)所規(guī)定的須
以特別決議通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均以一般決議的方式通過(guò)。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過(guò)方可做出。除《基金合同》另有約
定外，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合
同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過(guò)方為有效。
基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
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采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則提
交符合會(huì)議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會(huì)議通知規(guī)定的表決意見(jiàn)視為有效表決，表決意見(jiàn)模糊不清或相互矛
盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具表決意見(jiàn)的基金份額持有人所代表的基金
份額總數(shù)。
基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開(kāi)
審議、逐項(xiàng)表決。
在不違背上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大
會(huì)通知為準(zhǔn)。
（七）計(jì)票
1、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)
（1）如大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會(huì)的主持
人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由
基金份額持有人自行召集或大會(huì)雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會(huì)的，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)
議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表?yè)?dān)
任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會(huì)主持人當(dāng)
場(chǎng)公布計(jì)票結(jié)果。
（3）如果會(huì)議主持人或基金份額持有人或代理人對(duì)于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對(duì)所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)
行重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。重新清點(diǎn)后，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)公布重
新清點(diǎn)結(jié)果。
（4）計(jì)票過(guò)程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。
2、通訊開(kāi)會(huì)
在通訊開(kāi)會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基
金托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督
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下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?br/>拒派代表對(duì)表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會(huì)的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之日起 5 日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)備案。
基金份額持有人大會(huì)的決議自表決通過(guò)之日起生效。
基金份額持有人大會(huì)決議自生效之日起 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采
用通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書(shū)全文、
公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會(huì)的決議。生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額持有人大會(huì)的特殊約定
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有
人和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若
相關(guān)基金份額持有人大會(huì)召集和審議事項(xiàng)不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額
持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨(dú)或合計(jì)代表相關(guān)
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開(kāi)會(huì)的直接出具表決意見(jiàn)或授權(quán)他人代表出具表決意見(jiàn)的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二
分之一）；
4、若參與基金份額持有人大會(huì)投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人
大會(huì)召開(kāi)時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)就原定審議事項(xiàng)重新召集的基金份額持
有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與
或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會(huì)投票；
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5、現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上
（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過(guò)；
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過(guò)。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬
戶的，應(yīng)分別由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋
賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。表決事項(xiàng)未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋
賬戶份額無(wú)表決權(quán)。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定
內(nèi)容為準(zhǔn)，本節(jié)沒(méi)有規(guī)定的適用本部分的相關(guān)規(guī)定。
（十）本部分關(guān)于基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)事由、召開(kāi)條件、議事程序、
表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來(lái)法律法規(guī)修改導(dǎo)致相
關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，或法律法規(guī)增加新的持有人大會(huì)機(jī)制的，基金管理人
與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)本部分內(nèi)容進(jìn)行修改、調(diào)整或
補(bǔ)充，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人
大會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)的，應(yīng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。對(duì)于法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)的事項(xiàng)，由基金管理
人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
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2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外
的因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基
金管理人召集基金份額持有人大會(huì)對(duì)解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)
未成功召開(kāi)或就上述事項(xiàng)表決未通過(guò)的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下
進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算
報(bào)告出具法律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、爭(zhēng)議的處理和適用的法律
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各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切
爭(zhēng)議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)
易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市。仲
裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由
敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、
勤勉、盡責(zé)地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國(guó)法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊(cè)，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷(xiāo)售機(jī)
構(gòu)的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查閱。
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第二十部分 托管協(xié)議摘要
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：東財(cái)基金管理有限公司
住所：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國(guó)際總部城 10 棟樓 2 層 01 室
法定代表人：戴彥
成立時(shí)間：2018 年 10 月 26 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2018〕
1553 號(hào)
注冊(cè)資本：人民幣 10.0 億元
組織形式：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資）
經(jīng)營(yíng)范圍：公開(kāi)募集證券投資基金管理、基金銷(xiāo)售和中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其
他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
電話：021-2352 6999
傳真：021-2352 6940
（二）基金托管人
名稱：浙商銀行股份有限公司
住所：杭州市蕭山區(qū)鴻寧路 1788 號(hào)
辦公地址：杭州市拱墅區(qū)環(huán)城西路 74 號(hào)
法定代表人：陳海強(qiáng)（代為履行法定代表人職責(zé)）
成立時(shí)間：1993 年 4 月 16 日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可〔2013〕1519 號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：人民幣 27,464,635,963 元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
二、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
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1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)下述基
金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，
基金還可少量投資于其他股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股，包括主板、
創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市或注冊(cè)上市的股票、存托憑證）、債券
（包括國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、證券公司短期公司債券、政府
支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（包括分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券）、資產(chǎn)支持證券、債券回
購(gòu)、同業(yè)存單、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款等）、貨幣市場(chǎng)工具、股
指期貨以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融
通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金
投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：
本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值
的 90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。
每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，持有的現(xiàn)金或到
期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中，
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。
如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈
值的 90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
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2）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，持
有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值
的 5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)基
金資產(chǎn)凈值的 10%；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 20%；
5）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)
益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的 10%；
7）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為 BBB 以上（含 BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在
評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起 3 個(gè)月內(nèi)予以全部賣(mài)出；
8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的最長(zhǎng)期限為 1 年，債券
回購(gòu)到期后不得展期；
10）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值
的 15%；因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管
理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)
性受限資產(chǎn)的投資；
11）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)
手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范
圍保持一致；
12）本基金資產(chǎn)總值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 140%；
13）本基金參與股指期貨交易時(shí)，將依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
①本基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基
金資產(chǎn)凈值的 10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市
值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含
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到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)
押式回購(gòu)）等；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值不得超過(guò)本基
金持有的股票總市值的 20%；
④本基金所持有的股票市值和買(mǎi)入、賣(mài)出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差
計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額
不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%；
14）本基金參與融資的，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買(mǎi)入股票與
其他有價(jià)證券市值之和，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 95%；
15）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合以下限制：
①出借證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個(gè)交易日以
上的出借證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
②本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過(guò)基金持有該證券總量的 50%；
③最近 6 個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過(guò) 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平
均計(jì)算；
因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，本基金不得新增出借業(yè)務(wù)；
16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
17）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限
除上述 2）、7）、10）、11）、15）情形之外，因證券或期貨市場(chǎng)波動(dòng)、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)
性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定的投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形
除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符
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合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開(kāi)始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)在出現(xiàn)可預(yù)見(jiàn)資產(chǎn)規(guī)模大幅變動(dòng)的情況下，至少提前 2 個(gè)工
作日正式向基金托管人發(fā)函說(shuō)明基金可能變動(dòng)規(guī)模和公司應(yīng)對(duì)措施，便于基金
托管人實(shí)施交易監(jiān)督。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金
投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷(xiāo)證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)
制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過(guò)
三分之二以上的獨(dú)立董事通過(guò)?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事
項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為
準(zhǔn)。
4、基金托管人依據(jù)以下約定對(duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)投資進(jìn)行監(jiān)
督。
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基金管理人參與銀行間市場(chǎng)交易,應(yīng)按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則評(píng)估交易對(duì)手
資信風(fēng)險(xiǎn)，并自主選擇交易對(duì)手。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場(chǎng)的
丙類(lèi)會(huì)員進(jìn)行債券交易的，可以通過(guò)郵件、電話等雙方認(rèn)可的方式提醒基金管
理人，基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人提供可行性說(shuō)明?；鸸芾砣藨?yīng)確保可
行性說(shuō)明內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?；鹜泄苋瞬粚?duì)基金管理人提供的可行性說(shuō)
明進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基
金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
基金管理人在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)券買(mǎi)賣(mài)和回購(gòu)交易時(shí)，以 DVP(券款對(duì)付)
的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。
5、關(guān)于銀行存款投資
本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級(jí)、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)?；鸸芾砣藨?yīng)基于審慎原則評(píng)
估存款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)并自主選擇存款銀行，基金托管人對(duì)此不予監(jiān)督。因基金
管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，相關(guān)損
失由基金管理人先行承擔(dān)?；鸸芾砣寺男邢刃匈r付責(zé)任后，有權(quán)要求相關(guān)責(zé)
任人進(jìn)行賠償?；鹜泄苋说穆氊?zé)僅限于督促基金管理人履行先行賠付責(zé)任。
6、基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流
通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)范的非公開(kāi)發(fā)行股票、
公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包
括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購(gòu)
交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控
制制度?；鹜顿Y非公開(kāi)發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批
準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的
投資額度和投資比例控制情況。
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基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書(shū)面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到
上述資料后兩個(gè)工作日內(nèi)，以書(shū)面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書(shū)面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期，基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時(shí)間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個(gè)工作日將上述信息書(shū)面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有
足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。
（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有
關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定，對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金
管理人提供的有關(guān)書(shū)面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)
的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)
行補(bǔ)充書(shū)面說(shuō)明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就基金投資流通受限證
券出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有
關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，
并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解
決。如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人
沒(méi)有切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
（二）投資監(jiān)督范圍的調(diào)整
因法律法規(guī)、監(jiān)管要求導(dǎo)致本基金投資事項(xiàng)調(diào)整的，基金管理人應(yīng)提前通
知基金托管人，并與基金托管人協(xié)商一致更新投資監(jiān)督范圍?；鸸芾砣酥獣?br/>基金托管人投資監(jiān)督職責(zé)的履行受外部數(shù)據(jù)來(lái)源或系統(tǒng)開(kāi)發(fā)等因素影響，基金
管理人應(yīng)為托管人系統(tǒng)調(diào)整預(yù)留所需的合理必要時(shí)間。
（三）除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對(duì)基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金
合同》生效之日起開(kāi)始。
（四）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)
基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類(lèi)基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及
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收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)
表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、
《基金合同》、本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對(duì)，并以書(shū)面形式向基金
托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改
正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋擞辛x務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金
合同》、本協(xié)議而致使投資者遭受的損失。
對(duì)于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，
基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定
的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
對(duì)于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投
資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定
的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間
內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合
提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基
金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
三、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不
限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投
資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值、根據(jù)
管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
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基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管
理、無(wú)故未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)
及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)
確認(rèn)并以書(shū)面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)
通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢?duì)基金
管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)
資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金
管理人并改正。
基金托管人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議約定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基
金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商（以下
或稱“證券/期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)”）的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的有效指令，不得自
行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等
投資所需賬戶?；鸸芾砣?、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商三方應(yīng)簽訂三方存管協(xié)
議。證券經(jīng)紀(jì)商根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開(kāi)立相關(guān)證券資金賬
戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確保基金財(cái)產(chǎn)
的完整與獨(dú)立。
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5、 對(duì)于因基金認(rèn)（申）購(gòu)、基金投資過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由
基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)
產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行
催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損
失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)責(zé)任。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)證
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行
開(kāi)設(shè)的“基金募集專戶”，該賬戶由基金管理人開(kāi)立并管理。
2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說(shuō)明書(shū)決定停止基金發(fā)
售時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金
法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集到的屬于基金財(cái)產(chǎn)的
全部資金劃入基金托管人為本基金開(kāi)立的基金托管專戶，基金托管人在收到資
金當(dāng)日確認(rèn)資金到賬情況。同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，由基金管理人聘請(qǐng)符合《中華
人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出
具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的 2 名以上（含 2 名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開(kāi)立和管理
基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門(mén)要求
的名義，在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產(chǎn)。該賬戶的開(kāi)
設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金除證券交易所場(chǎng)內(nèi)交易以外的貨幣收支活
動(dòng)，均需通過(guò)基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。
資產(chǎn)托管專戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?br/>人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理、利率管理等相關(guān)監(jiān)
管法規(guī)要求。
（四）基金證券賬戶的開(kāi)設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司開(kāi)設(shè)證券賬戶。
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基金證券賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?br/>人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
（五）證券資金賬戶的開(kāi)立和管理
1、基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議約定在選定的證券經(jīng)紀(jì)商處為本基
金開(kāi)立證券資金賬戶，用于辦理本基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉及的資
金結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)
立證券資金賬戶，并按照該營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)戶的流程和要求，簽訂相關(guān)的協(xié)議。證
券資金賬戶與基金托管賬戶建立第三方存管關(guān)系。
（六）債券托管賬戶的開(kāi)立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全
國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以
基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公
司開(kāi)設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基
金的債券的后臺(tái)匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對(duì)外簽訂全國(guó)銀行間債券市
場(chǎng)回購(gòu)主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（七）存款投資賬戶的開(kāi)立和管理
基金財(cái)產(chǎn)開(kāi)展定期存款等銀行存款投資前，基金管理人應(yīng)以基金名義開(kāi)立
銀行存款賬戶，該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。開(kāi)戶時(shí)基金
管理人須向存款銀行預(yù)留基金托管人印鑒，如基金托管人需變更預(yù)留印鑒，基
金管理人應(yīng)通知并配合存款銀行辦理變更手續(xù)。本基金投資銀行存款時(shí)，基金
管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的類(lèi)型、期限、利率、金
額、賬號(hào)、對(duì)賬方式、支取方式、賬戶管理等細(xì)則。協(xié)議中必須有如下明確意
思表述：“存款證實(shí)書(shū)不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背
書(shū)；本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、
開(kāi)戶行、賬號(hào)等），不得劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ诖婵顓f(xié)議中未體現(xiàn)前述
條款或類(lèi)似表述，基金托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。定期存款開(kāi)
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戶證實(shí)書(shū)、通知存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)等憑證原件須以郵寄或上門(mén)交接的方式交由托
管人保管。
基金管理人應(yīng)按照雙方約定，事先向基金托管人提供辦理開(kāi)戶、存入、支
取、變更等存款業(yè)務(wù)所需的經(jīng)辦人員身份證明信息等材料。如需在存款銀行開(kāi)
通網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等功能，需經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方
確認(rèn)同意。
如需停止使用銀行存款賬戶，基金管理人應(yīng)聯(lián)系基金托管人及時(shí)辦理銷(xiāo)戶
手續(xù)。
（八）其他賬戶的開(kāi)設(shè)和管理
在本協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》
約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)設(shè)和使用，由基金
管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開(kāi)立有關(guān)
賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）存款證實(shí)書(shū)等實(shí)物證券的保管
基金管理人應(yīng)將基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券交由基金托管人保管。屬于
基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的毀損、滅失，
由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?duì)基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際
有效控制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金管理人開(kāi)具存款證實(shí)書(shū)，基金管
理人與基金托管人應(yīng)遵守以下特別約定：
1、基金財(cái)產(chǎn)在開(kāi)展銀行存款投資業(yè)務(wù)前，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的
要求，提供辦理存款證實(shí)書(shū)出入庫(kù)手續(xù)所需的經(jīng)辦人員身份信息等相關(guān)材料。
如基金托管人對(duì)相關(guān)材料有異議，基金托管人有權(quán)拒絕辦理并不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，
基金管理人應(yīng)采取措施核實(shí)并更正信息。
2、基金管理人應(yīng)通知存款銀行及時(shí)與基金托管人辦理存款證實(shí)書(shū)入庫(kù)保管
手續(xù)。如存款證實(shí)書(shū)要素與存款協(xié)議不符，在基金管理人與存款銀行核實(shí)更正
前，基金托管人有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。因發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力情況導(dǎo)致
入庫(kù)延誤的，基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人書(shū)面說(shuō)明，并采取措施積極推動(dòng)
存款證實(shí)書(shū)入庫(kù)，在完成入庫(kù)前，由存款證實(shí)書(shū)持有方履行保管責(zé)任。
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3、存款到期前，基金管理人應(yīng)及時(shí)與基金托管人辦理存款證實(shí)書(shū)出庫(kù)手續(xù)。
如需提前支取，基金管理人應(yīng)出具提前支取說(shuō)明函。如需部分提前支取，應(yīng)辦
理存款證實(shí)書(shū)置換，置換后新存款證實(shí)書(shū)除金額、編號(hào)、存款證實(shí)書(shū)開(kāi)具日期
外，其他核心要素與原存款證實(shí)書(shū)一致。
4、存款到期后，如因自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致無(wú)法正常辦理存款證實(shí)書(shū)出
庫(kù)手續(xù)的，基金管理人應(yīng)在與存款銀行的存款協(xié)議中就上述情況作出相應(yīng)安排，
并明確存款銀行應(yīng)將支取后的存款本息全部劃轉(zhuǎn)回基金資產(chǎn)托管專戶。
5、如存款證實(shí)書(shū)因非基金托管人原因出現(xiàn)毀損、滅失，或晚于存款到期日
到達(dá)存款行等情形，導(dǎo)致存款無(wú)法被按時(shí)支取的，基金管理人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救
措施，基金托管人不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，但應(yīng)給予必要配合。存款證實(shí)書(shū)僅作為存
款證實(shí)，不得設(shè)立擔(dān)?；蛴糜谌魏慰赡軐?dǎo)致存款資金損失的其他用途。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署
與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理
人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后應(yīng)及時(shí)
將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各
自文件保管部門(mén)，保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
1、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。各類(lèi)基金份額凈
值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類(lèi)基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類(lèi)基金份額的余額
數(shù)量計(jì)算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入
基金財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國(guó)
家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、
《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息
披露的基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人
復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值與各類(lèi)
東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金 招募說(shuō)明書(shū)
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基金份額資產(chǎn)凈值，并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈
值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金
份額凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)核、
審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值。因此，本基金的會(huì)
計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基
礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金份額凈值的
計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、股指期貨合約、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、
應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市
價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)
發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化
因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
2）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；
2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開(kāi)發(fā)行股票、
首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)公司股東公開(kāi)發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限售期的
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股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（3）以公允價(jià)值計(jì)量的固定收益品種
1）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)
服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)；
2）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)；
3）對(duì)于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)
或推薦估值全價(jià)，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響。
回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)
行估值；
4）對(duì)于在交易所市場(chǎng)上市交易的公開(kāi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈
價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；
5）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，應(yīng)采用在
當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價(jià)值。
（4）對(duì)于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時(shí)足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無(wú)法按時(shí)足額償付的債券投資品種，基金管理人在
與基金托管人協(xié)商一致后，可采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的推薦價(jià)格或
第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的價(jià)格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允
價(jià)值。
（5）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別
估值。
（6）股指期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)估值，估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近
交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的結(jié)算價(jià)估值。
（7）本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)及行
業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值，確保估值的公允性。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
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（9）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格
估值。
（10）當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)
管部門(mén)、自律規(guī)則的規(guī)定。
（11）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即
通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)
的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)的，
以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。
（三）估值差錯(cuò)處理
因基金估值錯(cuò)誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人
對(duì)不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過(guò)錯(cuò)人追償。
當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確
認(rèn)后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資
者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人
與基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施
后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成投
資者或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)
算順延錯(cuò)誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)
賠償。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、證
券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)商、存款銀行等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等非基金管理人和基
金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措
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施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或即使發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無(wú)法及時(shí)更正的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基
金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值與基金托管人的計(jì)算結(jié)
果不一致時(shí)，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對(duì)，如果最后仍無(wú)法
達(dá)成一致，應(yīng)以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)對(duì)外公布，由此造成的損失以及因
該交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的損失由基金管理
人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任。
（四）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的
同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬
冊(cè)，對(duì)相關(guān)各方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。
若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及
時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全相符。若當(dāng)日核對(duì)
不符，暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金份額凈值的計(jì)算和公告的，以
基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（五）基金招募說(shuō)明書(shū)、定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的
編制，應(yīng)于每月終了后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成。
在《基金合同》生效后，基金招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生
重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金對(duì)招募說(shuō)明書(shū)、基金
產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要其他
信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理
人不再更新招募說(shuō)明書(shū)和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诿考径冉Y(jié)束之日起
15 個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成中
期報(bào)告編制并公告；在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。
基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告
或者年度報(bào)告。
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基金管理人在 5 個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)告，在月度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)
報(bào)告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在 3 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)
果及時(shí)書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?7 個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告，在季
度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后 7 個(gè)
工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€(gè)月
內(nèi)完成中期報(bào)告，在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基
金托管人在收到后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；?br/>金管理人在一個(gè)半月內(nèi)完成年度報(bào)告，在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供
基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后一個(gè)半月內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通
知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人
和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方
式為準(zhǔn)。核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或
者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門(mén)公章的復(fù)核意見(jiàn)書(shū)，相關(guān)各方各自留存一份。如果基
金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基
金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢
后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書(shū)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提
示。
六、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊(cè)，包括
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日、
每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份額持有人名冊(cè)?；鸱蓊~持有人名冊(cè)的內(nèi)
容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊(cè)由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人
名冊(cè)。保管方式可以采用電子或文檔的形式?；鸱蓊~登記機(jī)構(gòu)的保存期限不
少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
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基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊(cè)：
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日、
每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份額持有人名冊(cè)?；鸱蓊~持有人名冊(cè)
的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年 12 月 31
日的基金份額持有人名冊(cè)應(yīng)于下月前十個(gè)工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、
《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名冊(cè)應(yīng)于發(fā)
生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，并定期刻成光盤(pán)
備份，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。基金托管人不得將所保管的
基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份額持有人名
冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
七、爭(zhēng)議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，除經(jīng)友
好協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的
仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在上海，仲裁裁決是終局性的并對(duì)雙方均有約
束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠
實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議約定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國(guó)香港、中國(guó)澳門(mén)特
別行政區(qū)和中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
八、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托
管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的約定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
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（2）基金托管人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管
理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下
進(jìn)行基金清算。
2、在基金財(cái)產(chǎn)清算小組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按
照《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé)。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告
進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法律意見(jiàn)書(shū)；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而
不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
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7、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費(fèi)用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款(1)－(3)項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華
人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)
后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)
當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
（四）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最
低年限。
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第二十一部分 對(duì)基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人將根據(jù)具體情況為基金份額持有人提供一系列服務(wù)，并將隨著
業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)變化以及基金份額持有人需求的變化，有權(quán)適時(shí)對(duì)服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)
行調(diào)整，努力提高服務(wù)品質(zhì)，為客戶提供專業(yè)、便捷、周到的全方位服務(wù)。
一、客戶服務(wù)中心電話服務(wù)
客戶服務(wù)中心提供工作時(shí)間電話自動(dòng)語(yǔ)音服務(wù)，基金份額持有人可查詢賬
戶信息、基金產(chǎn)品與服務(wù)、交易情況等相關(guān)信息?？蛻舴?wù)中心在工作日提供
人工電話咨詢服務(wù)?；鸱蓊~持有人還可通過(guò)客戶留言服務(wù)將其疑問(wèn)、建議及
聯(lián)系方式告知基金管理人客服中心，客服中心將盡快給予回復(fù)?；鸱蓊~持有
人可通過(guò)基金管理人客服電話：400-9210-107，享受業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、投
訴建議等服務(wù)。
二、基金份額持有人訂制對(duì)賬單服務(wù)
基金份額持有人可以通過(guò)基金管理人客戶服務(wù)電話訂制對(duì)賬單服務(wù)，登記
機(jī)構(gòu)和基金管理人不寄送基金份額持有人的紙質(zhì)對(duì)賬單。基金管理人在準(zhǔn)確獲
得基金份額持有人電子郵箱的前提下，通過(guò)電子郵件向已訂制賬單服務(wù)的基金
份額持有人提供電子郵件對(duì)賬單。
三、網(wǎng)站服務(wù)
基金份額持有人可通過(guò)基金管理人網(wǎng)站（www.dongcaijijin.com）查詢基
金凈值、產(chǎn)品信息、賬戶信息、基金管理人動(dòng)態(tài)及相關(guān)信息等。
四、客戶建議、投訴受理服務(wù)
基金份額持有人可以通過(guò)客戶服務(wù)中心自動(dòng)語(yǔ)音留言、客戶服務(wù)中心人工
坐席、電子郵件（客戶服務(wù)郵箱：vip@dongcaijijin.com）等多種方式對(duì)基金
管理人提出建議或投訴。
如本招募說(shuō)明書(shū)存在任何您/貴機(jī)構(gòu)無(wú)法理解的內(nèi)容，請(qǐng)通過(guò)上述方式聯(lián)
系基金管理人。請(qǐng)確保投資前，您/貴機(jī)構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說(shuō)明書(shū)。
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第二十二部分 其他應(yīng)披露事項(xiàng)
基金合同如有未盡事宜，由基金合同當(dāng)事人各方按有關(guān)法律法規(guī)協(xié)商解決。
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第二十三部分 招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式
招募說(shuō)明書(shū)等依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)
按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，以供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。投
資者也可在基金管理人規(guī)定的網(wǎng)站上進(jìn)行查閱。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
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第二十四部分 備查文件
以下備查文件存放在基金管理人、基金托管人的住所和辦公場(chǎng)所，在辦公
時(shí)間內(nèi)可供免費(fèi)查閱。
一、中國(guó)證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金募集注冊(cè)的
文件
二、《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金基金合同》
三、《東財(cái)上證科創(chuàng)板 100 指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議》
四、法律意見(jiàn)書(shū)
五、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照
六、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照
七、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他文件
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