景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金2026年第2號更新招募說明書
景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券
投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金2026年第2號更新招募
說明書
【重要提示】
（一）景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（以下簡稱
“基金”或“本基金”）由基金管理人依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證
券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信
息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)
險管理規(guī)定》(以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”)、《公開募集證券投資基金運作指引第2
號——基金中基金指引》（以下簡稱“《基金中基金指引》”）、《公開募集證券投資基金運作指
引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《景順長城國證石油天然氣交易
型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)
規(guī)定募集，并經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2024】954號文準(zhǔn)予募集注冊。本基金基金合同于2024
年7月23日成立。
（二）基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注
冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景作出實
質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。
（三）投資有風(fēng)險，投資人認(rèn)購（或申購）本基金時應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金招募說明書、基金產(chǎn)
品資料概要，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險。
（四）基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績也不構(gòu)成對
本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資者作
出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險，由投資者自行負(fù)責(zé)。
（五）基金合同是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。基金投資人自依基金合
同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身
即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、
承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
（六）基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
（七）本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投
資本基金前，請認(rèn)真閱讀本招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要和基金合同等信息披露文件，自
主判斷基金的投資價值，全面認(rèn)識本基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的
風(fēng)險承受能力，理性判斷市場，對認(rèn)購（或申購）基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出
獨立決策，獲得基金投資收益，亦自行承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險。投資本基金可能遇
到的風(fēng)險包括：證券市場整體環(huán)境引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險，個別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險，大量
贖回或暴跌導(dǎo)致的流動性風(fēng)險，基金投資過程中產(chǎn)生的操作風(fēng)險，因交收違約和投資債券引
發(fā)的信用風(fēng)險，基金投資對象與投資策略引致的特有風(fēng)險，等等。
本基金為景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“景順長
城國證石油天然氣ETF”）的聯(lián)接基金。目標(biāo)ETF為股票型指數(shù)基金，因此本基金為股票型指
數(shù)基金，預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金，具有與標(biāo)的指
數(shù)、以及標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場相似的風(fēng)險收益特征。本基金與景順長城國證石油天然
氣ETF在投資方法、交易方式和業(yè)績表現(xiàn)等方面存在著聯(lián)系和區(qū)別。本基金對景順長城國證
石油天然氣ETF的投資比例不低于本基金基金資產(chǎn)凈值的90%，投資標(biāo)的單一且過分集中有可
能會給本基金帶來風(fēng)險。投資者在進(jìn)行投資決策前，應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的《招募說明書》及
《基金合同》。
（八）本基金可以投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)
則等差異帶來的特有風(fēng)險，包括但不限于市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、退市風(fēng)險、集中度風(fēng)險、
系統(tǒng)性風(fēng)險、政策風(fēng)險等。具體風(fēng)險煩請查閱本招募說明書的“風(fēng)險揭示”部分的具體內(nèi)容。
（九）本基金的投資范圍包括存托憑證，若投資可能面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出
現(xiàn)較大虧損的風(fēng)險，以及與創(chuàng)新企業(yè)、境外發(fā)行人、中國存托憑證發(fā)行機制以及交易機制等
相關(guān)的風(fēng)險。具體風(fēng)險煩請查閱本招募說明書的“風(fēng)險揭示”部分的具體內(nèi)容。
（十）本基金為指數(shù)基金，主要投資于目標(biāo)ETF、標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股，投資者投
資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌或違約等
潛在風(fēng)險，具體風(fēng)險詳見本招募說明書。
（十一）基金管理人深知個人信息對投資者的重要性，致力于投資者個人信息的保護(hù)?；?
管理人承諾按照法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求的規(guī)定處理投資者的個人信息，包括通過基金管理
人直銷、銷售機構(gòu)或場內(nèi)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)購買景順長城基金管理有限公司旗下基金產(chǎn)品的所有個人
投資者?；鸸芾砣诵杼幚淼臋C構(gòu)投資者信息中可能涉及其法定代表人、受益所有人、經(jīng)辦
人等個人信息，也將遵守上述承諾進(jìn)行處理。
（十二）本基金的標(biāo)的指數(shù)為國證石油天然氣指數(shù)。
（1）指數(shù)名稱和代碼
指數(shù)名稱：國證石油天然氣指數(shù)
指數(shù)簡稱：國證油氣
英文名稱：CNIOil&Gas Index
英文簡稱：CNIOil&Gas
指數(shù)代碼：399439
（2）指數(shù)基日和基點
該指數(shù)以2002年12月31日為基日，以1000點為基點。
（3）樣本空間
滿足下列條件的A股和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證：
1、非ST、*ST證券；
2、科創(chuàng)板證券、北交所證券上市時間超過1年；其他證券上市時間超過六個月；
3、公司最近一年無重大違規(guī)、財務(wù)報告無重大問題；
4、公司最近一年經(jīng)營無異常、無重大虧損；
5、考察期內(nèi)證券價格無異常波動；
6、公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)儆谑吞烊粴猱a(chǎn)業(yè)，包括石油天然氣勘探開發(fā)、油氣設(shè)備與服務(wù)、
燃?xì)廨斉滗N售等細(xì)分領(lǐng)域。
（4）選樣方法
首先，計算入圍選樣空間證券在最近半年的日均總市值和日均成交金額；
其次，對入圍證券在最近半年的日均成交金額按從高到低排序，剔除排名后10%的證
券；
然后，對選樣空間剩余證券按照最近半年的日均總市值從高到低排序，選取前100名證
券作為指數(shù)樣本，樣本數(shù)量不足則按實際數(shù)量納入。
（5）具體編制方案詳見本招募說明書“第二十四部分標(biāo)的指數(shù)的編制方法及指數(shù)信息
查閱方式”。
（十三）本招募說明書根據(jù)基金合同編制，內(nèi)容如有矛盾或不一致，以基金合同為準(zhǔn)。
（十四）本招募說明書已經(jīng)本基金托管人復(fù)核。本招募說明書所載內(nèi)容截止日為2026年3
月31日。如本基金發(fā)生重大期后事項的，本招募說明書也對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行了更新。本更新招
募說明書中財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。
基金管理人：景順長城基金管理有限公司
基金托管人：中泰證券股份有限公司
目錄
第一部分緒言............................................................1
第二部分釋義............................................................2
第三部分基金管理人.....................................................8
第四部分基金托管人....................................................23
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)..................................................28
第六部分基金的募集....................................................30
第七部分基金合同的生效................................................35
第八部分基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換及其他登記業(yè)務(wù)......................37
第九部分基金的投資....................................................49
第十部分基金的業(yè)績.....................................................61
第十一部分基金的財產(chǎn)..................................................63
第十二部分基金資產(chǎn)的估值..............................................64
第十三部分基金的收益與分配............................................71
第十四部分基金費用與稅收..............................................73
第十五部分基金的會計與審計............................................77
第十六部分基金的信息披露..............................................78
第十七部分側(cè)袋機制.....................................................85
第十八部分風(fēng)險揭示....................................................88
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................97
第二十部分基金合同的內(nèi)容摘要.........................................100
第二十一部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要...................................117
第二十二部分對基金份額持有人的服務(wù)...................................131
第二十三部分其他應(yīng)披露事項...........................................133
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式.................................136
第二十五部分標(biāo)的指數(shù)的編制方法及指數(shù)信息查閱方式......................137
第二十六部分備查文件.................................................140
第一部分緒言
《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招
募說明書》（以下簡稱“招募說明書”或“本招募說明書”）依據(jù)《基金法》、《運作
辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《基金中基金指引》、
《指數(shù)基金指引》等相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同等編寫。
本招募說明書闡述了景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金
發(fā)起式聯(lián)接基金的投資目標(biāo)、投資策略、風(fēng)險、費率、管理等與投資人投資決策有
關(guān)的全部必要事項，投資者在做出投資決策前應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀本招募說明書。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，
并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明
的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明
書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤?
約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基
金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身
即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享
有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱
基金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金。
2、目標(biāo)ETF：指另一獲中國證監(jiān)會注冊的交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱
“ETF”），該ETF和本基金所跟蹤的標(biāo)的指數(shù)相同，并且，該ETF的投資目標(biāo)和本基金的
投資目標(biāo)類似，本基金主要投資于該ETF以求達(dá)到投資目標(biāo)。本基金以景順長城國證石油天
然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金為目標(biāo)ETF。
3、ETF聯(lián)接基金：指將絕大多數(shù)基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的目標(biāo)ETF，緊密跟
蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作方式的基金，簡稱聯(lián)
接基金。
4、基金管理人：指景順長城基金管理有限公司。
5、基金托管人：指中泰證券股份有限公司。
6、基金合同、《基金合同》：指《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充。
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新。
8、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《景順長城國證石油天然氣交
易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和
補充。
9、招募說明書或本招募說明書：指《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書》及其更新。
10、基金份額發(fā)售公告：指《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金
發(fā)起式聯(lián)接基金基金份額發(fā)售公告》。
11、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等。
12、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議
通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，自
2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十
四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決
定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂。
13、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公開募
集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂。
14、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的，并
經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂。
15、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布，同年8月8日實施的《公開募集
證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂。
16、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會。
17、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。
18、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人。
19、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團(tuán)體或其他組織。
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)
證券期貨投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進(jìn)行境內(nèi)證券期貨投資的
境外機構(gòu)投資者，包括合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者。
21、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、發(fā)起資金提供方、合格境外投資者
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱。
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人。
23、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金
份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)。
24、銷售機構(gòu)：指景順長城基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷
售業(yè)務(wù)的機構(gòu)。
25、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金
賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建
立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等。
26、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。基金的登記機構(gòu)為景順長城基金管理有限公司
或接受景順長城基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。
27、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
份額余額及其變動情況的賬戶。
28、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理認(rèn)購、
申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶。
29、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的日期。
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期。
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3
個月。
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限。
33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日。
34、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日。
35、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日。
36、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)。
37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段。
38、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《景順長城基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)范基金管
理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守。
39、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為。
40、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為。
41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要
求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為。
42、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，
申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金基
金份額的行為。
43、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額
銷售機構(gòu)的操作。
44、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、扣款
金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受
理基金申購申請的一種投資方式。
45、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換
中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超
過上一開放日基金總份額的10%。
46、元：指人民幣元。
47、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約。
48、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的目標(biāo)ETF份額、各類有價證券、銀行存款本息、基金
應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和。
49、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
50、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)。
51、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程。
52、基金份額類別：指本基金根據(jù)認(rèn)購費、申購費、銷售服務(wù)費收取的不同，將基金份
額類別分為A類基金份額和C類基金份額。其中，在投資者認(rèn)購、申購時收取認(rèn)購、申購費
用，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用，但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金
份額，稱為A類基金份額；在投資者認(rèn)購、申購時不收取認(rèn)購、申購費用，在贖回時根據(jù)持
有期限收取贖回費用，且從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額，稱為C類基金份
額。
53、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
有人服務(wù)的費用。
54、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報刊及《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電
子披露網(wǎng)站）等媒介。
55、發(fā)起式基金：指符合《運作辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的相關(guān)條件而募集、運作，由
基金管理人、基金管理人股東、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指基金管理人員工中
依法具有基金經(jīng)理資格者，包括但可能不限于本基金的基金經(jīng)理，同時也可以包括基金經(jīng)理
之外公司投研人員，下同）等人員承諾認(rèn)購一定金額并持有一定期限的證券投資基金。
56、發(fā)起資金：指基金管理人的股東資金、基金管理人固有資金、基金管理人高級管理
人員或基金經(jīng)理等人員參與認(rèn)購的資金。發(fā)起資金認(rèn)購本基金的金額不低于1000萬元，且發(fā)
起資金認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不低于三年。
57、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認(rèn)購本基金且承諾以發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額持有
期限自基金合同生效日起不少于三年的基金管理人股東、基金管理人、基金管理人高級管理
人員或基金經(jīng)理等人員。
58、標(biāo)的指數(shù)：指深圳證券信息有限公司編制并發(fā)布的國證石油天然氣指數(shù)。
59、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施
的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂。
60、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月18日頒布、同年2月1日實施的《公
開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
61、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議
約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持
證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等。
62、擺動定價機制：指當(dāng)開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方
式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量
基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。
63、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國證
券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補
償并支付費用的業(yè)務(wù)。
64、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進(jìn)行處
置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風(fēng)險管理工
具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶。
65、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存
在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在重大
不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)。
66、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件。
第三部分基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：景順長城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第1座21層
設(shè)立日期：2003年6月12日
法定代表人：葉才
注冊資本：1.3億元人民幣
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基金字［2003］76號
辦公地址：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第1座21層
電話：0755-82370388
客戶服務(wù)電話：400 8888 606
傳真：0755-22381339
聯(lián)系人：楊皞陽
股東名稱及出資比例：
序號 股東名稱 出資比例
1 長城證券股份有限公司 49%
2 景順資產(chǎn)管理有限公司 49%
3 開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 1%
4 大連實德集團(tuán)有限公司 1%
合計 100%
二、主要人員情況
1、基金管理人董事會成員
葉才先生，董事長，工商管理碩士。曾任中國華能集團(tuán)有限公司財務(wù)部干部、基建財務(wù)
處助理會計師、資金處助理會計師、財務(wù)部副處長、財務(wù)部資金處副處長、財務(wù)部財會二處
處長、財務(wù)部財會一處處長、財務(wù)部副經(jīng)理，北方聯(lián)合電力有限責(zé)任公司總會計師，中國華
能集團(tuán)有限公司財務(wù)部主任、審計部主任，華能資本服務(wù)有限公司總經(jīng)理、黨委副書記，并
于2007年8月至2015年9月兼任中國華能財務(wù)有限責(zé)任公司董事，2008年6月至2011年5
月兼任永誠財產(chǎn)保險股份有限公司董事，2024年1月至2024年8月兼任華能天成融資租賃
有限公司董事長、黨委書記，現(xiàn)任華能資本服務(wù)有限公司董事長、黨委書記，景順長城基金
管理有限公司董事長。
康樂先生，董事、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任中國人壽資產(chǎn)管理有限公司
研究部研究員、組合管理部投資經(jīng)理、國際業(yè)務(wù)部投資經(jīng)理，景順投資管理有限公司市場銷
售部經(jīng)理、北京代表處首席代表，中國國際金融有限公司銷售交易部副總經(jīng)理。2011年7月
加入本公司，現(xiàn)任公司董事、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。
羅德城先生，董事，工商管理碩士。曾任大通銀行信用分析師、花旗銀行投資管理部副
總裁、Capital House亞洲分公司的董事總經(jīng)理，并于1992至1996年間出任香港投資基金公
會管理委員會成員，1996至1997年間出任香港投資基金公會主席，1997至2000年間出任香
港聯(lián)交所委員會成員，1997至2001年間出任香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會咨詢委員會委
員。1994年加入景順集團(tuán)，現(xiàn)任高級董事總經(jīng)理、亞太區(qū)行政總裁。
趙昕倩女士，董事，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任深圳證監(jiān)局機構(gòu)監(jiān)管一處副處長、投資者保護(hù)工
作處副處長、機構(gòu)監(jiān)管二處副處長、機構(gòu)監(jiān)管一處（前海監(jiān)管辦公室）副處長，2023年1
月至2024年12月兼任深圳市長城長富投資管理有限公司董事。現(xiàn)任長城證券股份有限公司
副總裁、合規(guī)總監(jiān)、首席風(fēng)險官，長證國際金融有限公司董事，長城證券資產(chǎn)管理有限公司
董事、合規(guī)總監(jiān)、首席風(fēng)險官。
伍同明先生，獨立董事，文學(xué)學(xué)士。香港會計師公會會員（HKICPA）、英國特許公認(rèn)
會計師（ACCA）、香港執(zhí)業(yè)會計師（CPA）、加拿大公認(rèn)管理會計師（CMA）。擁有超過
二十年以上的會計、審核、管治稅務(wù)的專業(yè)經(jīng)驗及知識，1972-1977受訓(xùn)于國際知名會計師樓
“畢馬威會計師行”[KPMG]。現(xiàn)為“伍同明會計師行”所有者。
靳慶軍先生，獨立董事，法學(xué)碩士。曾任中信律師事務(wù)所涉外專職律師，在香港馬士打
律師行、英國律師行C1yde＆Co.從事律師工作，1993年發(fā)起設(shè)立信達(dá)律師事務(wù)所，擔(dān)任執(zhí)
行合伙人。現(xiàn)任金杜律師事務(wù)所合伙人。
黃海洲先生，獨立董事，哲學(xué)博士。曾任教于香港中文大學(xué)和倫敦政治經(jīng)濟(jì)學(xué)院及曾任
國際貨幣基金組織貨幣與匯率部、歐洲一部和研究部經(jīng)濟(jì)學(xué)家及高級經(jīng)濟(jì)學(xué)家，巴克萊資本
大中華區(qū)研究主管兼首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家，中國國際金融股份有限公司（CICC）研究部聯(lián)席負(fù)責(zé)人、
首席策略師、股票業(yè)務(wù)部全球負(fù)責(zé)人、董事總經(jīng)理、管理委員會成員。現(xiàn)任中國人民銀行貨
幣政策委員會委員、國務(wù)院參事室金融研究中心研究員、中國宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)會副會長、香港金
融發(fā)展局委員、清華大學(xué)五道口金融學(xué)院和上海交通大學(xué)高級金融學(xué)院特聘教授。
2、基金管理人監(jiān)事會成員
阮惠仙女士，監(jiān)事，會計學(xué)碩士。曾任長城證券蘇州營業(yè)部財務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)部分支機
構(gòu)管理部經(jīng)理、財務(wù)部總經(jīng)理助理、財務(wù)部副總經(jīng)理、財務(wù)部副總經(jīng)理（主持工作）?，F(xiàn)任
長城證券董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理，兼任長證國際金融有限公司董事。
郭慧娜女士，監(jiān)事，管理學(xué)碩士。曾任倫敦安永會計師事務(wù)所核數(shù)師，景順投資管理有
限公司項目主管、業(yè)務(wù)發(fā)展部副經(jīng)理、企業(yè)發(fā)展部經(jīng)理、亞太區(qū)監(jiān)察總監(jiān)、亞太區(qū)首席行政
官、亞太區(qū)首席營運總監(jiān)，現(xiàn)任景順英國有限公司董事總經(jīng)理。
邵媛媛女士，監(jiān)事，管理學(xué)碩士。曾任職于深圳市天?。ㄐ诺拢嫀熓聞?wù)所，福建興
業(yè)銀行深圳分行計財部。2003年3月加入本公司，現(xiàn)任基金事務(wù)部總經(jīng)理。
楊波先生，監(jiān)事，工商管理碩士。曾任職于長城證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理部。2003年8月加入
本公司，現(xiàn)任交易管理部總經(jīng)理。
3、高級管理人員
葉才先生，董事長，簡歷同上。
康樂先生，總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，簡歷同上。
趙代中先生，常務(wù)副總經(jīng)理，理學(xué)碩士。曾任深圳發(fā)展銀行北京分行金融同業(yè)部投資經(jīng)
理、寧夏嘉川集團(tuán)項目部項目負(fù)責(zé)人、全國社會保障基金理事會境外投資部全球股票處處長、
浙江大鈞資產(chǎn)管理有限公司合伙人兼副總經(jīng)理。2016年3月加入本公司，現(xiàn)任公司常務(wù)副總
經(jīng)理。
CHEN WENYU（陳文宇先生），副總經(jīng)理，工商管理碩士。曾任中國?？陔娨暸_每日新聞記
者及每周金融新聞節(jié)目制作人，安盛羅森堡投資管理公司（美國加州）美洲區(qū)副首席投資官，
以及研究、投資組合管理和策略等其他多個職位，安盛投資管理亞洲有限公司（新加坡）泛
亞地區(qū)首席投資官。2018年加入本公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
毛從容女士，副總經(jīng)理，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任職于交通銀行深圳市分行國際業(yè)務(wù)部及擔(dān)任
長城證券金融研究所高級分析師、債券小組組長。2003年3月加入本公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)
理。
劉彥春先生，副總經(jīng)理，管理學(xué)碩士。曾任漢唐證券研究部研究員，香港中信投資研究
有限公司研究員，博時基金研究員、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理。2015年1月加入本公司，現(xiàn)
任公司副總經(jīng)理。
黎海威先生，副總經(jīng)理，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，CFA。曾任美國穆迪KMV公司研究員，美國貝萊德
集團(tuán)（原巴克萊國際投資管理有限公司）基金經(jīng)理、主動股票部副總裁，香港海通國際資產(chǎn)
管理有限公司(海通國際投資管理有限公司)量化總監(jiān)。2012年8月加入本公司，現(xiàn)任公司副
總經(jīng)理。
衛(wèi)學(xué)文先生，副總經(jīng)理，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任山西省孝義市委組織部組織科科員，北京郵
電大學(xué)信息經(jīng)濟(jì)與競爭力研究中心副主任，友邦華泰基金管理有限公司北京分公司渠道銷售
經(jīng)理。2008年3月加入本公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
李黎女士，副總經(jīng)理，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任職于廣發(fā)證券機構(gòu)客戶中心及景順長城基金管
理有限公司市場部，之后加入國投瑞銀基金市場服務(wù)部擔(dān)任副總監(jiān)。2009年6月再次加入本
公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
吳建軍先生，副總經(jīng)理，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任海南匯通國際信托投資公司證券部副經(jīng)理，
長城證券有限責(zé)任公司機構(gòu)管理部總經(jīng)理、公司總裁助理。2003年3月加入本公司，現(xiàn)任公
司副總經(jīng)理。
劉煥喜先生，副總經(jīng)理，投資與金融系博士。曾任武漢大學(xué)教師工作處副科長、成人教
育學(xué)院講師，《證券時報》社編輯記者，長城證券研發(fā)中心研究員、總裁辦副主任、行政部副
總經(jīng)理。2003年3月加入本公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
楊皞陽先生，督察長，法學(xué)碩士。曾任黑龍江省大慶市紅崗區(qū)人民法院助理審判員，南
方基金管理有限公司監(jiān)察稽核經(jīng)理、監(jiān)察稽核高級經(jīng)理、總監(jiān)助理。2008年10月加入本公
司，現(xiàn)任公司督察長。
張明先生，首席信息官，工商管理碩士。曾任平安證券股份有限公司信息技術(shù)部架構(gòu)與
開發(fā)支持組經(jīng)理、信息技術(shù)中心技術(shù)開發(fā)部執(zhí)行總經(jīng)理。2020年3月加入本公司，現(xiàn)任公司
首席信息官、信息技術(shù)部總經(jīng)理。
4、本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理簡歷
本公司采用團(tuán)隊投資方式，即通過整個投資部門全體人員的共同努力，爭取良好投資業(yè)
績。本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理如下：
汪洋先生，理學(xué)碩士。曾任美國KeyBank利率衍生品部首席數(shù)量分析師，華泰聯(lián)合證券
股份有限公司金融工程部高級研究員，華泰柏瑞基金管理有限公司指數(shù)投資部基金經(jīng)理助理，
匯添富基金管理有限公司指數(shù)與量化投資部基金經(jīng)理，博時基金管理有限公司指數(shù)與量化投
資部副總經(jīng)理兼基金經(jīng)理。2021年10月加入本公司，擔(dān)任ETF與創(chuàng)新投資部總經(jīng)理，自2022
年5月起擔(dān)任ETF與創(chuàng)新投資部基金經(jīng)理，現(xiàn)任公司總經(jīng)理助理、ETF與創(chuàng)新投資部總經(jīng)理、
基金經(jīng)理。具有18年證券、基金行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗。
5、本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理曾任其他基金基金經(jīng)理的情況
本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理汪洋先生曾任其他基金基金經(jīng)理的情況：
序號 任職時間 離任時間 基金名稱
1 2013/09/13 2015/01/06 中證金融地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券投資基金
2 2013/09/13 2015/01/06 中證能源交易型開放式指數(shù)證券投資基金
3 2013/09/13 2015/01/06 中證醫(yī)藥衛(wèi)生交易型開放式指數(shù)證券投資基金
4 2013/09/13 2015/01/06 中證主要消費交易型開放式指數(shù)證券投資基金
5 2013/11/07 2015/01/06 匯添富深證300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
6 2013/11/07 2015/01/06 深證300交易型開放式指數(shù)證券投資基金
7 2016/05/16 2021/09/23 博時標(biāo)普500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
8 2016/05/16 2021/09/23 博時標(biāo)普500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
9 2016/05/16 2021/09/23 博時上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金
10 2016/05/16 2021/09/23 博時上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
11 2020/01/19 2021/09/23 博時中證可持續(xù)發(fā)展100交易型開放式指數(shù)證券投資基金
12 2022/05/20 2023/06/19 景順長城國證新能源車電池交易型開放式指數(shù)證券投資基金
13 2022/05/20 2023/06/19 景順長城中證500增強策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金
6、本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理兼任其他基金基金經(jīng)理的情況
本基金現(xiàn)任基金經(jīng)理汪洋先生兼任以下基金的基金經(jīng)理：
序號 基金名稱
1 景順長城標(biāo)普消費精選交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
2 景順長城創(chuàng)業(yè)板50交易型開放式指數(shù)證券投資基金
3 景順長城創(chuàng)業(yè)板50交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
4 景順長城國證港股通紅利低波動率交易型開放式指數(shù)證券投資基金
5 景順長城恒生消費交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
6 景順長城恒生消費交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（QDII）
7 景順長城納斯達(dá)克科技市值加權(quán)交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）
8 景順長城納斯達(dá)克科技市值加權(quán)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（QDII）
9 景順長城全球半導(dǎo)體芯片產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金（QDII-LOF）
10 景順長城中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金
11 景順長城中證港股通科技交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
12 景順長城中證國新港股通央企紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金
13 景順長城中證國新港股通央企紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
7、本基金歷任基金經(jīng)理姓名及管理時間
基金經(jīng)理姓名 管理時間
金璜 先生 2024年7月23日-2026年4月28日
汪洋 先生 2026年4月29日-至今
8、投資決策委員會委員名單
本公司投資決策委員會由分管投資的副總經(jīng)理、各相關(guān)投資部門負(fù)責(zé)人、研究部門負(fù)責(zé)
人、基金經(jīng)理代表等組成。
公司的投資決策委員會成員姓名及職務(wù)如下：
CHEN WENYU（陳文宇）先生，公司副總經(jīng)理；
毛從容女士，公司副總經(jīng)理、固定收益部基金經(jīng)理；
劉彥春先生，公司副總經(jīng)理、股票投資部基金經(jīng)理；
黎海威先生，公司副總經(jīng)理、量化及指數(shù)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
余廣先生，公司總經(jīng)理助理、股票投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
王勇先生，公司總經(jīng)理助理、首席資產(chǎn)配置官、養(yǎng)老及資產(chǎn)配置部總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
汪洋先生，公司總經(jīng)理助理、ETF與創(chuàng)新投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
劉蘇先生，研究部總經(jīng)理、股票投資部基金經(jīng)理；
彭成軍先生，固定收益部總經(jīng)理、基金經(jīng)理；
李怡文女士，混合資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
9、上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
三、基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財
產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基金
合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資及轉(zhuǎn)融通證券出借
業(yè)務(wù)；
（14）代表基金份額持有人的利益行使因基金財產(chǎn)投資于目標(biāo)ETF所產(chǎn)生的權(quán)利，基金
合同另有約定的除外；
（15）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（16）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券、期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服
務(wù)的外部機構(gòu)；
（17）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、
轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和非交易過戶等的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管
理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證
券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖
回的價格；
（9）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但因監(jiān)
管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的要求，或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其
提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后30
日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
四、基金管理人承諾
1、本基金管理人承諾嚴(yán)格遵守現(xiàn)行有效的相關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)
規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合
同和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券法》、《基金法》及有關(guān)法律法規(guī)，
建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)
的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（8）法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄露
在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計
劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大
利益；
（2）不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄露在任職
期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信
息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
五、基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、風(fēng)險管理理念與目標(biāo)
（1）確保合法合規(guī)經(jīng)營；
（2）防范和化解風(fēng)險；
（3）提高經(jīng)營效率；
（4）保護(hù)投資者和股東的合法權(quán)益。
2、風(fēng)險管理措施
（1）建立健全公司組織架構(gòu)；
（2）樹立監(jiān)察稽核功能的權(quán)威性和獨立性；
（3）加強內(nèi)控培訓(xùn)，培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險管理意識和監(jiān)察文化；
（4）制定員工行為規(guī)范和紀(jì)律程序；
（5）建立崗位分離制度；
（6）建立危機處理和災(zāi)難恢復(fù)計劃。
3、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則：公司風(fēng)險管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項業(yè)務(wù)過程和
業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；
（2）獨立性原則：公司各機構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，公司基金財產(chǎn)、自
有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離；
（3）相互制約原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一種相互制約機制，
建立不同崗位之間的制衡體系；
（4）定性和定量相結(jié)合原則：建立完備的風(fēng)險管理指標(biāo)體系，使風(fēng)險管理更具客觀性和
操作性；
（5）防火墻原則：基金財產(chǎn)、公司自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分開并獨立核算。
4、內(nèi)部控制體系
（1）內(nèi)部控制的組織架構(gòu)
1）董事會審計與風(fēng)險控制委員會：負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理和基金投資業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性控制，
并對公司內(nèi)部稽核審計工作進(jìn)行審核監(jiān)督。該委員會主要職責(zé)是：審議并批準(zhǔn)公司內(nèi)控制度
和政策并檢查其實施情況；監(jiān)督公司內(nèi)部審計制度的實施；向董事會提名外部審計機構(gòu)；負(fù)
責(zé)內(nèi)部審計和外部審計之間的協(xié)調(diào)；審議公司的關(guān)聯(lián)交易；對公司的風(fēng)險及管理狀況及風(fēng)險
管理能力及水平進(jìn)行評價，提出完善風(fēng)險管理和內(nèi)部制度的意見、制定公司日常經(jīng)營、擬募
集基金及運用基金資產(chǎn)進(jìn)行投資的風(fēng)險控制指標(biāo)和監(jiān)督制度，并不定期地對風(fēng)險控制情況進(jìn)
行檢查和監(jiān)督，形成風(fēng)險評估報告和建議，在例行董事會會議上提出公司上半個年度風(fēng)險控
制工作總結(jié)報告；監(jiān)督和指導(dǎo)經(jīng)理層所設(shè)立的風(fēng)險管理委員會的工作及董事會賦予的其他職
責(zé)。
2）風(fēng)險管理委員會：是公司日常經(jīng)營中整體風(fēng)險控制的決策機構(gòu)，該委員會是對公司各
種風(fēng)險的識別、防范和控制的非常設(shè)機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司整體運作風(fēng)險的評估和控制，由總經(jīng)理、
副總經(jīng)理、督察長、以及其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員組成，其主要職責(zé)是：評估公司各
機構(gòu)、部門制度本身隱含的風(fēng)險，以及這些制度在執(zhí)行過程中顯現(xiàn)的問題，并負(fù)責(zé)審定風(fēng)險
控制政策和策略；審議基金財產(chǎn)風(fēng)險狀況分析報告，基于風(fēng)險與回報對業(yè)務(wù)策略提出質(zhì)疑，
需要時指導(dǎo)業(yè)務(wù)方向；審定公司的業(yè)務(wù)授權(quán)方案；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理突發(fā)性重大事件；負(fù)責(zé)界定
業(yè)務(wù)風(fēng)險損失責(zé)任人的責(zé)任；審議公司各項風(fēng)險與內(nèi)控狀況的評價報告；需要風(fēng)險管理委員
會審議、決策的其他重大風(fēng)險管理事項。
3）投資決策委員會：是公司投資領(lǐng)域的最高決策機構(gòu)，以定期或不定期會議的形式討論
和決定公司投資的重大問題。投資決策委員會由公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、各投資
總監(jiān)、研究總監(jiān)、基金經(jīng)理代表等組成，其主要職責(zé)包括：依照基金合同、資產(chǎn)管理合同的
規(guī)定，確立各基金、特定客戶資產(chǎn)管理的投資方針及投資方向；審定基金資產(chǎn)、特定客戶資
產(chǎn)管理的配置方案，包括基金資產(chǎn)、特定客戶資產(chǎn)管理在股票、債券、現(xiàn)金之間的配置比例；
制定基金、特定客戶資產(chǎn)管理投資授權(quán)方案；對超出投資負(fù)責(zé)人權(quán)限的投資項目做出決定；
考核包括基金經(jīng)理、投資經(jīng)理在內(nèi)的投資團(tuán)隊的工作績效；需要投資決策委員會決定的其它
重大投資事項。
4）督察長：督察長制度是基金管理人特有的制度。督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司的監(jiān)察稽核
工作；可列席公司任何會議，調(diào)閱公司任何檔案材料，對基金運作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及
遵規(guī)守法情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)察、稽核；每月獨立出具稽核報告，報送中國證監(jiān)會和董事長。
5）法律監(jiān)察稽核部：公司設(shè)立法律監(jiān)察稽核部，開展公司的監(jiān)察稽核工作，并保證其工
作的獨立性和權(quán)威性，充分發(fā)揮其職能作用。法律監(jiān)察稽核部有權(quán)對公司各類規(guī)章制度及內(nèi)
部風(fēng)險控制制度的完備性、合理性、有效性進(jìn)行檢查并提出相應(yīng)意見和建議，并將意見和建
議上報公司總經(jīng)理、督察長和風(fēng)險管理委員會進(jìn)行討論。法律監(jiān)察稽核部協(xié)助對全公司員工
進(jìn)行相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度培訓(xùn)，回答公司各部門提出的法律咨詢，并對公司出現(xiàn)的法
律糾紛提出解決方案，同時組織各部門對公司管理上存在的風(fēng)險隱患或出現(xiàn)的風(fēng)險問題進(jìn)行
討論、研究，提出解決方案，提交風(fēng)險管理委員會、投資決策委員會或總經(jīng)理辦公會等進(jìn)行
審核、討論，并監(jiān)督整改。
（2）內(nèi)部控制的原則
公司的內(nèi)部控制遵循以下原則：
1）健全性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并涵
蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
2）有效性原則：通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有
效執(zhí)行；
3）獨立性原則：公司設(shè)立獨立的法律監(jiān)察稽核部，法律監(jiān)察稽核部保持高度的獨立性和
權(quán)威性，負(fù)責(zé)對公司各部門風(fēng)險控制工作進(jìn)行稽核和檢查；
4）相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡；
5）成本效益原則：公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合
理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
公司制訂內(nèi)部控制制度遵循以下原則：
1）合法合規(guī)性原則：公司內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定；
2）全面性原則：內(nèi)部控制制度涵蓋公司管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空白或漏洞；
3）審慎性原則：制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點；
4）適時性原則：內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)
營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時的修改或完善。
（3）內(nèi)部風(fēng)險控制措施
建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運行高效的內(nèi)部控制體系和完善的內(nèi)部控制制度。公司成立
以來，根據(jù)中國證監(jiān)會的要求，借鑒外方股東的經(jīng)驗，建立了科學(xué)合理的層次分明的內(nèi)控組
織架構(gòu)、控制程序和控制措施以及控制職責(zé)在內(nèi)的運行高效、嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系。通過不
斷地對內(nèi)部控制制度進(jìn)行修改，公司已初步形成了較為完善的內(nèi)部控制制度。
建立健全了管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)章。公司建立了包括風(fēng)險管理制度、投資管理制度、基金
會計制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度、信息技術(shù)管理制度、公司財務(wù)制度等基本管理制
度以及包括崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、操作流程手冊在內(nèi)的業(yè)務(wù)流程、規(guī)章等，從基本管理制度
和業(yè)務(wù)流程上進(jìn)行風(fēng)險控制。
建立了崗位分離、相互制衡的內(nèi)控機制。公司在崗位設(shè)置上采取了嚴(yán)格的分離制度，實
現(xiàn)了基金投資與交易，交易與清算，公司會計與基金會計等業(yè)務(wù)崗位的分離制度，形成了不
同崗位之間的相互制衡機制，從崗位設(shè)置上減少和防范操作及操守風(fēng)險。
建立健全了崗位責(zé)任制。公司通過建立健全了崗位責(zé)任制使每位員工都能明確自己的崗
位職責(zé)和風(fēng)險管理責(zé)任。
構(gòu)建了風(fēng)險管理系統(tǒng)。公司通過建立風(fēng)險評估、預(yù)警、報告和控制以及監(jiān)督程序，并經(jīng)
過適當(dāng)?shù)目刂屏鞒?，定期或?qū)崟r對風(fēng)險進(jìn)行評估、預(yù)警、監(jiān)督，從而確認(rèn)、評估和預(yù)警與公
司管理及基金運作有關(guān)的風(fēng)險，通過順暢的報告渠道，對風(fēng)險問題進(jìn)行層層監(jiān)督、管理、控
制，使部門和管理層及時把握風(fēng)險狀況并快速做出風(fēng)險控制決策。建立自動化監(jiān)督控制系統(tǒng)：
公司啟用了電子化投資、交易系統(tǒng)，對投資比例進(jìn)行限制，在“股票黑名單”、交叉交易以及
防范操守風(fēng)險等方面進(jìn)行電子化自動控制，將有效地防止合規(guī)性運作風(fēng)險和操守風(fēng)險。
使用數(shù)量化的風(fēng)險管理手段。采用數(shù)量化、技術(shù)化的風(fēng)險控制手段，建立數(shù)量化的風(fēng)險
管理模型，用以提示指數(shù)趨勢、行業(yè)及個股的風(fēng)險，以便公司及時采取有效的措施，對風(fēng)險
進(jìn)行分散、規(guī)避和控制，盡可能減少損失。
提供足夠的培訓(xùn)。制定了完整的培訓(xùn)計劃，為所有員工提供足夠和適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)，使員工
具有較高的職業(yè)水準(zhǔn)，從培養(yǎng)職業(yè)化專業(yè)理財隊伍角度控制職業(yè)化問題帶來的風(fēng)險。
5、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度的聲明
基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準(zhǔn)確。
基金管理人承諾根據(jù)市場變化和基金管理人發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
第四部分基金托管人
一、基金托管人情況
1、基本情況
名稱：中泰證券股份有限公司（以下簡稱“中泰證券”）
住所：濟(jì)南市高新區(qū)經(jīng)十路7000號漢峪金融商務(wù)中心五區(qū)3號樓
辦公地址：山東省濟(jì)南市經(jīng)十路7000號漢峪金融商務(wù)中心五區(qū)3號樓35層
法定代表人：王洪
成立時間：2001年05月15日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：791834.0996萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
聯(lián)系人：邵東
電話：0531-68889184
中泰證券股份有限公司（原名齊魯證券有限公司）成立于2001年5月，是全國大型綜合類
上市券商（股票代碼：600918），在全國28個省市自治區(qū)設(shè)有45家分公司、250多家營業(yè)部，
員工9000多人，控股中泰期貨、中泰資本、中泰國際、中泰資管、中泰創(chuàng)投、齊魯股交、萬
家基金、中泰物業(yè)，形成了證券、期貨、基金、投資等各項業(yè)務(wù)齊頭并進(jìn)的發(fā)展格局。
中泰證券主要經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)、承銷與保薦、投資咨詢、證券自營、財務(wù)顧問、融資融券、
基金與金融產(chǎn)品代銷、基金托管、股票期權(quán)做市等業(yè)務(wù)。公司服務(wù)財富管理客戶1070多萬戶，
資產(chǎn)管理客戶3900多萬戶，管理各類客戶資產(chǎn)2.3萬億元，累計為1500多家企業(yè)提供境內(nèi)外融
資1.5萬億元。
2、主要人員情況
中泰證券托管部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要共設(shè)置了五個業(yè)務(wù)中心（產(chǎn)品管理中心、客戶服務(wù)中
心、托管服務(wù)中心、外包服務(wù)中心、營銷服務(wù)中心）、四個業(yè)務(wù)團(tuán)隊（技術(shù)支持團(tuán)隊、內(nèi)控管
理團(tuán)隊、研究發(fā)展團(tuán)隊和綜合管理團(tuán)隊），部門人員共計96人。其中，主要負(fù)責(zé)基金托管業(yè)
務(wù)相關(guān)環(huán)節(jié)的是托管服務(wù)中心，托管服務(wù)中心目前員工27人，設(shè)置了估值核算崗、信息披露
崗、投資監(jiān)督崗、賬戶管理崗、資金交收崗、投資清算崗等崗位，對重要崗位建立了輪崗與
備崗機制。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
中泰證券股份有限公司于2015年12月24日正式獲得公募基金托管資格。中泰證券在獲
得公募基金托管資格后，穩(wěn)步有序地開展了基金托管業(yè)務(wù)，在營業(yè)創(chuàng)收的同時也積累了業(yè)務(wù)
經(jīng)驗，不斷完善業(yè)務(wù)流程，為公募基金托管業(yè)務(wù)的上線夯實業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，并順利開展了多只公
募基金托管業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行理財產(chǎn)品托管業(yè)務(wù)?，F(xiàn)托管產(chǎn)品類型已包括公募基金、銀行理財、
券商資管、期貨資管、基金專戶、私募證券投資基金、私募股權(quán)投資基金等。
二、基金托管人的內(nèi)部控制制度
中泰證券托管部嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，針對基金托管業(yè)務(wù)建立
了科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運行高效的內(nèi)部控制體系，努力防范和化解托管業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保托
管業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，確保信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整、及時，保護(hù)
投資者的合法權(quán)益。中泰證券托管部的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置遵循職責(zé)明確、相互制約的原則。各崗
位有明確的職責(zé)分工，嚴(yán)格按照制度流程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。主要采取以下內(nèi)部控制措施：
1、建立完善的托管業(yè)務(wù)制度體系，對托管業(yè)務(wù)各個方面的業(yè)務(wù)規(guī)范及業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了明
確，確保業(yè)務(wù)開展有章可循，確保托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性。
2、建立有效的信息隔離控制機制，確保托管業(yè)務(wù)與證券經(jīng)紀(jì)、證券自營、證券做市、資
產(chǎn)管理、投資銀行、研究咨詢、產(chǎn)品銷售、另類投資等可能存在利益沖突業(yè)務(wù)之間在機構(gòu)、
人員、信息、資金、賬戶、核算等方面相互獨立，隔離業(yè)務(wù)風(fēng)險，切實防范利益沖突和利益
輸送。
3、托管業(yè)務(wù)核心業(yè)務(wù)運作區(qū)域、綜合辦公區(qū)域之間實行物理隔離，通過錄音、錄像、門
禁等技術(shù)手段強化內(nèi)部控制。
4、對各類突發(fā)事件或故障，建立完善有效的應(yīng)急機制。
5、建立有效的信息溝通渠道和清晰的報告機制。如出現(xiàn)重大違規(guī)、異常緊急等特殊事件，
嚴(yán)格按照中泰證券重大事項報告機制處理。
6、建立有效的內(nèi)部稽核監(jiān)控機制，公司依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、自律規(guī)則及公司制度
規(guī)定，對托管業(yè)務(wù)內(nèi)部管理情況進(jìn)行檢查、審核、評價。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
三、基金托管人對基金管理人運作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督方法
依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運作。嚴(yán)格按
照現(xiàn)行法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對基金管理人運作基金的投資比例、投資范圍、投資限
制等情況進(jìn)行監(jiān)督，對違法違規(guī)行為及時予以風(fēng)險提示，要求其限期糾正，按規(guī)定報告相關(guān)
監(jiān)管機構(gòu)或自律組織。在基金清算和估值核算服務(wù)環(huán)節(jié)，對基金管理人發(fā)送的投資指令、各
項費用的提取與開支情況進(jìn)行監(jiān)督。
2、監(jiān)督流程
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或投資運作違反法律法規(guī)、基金合同和托管協(xié)議
的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，并按規(guī)定報告相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)?；鸸?
理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前
及時核對并以書面形式給基金托管人回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)
原因及整改期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時
對通知事項進(jìn)行復(fù)查,督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能
在上述規(guī)定期限內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報告相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金
合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人及時改正。如基金管理人拒絕改正的，
基金托管人有權(quán)報告相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)報告。
四、基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國
家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭敭a(chǎn)
的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所
托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資
金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基
金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的要求，
或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、
贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基
金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合
基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會，并通知基
金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
第五部分相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
一、基金份額發(fā)售機構(gòu)
各銷售機構(gòu)的具體名單見基金管理人披露的基金銷售機構(gòu)名錄?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)有關(guān)
法律法規(guī)、依據(jù)實際情況增減、變更基金銷售機構(gòu)。
1、直銷中心
名稱：景順長城基金管理有限公司
注冊地址：深圳市中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第1座21層
辦公地址：深圳市中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第1座21層
法定代表人：葉才
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基金字［2003］76號
電話：400-8888-606
傳真：0755-22381325
聯(lián)系人：周婷
客戶服務(wù)電話：0755-82370688、4008888606
網(wǎng)址：www.igwfmc.com
注：直銷中心包括本公司直銷柜臺及直銷網(wǎng)上交易系統(tǒng)/電子交易直銷前置式自助前臺
（具體以本公司官網(wǎng)列示為準(zhǔn)）
2、其他銷售機構(gòu)
本基金非直銷銷售機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。銷售機構(gòu)代銷具體基金份額情況、
具體業(yè)務(wù)開通及辦理情況以各銷售機構(gòu)安排和規(guī)定為準(zhǔn)，詳見各銷售機構(gòu)的有關(guān)公告。敬請
投資者留意。
二、登記機構(gòu)
名稱：景順長城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第一座21層
辦公地址：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第一座21層
法定代表人：葉才
電話：0755-82370388-1646
傳真：0755-22381325
聯(lián)系人：鄒昱
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負(fù)責(zé)人：韓炯
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
經(jīng)辦律師：黎明、陳穎華
聯(lián)系人：陳穎華
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧
電話：（010）58153000
傳真：（010）85188298
經(jīng)辦注冊會計師：吳翠蓉、黃擁璇
聯(lián)系人：吳翠蓉
第六部分基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》
基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2024】954號文準(zhǔn)予募集注冊。
本基金為契約型開放式ETF聯(lián)接基金，基金存續(xù)期限為不定期。
一、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起，最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售公告。
基金管理人可根據(jù)基金銷售情況在募集期限內(nèi)適當(dāng)延長或縮短基金發(fā)售時間，并及時公
告。
二、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、發(fā)起資金提供
方、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
三、發(fā)售方式和銷售渠道
本基金同時通過直銷中心和其他銷售機構(gòu)代銷兩種方式公開募集。
本基金通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)
售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的調(diào)整銷售機構(gòu)的相關(guān)公告。
除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關(guān)的當(dāng)事人不得提前發(fā)售基金份額。
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元，按發(fā)售面值發(fā)售，采用全額繳款的認(rèn)購方式。
投資人在基金募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，認(rèn)購費用按每筆認(rèn)購申請單獨計算。認(rèn)
購申請一經(jīng)受理不得撤銷。
四、發(fā)起資金認(rèn)購
本基金發(fā)起資金認(rèn)購本基金的金額不少于1000萬元，且發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額持有期
限自基金合同生效日起不少于3年，法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
本基金發(fā)起資金的認(rèn)購情況詳見基金管理人屆時發(fā)布的公告。
五、基金份額類別設(shè)置
在投資者認(rèn)購、申購時收取認(rèn)購、申購費用，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用，但
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額，稱為A類基金份額；在投資者認(rèn)購、申
購時不收取認(rèn)購、申購費用，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用，且從本類別基金資產(chǎn)中
計提銷售服務(wù)費的基金份額，稱為C類基金份額。
本基金A類基金份額和C類基金份額分別設(shè)置代碼。本基金A類基金份額和C類基金份
額將分別計算基金份額凈值，計算公式為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的
該類別基金份額總數(shù)。
投資者可自行選擇認(rèn)購或申購的基金份額類別。
基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情
況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，增加新的基金份額類別，或取消某基金份額類別，或?qū)?
金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整并公告，不需召開基金份額持有人大會審議。
六、認(rèn)購費用
本基金A類基金份額在投資者認(rèn)購時收取認(rèn)購費，C類基金份額在認(rèn)購時不收取認(rèn)購費。
投資者在認(rèn)購A類基金份額時需交納認(rèn)購費，認(rèn)購費率按認(rèn)購金額遞減。認(rèn)購費用不列入基
金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發(fā)生的各項費用。投資者如果
有多筆認(rèn)購，適用費率按單筆認(rèn)購申請分別計算。
本基金對通過直銷柜臺認(rèn)購A類基金份額的養(yǎng)老金客戶與除此之外的其他投資者實施差
別的認(rèn)購費率。
擬實施特定認(rèn)購費率的養(yǎng)老金客戶范圍包括基本養(yǎng)老基金與依法成立的養(yǎng)老計劃籌集的
資金及其投資運營收益形成的補充養(yǎng)老基金，包括：
1、依法設(shè)立的基本養(yǎng)老保險基金；
2、依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金
（包括全國社會保障基金、經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)可以投資基金的地方社會保險基金、企業(yè)年金單
一計劃以及集合計劃、企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)管理計劃）
3、企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品；
4、個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品；
5、養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金；
6、商業(yè)養(yǎng)老金；
7、團(tuán)體養(yǎng)老保障產(chǎn)品；
8、養(yǎng)老理財產(chǎn)品；
9、經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)可以投資基金的其他社會保險基金、企業(yè)年金或其他養(yǎng)老金客戶類型。
如將來出現(xiàn)可以投資基金的享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認(rèn)可的
新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可將其納入養(yǎng)老金客戶范圍。
本基金A類基金份額認(rèn)購費率如下表所示：
認(rèn)購金額 認(rèn)購費率（通過直銷柜臺認(rèn)購的養(yǎng)老金客戶） 認(rèn)購費率（其他投資者）
M＜100萬元 0.08% 0.80%
100萬元≤M＜300萬元 0.06% 0.60%
300萬元≤M＜500萬元 0.04% 0.40%
M≥500萬元 1000元/筆 1000元/筆
基金管理人及其他基金銷售機構(gòu)可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的情形
下，對基金認(rèn)購費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人或其他基
金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相關(guān)公告或通知。
七、認(rèn)購的具體規(guī)定
1、認(rèn)購的程序
（1）申請方式：書面申請或基金管理人公布的其他方式。
（2）認(rèn)購款項支付：基金投資者認(rèn)購時，采用全額繳款方式，若資金未全額到賬則認(rèn)購
不成立，基金管理人將認(rèn)購無效的款項退回。
2、認(rèn)購的確認(rèn)
基金銷售機構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接收
到認(rèn)購申請。認(rèn)購申請的確認(rèn)以登記機構(gòu)或基金管理人的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請及認(rèn)
購份額的確認(rèn)情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。
3、認(rèn)購金額的限制
本基金首次認(rèn)購最低限額為1元（含認(rèn)購費），追加認(rèn)購不受首次認(rèn)購最低金額的限制（基
金管理人直銷交易系統(tǒng)及各銷售機構(gòu)可根據(jù)業(yè)務(wù)情況設(shè)置高于或等于前述的交易限額，具體
以基金管理人及各家銷售機構(gòu)公告為準(zhǔn)，投資者在提交基金認(rèn)購申請時，應(yīng)遵循基金管理人
及各銷售機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則）。
募集期間不設(shè)置投資者單個賬戶最高認(rèn)購金額限制。投資人認(rèn)購的基金份額數(shù)以基金合
同生效后登記機構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。
4、認(rèn)購期利息的處理方式
有效認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利
息轉(zhuǎn)份額以登記機構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
5、認(rèn)購份額的計算
（1）本基金A類基金份額認(rèn)購份額的計算如下：
當(dāng)認(rèn)購費用適用比例費率時：
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/（1+認(rèn)購費率）
認(rèn)購費用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額
認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+認(rèn)購期間利息）/基金份額發(fā)售面值
當(dāng)認(rèn)購費用適用固定金額時：
認(rèn)購費用＝固定金額
凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額-認(rèn)購費用
認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋認(rèn)購期間利息）／基金份額發(fā)售面值
認(rèn)購費用、凈認(rèn)購金額以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點
后2位；小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，認(rèn)購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2
位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人（非直銷養(yǎng)老金客戶）投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，對應(yīng)費率
為0.80%，假設(shè)該筆認(rèn)購產(chǎn)生利息10元，則其可得到的A類基金份額為：
凈認(rèn)購金額=10,000/（1+0.80%）=9920.63元
認(rèn)購費用=10,000-9920.63=79.37元
認(rèn)購份額=（9920.63+10）/1.00=9930.63份
即：該投資者（非直銷養(yǎng)老金客戶）投資10,000元認(rèn)購本基金A類基金份額，假設(shè)該筆
認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生利息10元，基金合同生效后，投資者可得到9930.63份A類基金份
額。
（2）本基金C類基金份額認(rèn)購份額的計算如下：
認(rèn)購份額＝（認(rèn)購金額＋認(rèn)購期間利息）／基金份額發(fā)售面值
認(rèn)購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生
的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人投資10,000元認(rèn)購本基金C類基金份額，假設(shè)該筆認(rèn)購產(chǎn)生利息10元，
則其可得到的認(rèn)購份額為：
認(rèn)購份額＝（10,000＋10）／1.00=10,010.00份
即：該投資者投資10,000元認(rèn)購本基金C類基金份額，假設(shè)該筆認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)
生利息10元，基金合同生效后，投資者可得到10,010.00份C類基金份額。
八、基金首次募集規(guī)模上限
本基金可設(shè)置首次募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娀鸱蓊~發(fā)售公
告或其他公告。若本基金設(shè)置首次募集規(guī)模上限，基金合同生效后不受此募集規(guī)模的限制。
九、基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，
任何人不得動用。
第七部分基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在發(fā)起資金認(rèn)購本基金的金額不少于1000萬元
且發(fā)起資金提供方承諾其認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于3年的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在10日
內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，會計師事務(wù)所提交的驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有基金
份額進(jìn)行專門說明。基金管理人自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案
手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會
書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊C監(jiān)
會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集的
資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期活期存款
利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬?；鸸芾砣?、
基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
三、基金合同的生效
本基金基金合同于2024年7月23日成立。自基金合同生效之日起，本基金管理人正式開始
管理本基金。
四、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（若無對應(yīng)日則順延至下一日），若基金資產(chǎn)凈值低
于2億元，基金合同自動終止并按其約定程序進(jìn)行清算，無需召開基金份額持有人大會審議，
且不得通過召開基金份額持有人大會的方式延續(xù)。如屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充的，則本基金按照屆時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。
基金合同生效三年后繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人
或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以披露；連續(xù)60
個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方
案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在不違反法律法
規(guī)的前提下，在履行適當(dāng)程序后進(jìn)行解決。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第八部分基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換及其他登記業(yè)務(wù)
一、申購、贖回與轉(zhuǎn)換辦理的場所
本基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)換將通過銷售機構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人在招
募說明書或其他相關(guān)公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金管
理人網(wǎng)站公示。基金投資者應(yīng)當(dāng)在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供
的其他方式辦理基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換。
二、申購、贖回與轉(zhuǎn)換辦理的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換，具體辦理時間為上海證券交易所、
深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求
或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回、轉(zhuǎn)換時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券、期貨交易市場、證券、期貨交易所交易時間變更或
其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施
日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回與轉(zhuǎn)換的開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
本公司已于2024年8月5日開始辦理本基金A類及C類份額的日常申購、贖回、轉(zhuǎn)換
及定期定額投資業(yè)務(wù)。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)
換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認(rèn)接
受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類別基金份額申購、贖回的價格。
三、申購、贖回與轉(zhuǎn)換的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回與轉(zhuǎn)換價格以申請當(dāng)日收市后計算的各類基金份額凈
值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算。
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請。
3、當(dāng)日的申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請可以在當(dāng)日業(yè)務(wù)辦理時間結(jié)束前撤銷，在當(dāng)日的業(yè)務(wù)辦
理時間結(jié)束后不得撤銷。
4、贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行順
序贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出。
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合法
權(quán)益不受損害并得到公平對待。
6、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出后剩余份額不產(chǎn)生強制贖回；基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入金額不受轉(zhuǎn)入基金首次申購
及追加數(shù)額限制，基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出后，原持有時間將不延續(xù)計算，若轉(zhuǎn)換申請當(dāng)日同時有贖回
申請，則遵循先贖回后轉(zhuǎn)換的處理原則。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購、贖回與轉(zhuǎn)換的程序
1、申購、贖回與轉(zhuǎn)換的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購、贖回
或轉(zhuǎn)換的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人全額交付款項，申購成立，基
金份額登記機構(gòu)確認(rèn)基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回申請成立，基金份額登記機構(gòu)確認(rèn)贖回時，贖回生
效?；鸱蓊~持有人贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。
遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障、目標(biāo)ETF
的投資市場休市、暫停交易或延遲交收、目標(biāo)ETF暫停交易或贖回、目標(biāo)ETF延遲支付贖回
對價、交易清算規(guī)則發(fā)生較大變化或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)
務(wù)處理流程，則贖回款順延至上述情形消除后的下一個工作日劃出。在發(fā)生巨額贖回或基金
合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關(guān)
條款處理。
3、申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請的確認(rèn)
基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請的當(dāng)天作為申購、贖回
或轉(zhuǎn)換申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進(jìn)行確
認(rèn)。T日提交的有效申請，投資人應(yīng)在T+2日后(包括該日)及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機
構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認(rèn)情況。若申購不成功或無效，則申購款項退還給投資人。
因投資人怠于履行該項查詢等各項義務(wù)，致使其相關(guān)權(quán)益受損的，基金管理人、基金托管人、
基金銷售機構(gòu)不承擔(dān)由此造成的損失或不利后果。
銷售機構(gòu)對申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確
實接收到該申請。申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請的確認(rèn)以登記機構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于申購、贖
回申請的確認(rèn)情況，投資者應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。
4、基金管理人可以在法律法規(guī)允許的情況下，根據(jù)市場情況，對上述業(yè)務(wù)辦理時間進(jìn)行
調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購、贖回與轉(zhuǎn)換的數(shù)量限制
1、每個賬戶首次申購的最低金額為1元（含申購費）。追加申購不受首次申購最低金額
的限制（具體以各銷售機構(gòu)或基金管理人公告為準(zhǔn)）。投資者可多次申購，對單個投資者累計
持有基金份額的數(shù)量不設(shè)上限。法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2、本基金不設(shè)最低贖回份額（其他銷售機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定），但某筆贖回導(dǎo)致
基金份額持有人持有的基金份額余額不足1份時，余額部分基金份額必須一同全部贖回。
3、本基金單筆轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的最低申請份額為1份，基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出后剩余份額不產(chǎn)生強制贖
回。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請參見招募說明
書更新或相關(guān)公告。5、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申
購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶谕顿Y
運作與風(fēng)險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體請參見相關(guān)公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限
制或新增基金規(guī)?？刂拼胧?。基金管理人必須在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購、贖回和轉(zhuǎn)換費用
本基金將基金份額分為A類基金份額和C類基金份額兩種。A類基金份額收取申購費；C
類基金份額從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費（參見本招募說明書第十三部分），不收取申
購費用。
1、本基金A類基金份額的申購費用由申購本基金A類基金份額的投資者承擔(dān)，不列入基
金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。
本基金對通過直銷柜臺申購A類基金份額的養(yǎng)老金客戶與除此之外的其他投資者實施差
別的申購費率。
擬實施特定申購費率的養(yǎng)老金客戶范圍包括基本養(yǎng)老基金與依法成立的養(yǎng)老計劃籌集的
資金及其投資運營收益形成的補充養(yǎng)老基金，包括：
1）依法設(shè)立的基本養(yǎng)老保險基金；
2）依法制定的企業(yè)年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金
（包括全國社會保障基金、經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)可以投資基金的地方社會保險基金、企業(yè)年金單
一計劃以及集合計劃、企業(yè)年金理事會委托的特定客戶資產(chǎn)管理計劃）
3）企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品；
4）個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品；
5）養(yǎng)老目標(biāo)證券投資基金；
6）商業(yè)養(yǎng)老金；
7）團(tuán)體養(yǎng)老保障產(chǎn)品；
8）養(yǎng)老理財產(chǎn)品；
9）經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)可以投資基金的其他社會保險基金、企業(yè)年金或其他養(yǎng)老金客戶類型。
如將來出現(xiàn)可以投資基金的享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認(rèn)可的
新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可將其納入養(yǎng)老金客戶范圍。
投資者在申購A類基金份額時需交納申購費，申購費率按申購金額遞減。
投資者申購本基金A類基金份額的申購費率見下表。
申購金額 申購費率（通過直銷柜臺申購的養(yǎng)老金客戶） 申購費率（其他投資者）
M＜100萬元 0.10% 1.00%
100萬元≤M＜300萬元 0.08% 0.80%
300萬元≤M＜500萬元 0.06% 0.60%
M≥500萬元 1000元/筆 1000元/筆
注：養(yǎng)老金客戶通過基金管理人直銷柜臺轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入至本基金時，申購補差費享受上述同
等折扣優(yōu)惠。
基金銷售機構(gòu)可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的情形下，對基金申購費
用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金管理人或其他基金銷售機構(gòu)屆時發(fā)
布的相關(guān)公告或通知。
2、本基金的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖回基
金份額時收取。
本基金的贖回費率隨持有期限的增加而遞減。未歸入基金財產(chǎn)的部分用于支付登記費和
其他必要的手續(xù)費。具體明細(xì)如下：
A類基金份額 C類基金份額
持有期限 贖回費率 歸基金資產(chǎn)比例 持有期限 贖回費率 歸基金資產(chǎn)比例
7日以內(nèi) 1.50% 100% 7日以內(nèi) 1.50% 100%
7日（含）以上 0 - 7日（含）以上 0 -
3、本基金的轉(zhuǎn)換費用由贖回費和申購補差費組成，轉(zhuǎn)出時收取贖回費，轉(zhuǎn)入時收取申購
補差費。其中贖回費的收取標(biāo)準(zhǔn)遵循本招募說明書的約定，申購補差費的收取標(biāo)準(zhǔn)為：申購
補差費=MAX【轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)入基金中對應(yīng)的申購費用－轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)出基金中對應(yīng)的申購費
用，0】。
4、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應(yīng)于新的費率
或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
5、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，且對基金份額持有
人無實質(zhì)性不利影響的前提下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，針對投資者定期或不定期
地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管
理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費率、贖回費率和銷售服務(wù)費率。
6、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐?
的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
七、申購、贖回與轉(zhuǎn)換交易的計算
1、本基金申購份額的計算：
本基金的A類基金份額申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中，
當(dāng)申購費用適用比例費率時：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額－凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額的基金份額凈值
當(dāng)申購費用適用固定金額時：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額的基金份額凈值
本基金的C類基金份額申購時不收取申購費用，申購金額即為凈申購金額。
申購份額=凈申購金額/T日C類基金份額的基金份額凈值
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金
財產(chǎn)承擔(dān)。
例如：某投資者（非直銷養(yǎng)老金客戶）申購本基金A類基金份額10萬元，所對應(yīng)的申
購費率為1.00%，并假定當(dāng)日A類基金份額的基金份額凈值為1.0620元。則申購份額為：
凈申購金額＝100,000／（1+1.00％）=99009.90元
申購費用＝100,000－99009.90＝990.10元
申購份額＝99009.90／1.0620＝93229.66份
即：投資者（非直銷養(yǎng)老金客戶）投資10萬元申購本基金A類基金份額，假定當(dāng)日的A
類基金份額的基金份額凈值為1.0620元，則可得到93229.66份A類基金份額。
例如：某投資者申購本基金C類基金份額10萬元，假定當(dāng)日C類基金份額的基金份額凈
值為1.0160元。則申購份額為：
申購份額=100,000/1.0160=98,425.20份
即：投資者投資10萬元申購本基金C類基金份額，假定當(dāng)日C類基金份額的基金份額凈
值為1.0160元，則可得到98,425.20份C類基金份額。
2、本基金贖回金額的計算：
采用“份額贖回”方式，贖回價格以T日的某一類基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算，基金
的贖回金額為贖回總金額扣減贖回費用，其中：
贖回總金額=贖回份額?T日該類基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額?贖回費率
贖回金額=贖回總金額?贖回費用
上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金
財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資者持有本基金10,000份本基金A類基金份額50日，不收取贖回費，假設(shè)贖
回當(dāng)日A類基金份額的基金份額凈值是1.1480元，則可得到的贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1480=11,480.00元
即：投資者贖回持有期為50日的10,000份本基金A類基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)日的A類
基金份額的基金份額凈值為1.1480元，可得到11,480.00元贖回金額。
3、本基金轉(zhuǎn)換交易的計算
本基金的轉(zhuǎn)換交易包括了基金轉(zhuǎn)出和基金轉(zhuǎn)入，其中：
①基金轉(zhuǎn)出時贖回費的計算：
由非貨幣基金轉(zhuǎn)出時：
轉(zhuǎn)出總額＝轉(zhuǎn)出份額×轉(zhuǎn)出基金當(dāng)日基金份額凈值
由貨幣基金轉(zhuǎn)出時：
轉(zhuǎn)出總額＝轉(zhuǎn)出份額×轉(zhuǎn)出基金當(dāng)日基金份額凈值+待結(jié)轉(zhuǎn)收益（全額轉(zhuǎn)出時）
贖回費用＝轉(zhuǎn)出總額×轉(zhuǎn)出基金贖回費率
轉(zhuǎn)出凈額＝轉(zhuǎn)出總額－贖回費用
②基金轉(zhuǎn)入時申購補差費的計算：
凈轉(zhuǎn)入金額＝轉(zhuǎn)出凈額－申購補差費
其中，申購補差費=MAX【轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)入基金中對應(yīng)的申購費用－轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)出基
金中對應(yīng)的申購費用，0】
轉(zhuǎn)入份額＝凈轉(zhuǎn)入金額/轉(zhuǎn)入基金當(dāng)日基金份額凈值
例：投資者申請將持有的本基金10,000份A類基金份額轉(zhuǎn)換為景順長城內(nèi)需增長混合型
證券投資基金A類基金份額，假設(shè)轉(zhuǎn)換當(dāng)日本基金A類基金份額的基金份額凈值為1.1480
元，投資者持有該基金50天，對應(yīng)贖回費為0％，申購費為1.0％，內(nèi)需增長基金的A類基
金份額凈值為1.163元，申購費為1.5％，則投資者轉(zhuǎn)換后可得到的內(nèi)需增長A類基金份額為：
轉(zhuǎn)出總額＝10,000×1.1480＝11,480元
贖回費用＝11,480×0％＝0元
轉(zhuǎn)出凈額＝11,480－0=11,480元
轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)入基金中對應(yīng)的凈申購金額=11,480/1.015=11,310.34元
轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)入基金中對應(yīng)的申購費用=11,480-11,310.34=169.66元
轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)出基金中對應(yīng)的凈申購金額=11,480/1.010=11,366.34元
轉(zhuǎn)出凈額在轉(zhuǎn)出基金中對應(yīng)的申購費用=11,480-11,366.34=113.66元
凈轉(zhuǎn)入金額＝11,480－MAX【169.66－113.66，0】=11,424元
轉(zhuǎn)入份額＝11,424/1.163＝9,822.87份
4、本基金基金份額凈值的計算：
本基金各類份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位舍去，由此產(chǎn)生
的誤差計入基金財產(chǎn)。T日的各類基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。遇
特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計算或公告。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申購
申請。
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格及采用估值
技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確定后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫
停接受申購申請。
4、證券、期貨交易所交易時間非正常停市等特殊情況，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基
金資產(chǎn)凈值。
5、本基金的目標(biāo)ETF暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
6、本基金的目標(biāo)ETF暫停申購、暫停上市或二級市場交易停牌。
7、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績
產(chǎn)生負(fù)面影響，或其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
8、基金管理人認(rèn)為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益
時。
9、基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)或登記機構(gòu)的技術(shù)故障等異常情況導(dǎo)致基金銷售
系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投資者單日或
單筆申購金額上限的。
11、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第1-7、9、11項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理人
應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒
絕的，被拒絕的申購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢
復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回
申請或延緩支付贖回款項。
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格及采用估值
技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確定后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停
接受贖回申請，延緩支付贖回款項。
4、證券、期貨交易所交易時間非正常停市等特殊情況，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基
金資產(chǎn)凈值。
5、本基金的目標(biāo)ETF暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
6、本基金的目標(biāo)ETF暫停贖回、暫停上市或二級市場交易停牌。
7、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
8、繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，可暫停接受投資人的贖
回申請。
9、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應(yīng)在
當(dāng)日報中國證監(jiān)會備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，
應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期
支付。若出現(xiàn)上述第7項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理。基金份額持有人在申請贖
回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人
應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認(rèn)定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出
申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一
開放日的基金總份額的10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或
部分延期贖回。
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回程
序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投資
人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)日
接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。
對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選
擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日該類別的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部
贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回
處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份
額的20%，基金管理人認(rèn)為支付該基金份額持有人的全部贖回申請有困難或者因支付該基金
份額持有人的全部贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金
管理人可以對該基金份額持有人超出20%以上的部分延期辦理贖回。對于該基金份額持有人
剩余部分贖回申請以及其他持有人的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按上述“（1）全額贖回”、“（2）部分延
期贖回”規(guī)則辦理。對于上述基金份額持有人被延期辦理的部分，如投資人在提交贖回申請
時選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲辦理部分將被撤銷；如投資人在提交贖回申請時選擇延期贖回
或未作明確選擇的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回直至辦理完畢。延期的贖回申請與下
一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日該類別基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回
金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未
能贖回部分作自動延期贖回處理。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，
可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20個
工作日，并應(yīng)當(dāng)在依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告。
3、巨額贖回的公告
當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)
定的其他方式（包括但不限于短信、電子郵件或由基金銷售機構(gòu)通知等方式）在3個交易日
內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫停
公告。
2、暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應(yīng)依照《信息披露辦法》的有關(guān)
規(guī)定，在規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并公告最近1個工作日各類基金
份額的基金份額凈值。
十二、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)
會認(rèn)可的交易場所或者交易方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)辦理基金份額的過戶登記。
基金管理人擬受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公
告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
十三、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非
交易過戶以及登記機構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他非交易過戶或者按照相關(guān)法律法規(guī)或國家
有權(quán)機關(guān)要求的方式進(jìn)行處理的行為。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法
可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金
份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團(tuán)體；司法強制執(zhí)行是
指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法
人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件
的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費。
十四、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)可
以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費。
十五、定期定額投資計劃
“定期定額投資計劃”是申購業(yè)務(wù)的一種方式，投資者可通過向代銷機構(gòu)提交申請，約
定每期扣款時間、扣款金額及扣款方式，由代銷機構(gòu)于約定扣款日在投資者指定資金賬戶內(nèi)
自動完成扣款及基金申購。投資者在辦理“定期定額投資計劃”的同時，仍然可以進(jìn)行本基
金的日常申購、贖回業(yè)務(wù)。
本基金開通定期定額投資業(yè)務(wù)的時間、銷售機構(gòu)名單和具體規(guī)則詳見基金管理人或各銷
售機構(gòu)有關(guān)定期定額投資業(yè)務(wù)的公告。
十六、基金的凍結(jié)和解凍
基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)認(rèn)
可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分
配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外。
十七、基金份額折算
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一
致，可對基金份額進(jìn)行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。
十八、未來，若條件允許，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，本基金
的一類或多類基金份額可申請在交易所上市交易、申購和贖回，不需召開基金份額持有人大
會審議，但應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定進(jìn)行信息披露。
十九、實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的
規(guī)定或相關(guān)公告。
第九部分基金的投資
一、投資目標(biāo)
本基金主要通過投資于目標(biāo)ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小
化。
二、投資范圍
本基金以景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金（目標(biāo)ETF）基金份
額、標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證，下同）為主要投資對象。此外，為更好地
實現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份股（包括創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中
國證監(jiān)會允許上市的股票及存托憑證）、銀行存款、同業(yè)存單、債券（國債、金融債（含商業(yè)
銀行金融債）、政府支持機構(gòu)債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短
期融資券、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分）、可交
換債券、次級債）、債券回購、股指期貨、股票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具以及法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。本基
金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每
個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持有的現(xiàn)金或
到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金為目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，主要通過投資于目標(biāo)ETF以達(dá)到投資目標(biāo)。當(dāng)本基金申
購、贖回和買賣目標(biāo)ETF，或基金自身的申購、贖回對本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來
影響時，或預(yù)期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為時，基金管理人將盡
快對投資組合進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以便實現(xiàn)對跟蹤誤差的有效控制。
在正常情況下，本基金力爭相對于業(yè)績比較基準(zhǔn)的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過
0.35%，年跟蹤誤差不超過4%。
1、資產(chǎn)配置策略
本基金主要通過投資于目標(biāo)ETF、標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股來進(jìn)行被動式指數(shù)化投
資，達(dá)到跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目標(biāo)。因此，本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%，每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持有
的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
2、目標(biāo)ETF投資策略
本基金投資目標(biāo)ETF的兩種方式如下：
（1）申購和贖回：以申購/贖回對價進(jìn)行申購贖回目標(biāo)ETF或者按照目標(biāo)ETF法律文件
的約定以其他方式申購贖回目標(biāo)ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進(jìn)行目標(biāo)ETF基金份額的交易。
在投資運作過程中，本基金將在綜合考慮合規(guī)、風(fēng)險、效率、成本等因素的基礎(chǔ)上，決
定采用一級市場申購贖回的方式或二級市場買賣的方式投資于目標(biāo)ETF。當(dāng)目標(biāo)ETF申購、
贖回或交易模式進(jìn)行了變更或調(diào)整，本基金也將作相應(yīng)的變更或調(diào)整。
3、股票投資策略
本基金對于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股部分的投資，采用被動式指數(shù)化投資的方法進(jìn)
行日常管理。
本基金在綜合考慮預(yù)期收益、風(fēng)險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則合理參與存
托憑證的投資，以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
本基金運作過程中，當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市，且指數(shù)編制機構(gòu)暫
未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照持有人利益優(yōu)先的原則，履行內(nèi)部決策程序后及時對相
關(guān)成份股進(jìn)行調(diào)整。
4、存托憑證投資策略
對于存托憑證投資，本基金將在深入研究的基礎(chǔ)上，通過定性分析、定量分析等方式，
篩選相應(yīng)的存托憑證投資標(biāo)的。
5、債券投資策略
出于對流動性、跟蹤誤差、有效利用基金資產(chǎn)的考量，本基金適時對債券進(jìn)行投資。通
過研究國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)、貨幣和財政政策、市場結(jié)構(gòu)變化、資金流動情況，采取自上而下的
策略判斷未來利率變化和收益率曲線變動的趨勢及幅度，確定組合久期。進(jìn)而根據(jù)各類資產(chǎn)
的預(yù)期收益率，確定債券資產(chǎn)配置。
6、可轉(zhuǎn)換債券投資策略和可交換債券投資策略
A)相對價值分析：基金管理人根據(jù)定期公布的宏觀和金融數(shù)據(jù)以及對宏觀經(jīng)濟(jì)、股市政
策、市場趨勢的綜合分析，判斷下一階段的市場走勢，分析可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的股性
和債性的相對價值。通過對可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券的轉(zhuǎn)股溢價率和Delta系數(shù)的度量，篩
選出股性或債性較強的品種作為下一階段的投資重點。
B)基本面研究：基金管理人依據(jù)內(nèi)、外部研究成果，運用景順長城股票研究數(shù)據(jù)庫（SRD）
對可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券標(biāo)的公司進(jìn)行多方位、多角度的分析，重點選擇行業(yè)景氣度較高、
公司基本面素質(zhì)優(yōu)良的標(biāo)的公司。
C)估值分析：在基本面分析的基礎(chǔ)上，運用PE、PB、PCF、EV/EBITDA、PEG等相對
估值指標(biāo)以及DCF、DDM等絕對估值方法對標(biāo)的公司的股票價值進(jìn)行評估，并根據(jù)標(biāo)的股
票的當(dāng)前價格和目標(biāo)價格，運用期權(quán)定價模型分別計算可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券當(dāng)前的理論
價格和未來目標(biāo)價格，進(jìn)行投資決策。
7、衍生品投資策略
為了更好地實現(xiàn)投資目標(biāo)，基金還有權(quán)投資于股指期貨、股票期權(quán)和其他經(jīng)中國證監(jiān)會
允許的衍生工具。
基金投資股指期貨、股票期權(quán)等衍生工具將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，
主要選擇流動性好、交易活躍的股指期貨合約、股票期權(quán)合約，以提高投資效率，從而更好
地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，實現(xiàn)投資目標(biāo)?；疬€可適度參與目標(biāo)ETF基金份額交易和申購、贖回以
及股指期貨、股票期權(quán)之間的投資操作，以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
8、資產(chǎn)支持證券的投資策略
本基金將通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、提前償還率、資產(chǎn)池結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣變化
等因素的研究，預(yù)測資產(chǎn)池未來現(xiàn)金流變化，并通過研究標(biāo)的證券發(fā)行條款，預(yù)測提前償還
率變化對標(biāo)的證券的久期與收益率的影響。同時，基金管理人將密切關(guān)注流動性對標(biāo)的證券
收益率的影響，綜合運用久期管理、收益率曲線、個券選擇以及把握市場交易機會等積極策
略，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的情況下，結(jié)合信用研究和流動性管理進(jìn)行投資，以期獲得長期穩(wěn)定收
益。
9、融資與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
本基金在參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)時將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，在法律法規(guī)允許的
范圍和比例內(nèi)、風(fēng)險可控的前提下，本著謹(jǐn)慎原則，參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
參與融資業(yè)務(wù)時，本基金將力爭利用融資的杠桿作用，降低因申購造成基金倉位較低帶
來的跟蹤誤差，達(dá)到有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。
為更好實現(xiàn)投資目標(biāo)，在加強風(fēng)險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可根據(jù)投資管
理的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場情況、投資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷
史申贖情況、出借證券流動性等因素的基礎(chǔ)上，合理確定出借證券的范圍、期限和比例。參
與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)時，本基金將從基金持有的融券標(biāo)的股票中選擇流動性好、交易活躍
的股票作為轉(zhuǎn)融通出借交易對象，力爭為本基金份額持有人增厚投資收益。
未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在不改變投資目標(biāo)及本基金風(fēng)險
收益特征的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定，相應(yīng)調(diào)整和更新相關(guān)投資策略，并在招募說明書
更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持
有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%。
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%。
（6）本基金管理人管理的全部證券投資基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，
不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%。
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出。
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不超過基金資產(chǎn)的15%；因證券市場
波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該項所規(guī)
定的比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與投資范圍保持一致。
（11）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算。
（12）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%。
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證
券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算。
（14）本基金參與股指期貨交易，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和不得超
過基金資產(chǎn)凈值的100%；其中，有價證券指目標(biāo)ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)
的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基金持有的股票
總市值的20%；
④本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符
合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產(chǎn)凈值的20%。
（15）因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
開倉賣出認(rèn)購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有合約行
權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票
期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
基金投資股票期權(quán)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占比等）、投資目標(biāo)和
風(fēng)險收益特征。
（16）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限制。
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的
指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo)ETF申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素
致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)
進(jìn)行調(diào)整，對于除第（1）、（2）、（7）、（9）、（10）、（13）項以外的其他情形，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)
定的，基金管理人不得新增轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄?
人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券。
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保。
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資。
（4）買賣除目標(biāo)ETF基金份額外其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
（5）向其基金管理人、基金托管人出資。
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動。
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資按照取消或調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
五、業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)為：國證石油天然氣指數(shù)收益率×95%+人民幣活期存款稅后利率×
5%。
本基金是ETF聯(lián)接基金，追求對標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤，因此采用以標(biāo)的指數(shù)為主要構(gòu)成
部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)較為合理。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標(biāo)的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，
基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日起十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更
換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召
集基金份額持有人大會進(jìn)行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過
的，基金合同終止，但下文“目標(biāo)ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方式”另有約定的除外。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投
資運作。
六、風(fēng)險收益特征
本基金為ETF聯(lián)接基金，目標(biāo)ETF為股票型指數(shù)基金，因此本基金為股票型指數(shù)基金，
預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金，具有與標(biāo)的指數(shù)、以及
標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場相似的風(fēng)險收益特征。
七、目標(biāo)ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方式
目標(biāo)ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金可在履行適當(dāng)程序后由投資于目標(biāo)ETF的聯(lián)接
基金變更為直接投資該標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，不需召開基金份額持有人大會；若屆時本基金
管理人已有以該指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護(hù)投資者合法權(quán)益的原則，
履行適當(dāng)?shù)某绦蚝罂蛇x取其他合適的指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)。相應(yīng)地，基金合同中將刪除關(guān)于目
標(biāo)ETF的表述部分，或?qū)⒆兏鼧?biāo)的指數(shù)，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標(biāo)ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)。
2、目標(biāo)ETF終止上市。
3、目標(biāo)ETF基金合同終止。
4、目標(biāo)ETF與其他基金進(jìn)行合并。
5、目標(biāo)ETF的基金管理人發(fā)生變更，（但變更后的本基金與目標(biāo)ETF的基金管理人相
同的除外）。
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
若目標(biāo)ETF變更標(biāo)的指數(shù)，本基金將相應(yīng)變更標(biāo)的指數(shù)且繼續(xù)投資于該目標(biāo)ETF。但目
標(biāo)ETF召開基金份額持有人大會審議變更目標(biāo)ETF標(biāo)的指數(shù)事項的，本基金的基金份額持有
人可出席目標(biāo)ETF基金份額持有人大會并進(jìn)行表決，目標(biāo)ETF基金份額持有人大會審議通過
變更標(biāo)的指數(shù)事項的，本基金可不召開基金份額持有人大會相應(yīng)變更標(biāo)的指數(shù)并仍為該目標(biāo)
ETF的聯(lián)接基金。
八、側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、
風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等
對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
九、基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保護(hù)基金份額持
有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不
當(dāng)利益。
十、基金投資組合報告
景順長城基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述
或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
基金托管人中泰證券股份有限公司根據(jù)基金合同規(guī)定，已經(jīng)復(fù)核了本投資組合報告，保
證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。財務(wù)數(shù)據(jù)截至2026年3月31日，
本報告中所列財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。
1.報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 - -
其中：股票 - -
2 基金投資 857,901,105.13 90.19
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 74,849,389.40 7.87
8 其他資產(chǎn) 18,446,284.93 1.94
9 合計 951,196,779.46 100.00
2.報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
2.1報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有股票投資。
2.2報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
無。
3.期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細(xì)
3.1報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細(xì)
本基金本報告期末未持有股票投資。
4.報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券投資。
5.報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細(xì)
本基金本報告期末未持有債券投資。
6.報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
7.報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細(xì)
本基金本報告期末未持有貴金屬。
8.報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細(xì)
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
9.報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名基金投資明細(xì)
序號 基金名稱 基金類型 運作方式 管理人 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金 股票型指數(shù)基金 交易型開放式(ETF) 景順長城基金管理有限公司 857,901,105.13 94.90
10.報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
10.1報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細(xì)
本基金本報告期末未持有股指期貨。
10.2本基金投資股指期貨的投資政策
為了更好地實現(xiàn)投資目標(biāo)，基金還有權(quán)投資于股指期貨、股票期權(quán)和其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許的衍生工
具。
基金投資股指期貨、股票期權(quán)等衍生工具將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，主要選擇流動
性好、交易活躍的股指期貨合約、股票期權(quán)合約，以提高投資效率，從而更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，實現(xiàn)投資
目標(biāo)。基金還可適度參與目標(biāo)ETF基金份額交易和申購、贖回以及股指期貨、股票期權(quán)之間的投資操作，
以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
11.報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
11.1本期國債期貨投資政策
根據(jù)本基金基金合同約定，本基金投資范圍不包括國債期貨。
11.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細(xì)
本基金本報告期末未持有國債期貨。
11.3本期國債期貨投資評價
根據(jù)本基金基金合同約定，本基金投資范圍不包括國債期貨。
12.投資組合報告附注
12.1本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制
日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形
本報告期內(nèi)未出現(xiàn)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體被監(jiān)管部門立案調(diào)查或者在報告編制日前一年
內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情況。
12.2基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫
本基金本報告期末未持有股票投資。
12.3其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 327,849.76
2 應(yīng)收證券清算款 10,159,495.73
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 7,958,939.44
6 其他應(yīng)收款 -
7 其他 -
8 合計 18,446,284.93
12.4報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
12.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票投資。
12.6投資組合報告附注的其他文字描述部分
無。
第十部分基金的業(yè)績
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬?
過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書。
基金業(yè)績數(shù)據(jù)截至2026年3月31日。
1.基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較
景順長城國證石油天然氣ETF聯(lián)接A
階段 凈值增長率① 凈值增長率標(biāo) 準(zhǔn)差② 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①－③ ②－④
2025年 11.94% 0.96% 9.69% 0.99% 2.25% -0.03%
2024年7月23日-2026年3月31日 41.83% 1.29% 37.55% 1.41% 4.28% -0.12%
景順長城國證石油天然氣ETF聯(lián)接C
階段 凈值增長率① 凈值增長率標(biāo) 準(zhǔn)差② 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①－③ ②－④
2025年 11.71% 0.96% 9.69% 0.99% 2.02% -0.03%
2024年7月23日-2026年3月31日 41.34% 1.29% 37.55% 1.41% 3.79% -0.12%
2.自基金合同生效以來基金累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動的比較
注：基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日終
在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債
券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
本基金的建倉期為自2024年7月23日基金合同生效日起6個月。建倉期結(jié)束時，本基金投資組合達(dá)到上
述投資組合比例的要求。
第十一部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的目標(biāo)ETF份額、各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應(yīng)
收款項以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶、期貨賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷
售機構(gòu)和基金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的
法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不
得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十二部分基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券、期貨交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需
要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的目標(biāo)ETF份額、股票、債券、股指期貨合約、股票期權(quán)合約、資產(chǎn)支持
證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、監(jiān)
管部門有關(guān)規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。
估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的
報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，
應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值為基礎(chǔ)，并
在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制
是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)
和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀
察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可
以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠?
值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允
價值。
四、估值方法
（1）目標(biāo)ETF的估值
本基金持有的目標(biāo)ETF基金份額按估值日目標(biāo)ETF的基金份額凈值估值。如該日目標(biāo)
ETF未公布凈值，則按該日目標(biāo)ETF最近公布的凈值估值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影
響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境
發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)
行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
②交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值。
③交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取估值日第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值；
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時應(yīng)充分
考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售
權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。
④交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；
實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
⑤交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)
據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估
值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行
股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)
行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允
價值。
④對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）對全國銀行間市場固定收益品種，參照交易所固定收益品種的估值方法進(jìn)行估值。
（5）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
（6）投資證券衍生品的估值方法
①股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易
日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
②股票期權(quán)合約，一般以股票期權(quán)估值日的結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且
最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（7）本基金可以采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估值價
格數(shù)據(jù)。
（8）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方基準(zhǔn)服務(wù)估值機構(gòu)提供的估值全價估值。
（9）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（10）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票進(jìn)行。
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)
行估值。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金凈值計算
順延錯誤而引起的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位舍去?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖
回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時性。當(dāng)某類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金
份額凈值估值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該
估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而
未更正，則有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向
有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估
值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤責(zé)
任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支
付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不
當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額
加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損
失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)進(jìn)
行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到某類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到某類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中
國證監(jiān)會備案。
（3）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時，基金
管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：
A.本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方在
平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持
有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
B.若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且基金托管人
未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有
人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付
的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照各自的過錯程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
C.如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
D.由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)致基
金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、基金所投資的目標(biāo)ETF暫停估值或暫停公告基金份額凈值時；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基
金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
八、基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托
管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類
基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理
人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
九、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
十、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第（11）項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作為
基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于證券、期貨交易場所及其登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機構(gòu)及存款銀行等第三方機構(gòu)
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金
管理人和基金托管人應(yīng)免除賠償責(zé)任，但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施
減輕或消除由此造成的影響。
第十三部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金可以進(jìn)行收益分配，由公司根據(jù)產(chǎn)品特
點自行約定收益分配次數(shù)、比例等，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對A類基金份額和C類基金份額分別選擇不同的分
紅方式。選擇采取紅利再投資形式的，紅利再投資的份額免收申購費。同一投資人在同一銷
售機構(gòu)持有的同一類別的基金份額只能選擇一種分紅方式；
3、本基金各類別基金份額在費用收取上不同，其對應(yīng)的可分配收益可能有所不同。本
基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的
前提下酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，此項調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，但應(yīng)于
變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日可供分配利潤、基金收益分配對象、分
配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》
執(zhí)行。
七、實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。
第十四部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費。
2、基金托管人的托管費。
3、銷售服務(wù)費。
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用。
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費。
6、基金份額持有人大會費用。
7、基金投資目標(biāo)ETF的相關(guān)費用（包括但不限于目標(biāo)ETF的交易費用、申購贖回費用
等）。
8、基金的證券、期貨等交易費用。
9、基金的銀行匯劃費用。
10、賬戶開戶費和賬戶維護(hù)費。
11、基金財產(chǎn)投資運營過程中的增值稅。
12、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標(biāo)ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費按前一日基金
資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的
0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分，
若為負(fù)數(shù)，則E取0。
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與基金托管人核對
后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金財產(chǎn)中一
次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標(biāo)ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費按前一日基金
資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的
0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中目標(biāo)ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分，
若為負(fù)數(shù)，則E取0。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與基金托管人核對
后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金財產(chǎn)中一
次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C
類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與
基金托管人核對后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致的方式
從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、
公休日等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第4－12項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、基金的標(biāo)的指數(shù)許可使用費不列入基金費用，由基金管理人承擔(dān)；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按
照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
第十五部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如
下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算，按
照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對并以書面方式
確認(rèn)。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進(jìn)行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事務(wù)
所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
第十六部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險
管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。若相關(guān)法律法規(guī)修訂或變更后對于基金信息披露
的信息類型、披露內(nèi)容、披露方式等規(guī)定與本部分的內(nèi)容不同，若適用于本基金，本基金的
信息披露按照修訂或變更后的法律法規(guī)的要求執(zhí)行。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合
中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及符合《信息披露辦法》規(guī)定的
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》
約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義
務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持有
人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法
律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認(rèn)購、
申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等
內(nèi)容?；鸷贤Ш螅鹫心颊f明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工
作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活動
中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要
信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；
基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，
基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
5、基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前，將基
金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上，將
基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應(yīng)
當(dāng)同時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效
公告。
基金合同生效公告中將說明基金募集情況及發(fā)起資金提供方持有的基金份額、承諾持有
的期限等情況。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周
在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通
過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應(yīng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最
后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回
價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點
查閱或者復(fù)制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會計報告
應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者
年度報告。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況，及其流動性風(fēng)險
分析等。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在在基金年度報告、中期報告和季度報告中分別披露基金管理人的股東、
基金管理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理等人員持有基金的份額、期限及期間的變
動情況。
報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達(dá)到或超過基金總份額20%的情形，為保障
其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在基金定期報告文件中“影響投資者決策的其他重
要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況
及本基金的特有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)
定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項。
2、基金合同終止、基金清算。
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并。
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所。
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托
管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項。
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更。
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更。
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集。
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變
動。
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人
專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)，變動超過百分之三十。
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁。
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰。
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外。
14、基金收益分配事項。
15、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費率
發(fā)生變更。
16、某類基金份額凈值計價錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點五。
17、本基金開始辦理申購、贖回。
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請。
19、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理。
20、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項。
21、變更標(biāo)的指數(shù)。
22、變更目標(biāo)ETF。
23、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項。
24、調(diào)整基金份額類別的設(shè)置。
25、基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)。
26、基金管理人采用擺動定價機制進(jìn)行估值。
27、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價
格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露
義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算并作
出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
（十一）基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
本基金投資資產(chǎn)支持證券，基金管理人應(yīng)在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資
產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明
細(xì)?；鸸芾砣藨?yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占
基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明
細(xì)。
（十二）基金投資證券投資基金（目標(biāo)ETF）的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露投資于其他基金（目標(biāo)ETF）的相關(guān)情況，包括（1）投資策略、持倉情況、損益情
況、凈值披露時間等；（2）交易及持有基金產(chǎn)生的費用，包括申購費、贖回費、銷售服務(wù)費、
管理費、托管費等，招募說明書中應(yīng)當(dāng)列明計算方法并舉例說明；（3）本基金持有的ETF（目
標(biāo)ETF）發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、終止基金合同以及召開
基金份額持有人大會等。
（十三）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（十四）基金投資股指期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭
示股指期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標(biāo)等。
（十五）基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、
風(fēng)險及管理情況，并就報告期內(nèi)本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項做
詳細(xì)說明。
（十六）基金投資股票期權(quán)的信息披露
基金管理人應(yīng)在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的有關(guān)情況，包括投資政策、
持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)、估值方法等，并充分揭示股票期權(quán)交易對基金總體風(fēng)險的
影響等。
（十七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與
格式準(zhǔn)則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、
審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、
基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信
息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外、也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)
當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
八、暫?；蜓舆t披露基金信息的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、基金所投資的目標(biāo)ETF暫停估值或暫停公告基金份額凈值時；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基
金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
九、法律法規(guī)或監(jiān)管部門對信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十七部分側(cè)袋機制
一、側(cè)袋機制的實施條件
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并在五個工作日內(nèi)聘請側(cè)袋機制
啟用日發(fā)表意見且符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計并披露專項
審計意見。
二、實施側(cè)袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側(cè)袋機制當(dāng)日，基金登記機構(gòu)以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相
應(yīng)側(cè)袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當(dāng)日收到的申購申請，按照啟用側(cè)袋機制后的主袋
賬戶份額辦理；當(dāng)日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側(cè)袋機制期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換；同時，基
金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運作
情況確定是否暫停申購。
3、除基金管理人應(yīng)按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回外，本招募
說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主袋賬戶份額。巨額贖回按
照單個開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的10%認(rèn)定。
三、實施側(cè)袋機制期間的基金投資
側(cè)袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、
組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸸芾砣擞嬎愀黜椡?
資運作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)時僅需考慮主袋賬戶資產(chǎn)。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)
整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
四、實施側(cè)袋機制期間的基金估值
本基金實施側(cè)袋機制的，基金管理人和基金托管人應(yīng)對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主
袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。側(cè)袋賬戶的會計核算應(yīng)符合《企業(yè)會
計準(zhǔn)則》的相關(guān)要求。
五、實施側(cè)袋賬戶期間的基金費用
1、本基金實施側(cè)袋機制的，管理費和托管費等按主袋賬戶基金資產(chǎn)凈值作為基數(shù)計提。
2、與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，
有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。
六、側(cè)袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉(zhuǎn)讓、恢復(fù)交易等方式恢復(fù)流動性后，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金
份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側(cè)袋賬戶份額持
有人支付對應(yīng)變現(xiàn)款項。
側(cè)袋機制實施期間，無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)當(dāng)及時向側(cè)
袋賬戶全部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項。若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變
現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求及時發(fā)布臨時公告。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側(cè)袋機制后，基金管理人應(yīng)及時聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計并披露專項審計意見。
七、側(cè)袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生重
大影響的事項后基金管理人應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應(yīng)按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式和
頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側(cè)袋機制期間本基金暫停
披露側(cè)袋賬戶份額凈值和累計凈值。
3、定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金定期報告中披露報告期內(nèi)側(cè)袋賬戶相關(guān)信息，
基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進(jìn)行編制。會計師事務(wù)所對基金年度報告
進(jìn)行審計時，應(yīng)對報告期內(nèi)基金側(cè)袋機制運行相關(guān)的會計核算和年度報告披露等發(fā)表審計意
見。
八、本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將
來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致并履行適當(dāng)程序后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大
會審議。
第十八部分風(fēng)險揭示
一、投資于本基金的主要風(fēng)險
（一）本基金特有的風(fēng)險
基于投資范圍的規(guī)定，本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，無法
規(guī)避股票市場的投資風(fēng)險，尤其是系統(tǒng)性風(fēng)險。
1、標(biāo)的指數(shù)波動的風(fēng)險
標(biāo)的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟(jì)因素、上市公司經(jīng)營狀況、投資者心理
和交易制度等各種因素的影響而波動，導(dǎo)致指數(shù)波動，從而使基金收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生
風(fēng)險。
2、基金投資組合回報與標(biāo)的指數(shù)回報偏離的風(fēng)險
以下因素可能使基金投資組合的收益率與標(biāo)的指數(shù)的收益率發(fā)生偏離：
（1）由于標(biāo)的指數(shù)調(diào)整成份股或變更編制方法，使基金在相應(yīng)的組合調(diào)整中產(chǎn)生跟蹤偏
離度與跟蹤誤差。
（2）由于標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生配股、增發(fā)等行為導(dǎo)致成份股在標(biāo)的指數(shù)中的權(quán)重發(fā)生變
化，使基金在相應(yīng)的組合調(diào)整中產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（3）成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利、新股市值配售收益將導(dǎo)致基金收益率超過標(biāo)的指數(shù)收益率，
產(chǎn)生正的跟蹤偏離度。
（4）由于成份股停牌、摘牌或流動性差等原因使基金無法及時調(diào)整投資組合或承擔(dān)沖擊
成本而產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（5）由于基金投資過程中的證券交易成本，以及基金管理費和托管費等費用的存在，使
基金投資組合與標(biāo)的指數(shù)產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
（6）在基金指數(shù)化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數(shù)的水平、技術(shù)手
段、買入賣出的時機選擇等，都會對基金的收益產(chǎn)生影響，從而影響基金對標(biāo)的指數(shù)的跟蹤
程度。
（7）其他因素產(chǎn)生的偏離。如因受到最低買入股數(shù)的限制，基金投資組合中個別股票的
持有比例與標(biāo)的指數(shù)中該股票的權(quán)重可能不完全相同；因缺乏賣空及其他機制工具造成的指
數(shù)跟蹤成本較大；因基金申購與贖回帶來的現(xiàn)金變動；因指數(shù)發(fā)布機構(gòu)指數(shù)編制錯誤等，由
此產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
3、投資于目標(biāo)ETF的風(fēng)險
本基金為ETF聯(lián)接基金，大部分資產(chǎn)投資于目標(biāo)ETF，投資標(biāo)的單一且過分集中有可能
會給本基金帶來風(fēng)險。同時，目標(biāo)ETF面臨的諸如管理風(fēng)險與操作風(fēng)險、目標(biāo)ETF份額二級
市場交易價格折溢價的風(fēng)險等，可能直接或間接成為本基金的風(fēng)險。
目標(biāo)ETF的標(biāo)的指數(shù)發(fā)生變更，如本基金不變更目標(biāo)ETF的，本基金有業(yè)績比較基準(zhǔn)隨
之變更的風(fēng)險。
4、本基金為目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，但不能保證本基金的表現(xiàn)與目標(biāo)ETF的表現(xiàn)完全一
致，產(chǎn)生差異的原因主要包括：
（1）現(xiàn)金投資比例要求，目標(biāo)ETF沒有現(xiàn)金投資比例的要求，可以將全部或接近全部的
基金資產(chǎn)用于跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式基金，每個交易日日終在扣
除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到
期日在一年以內(nèi)的政府債券；
（2）申購/贖回的影響，目標(biāo)ETF采取實物申購/贖回的方式，申購/贖回對基金凈值影響
較小；而本基金申購/贖回采取現(xiàn)金方式，不僅大額申購/贖回可能會對基金凈值產(chǎn)生一定沖擊，
而且本基金為應(yīng)對投資者以現(xiàn)金方式申購/贖回而進(jìn)行的證券交易需支付一定的手續(xù)費，該類
費用將影響本基金相對于目標(biāo)ETF的業(yè)績表現(xiàn)。
5、跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)的風(fēng)險
本基金力爭相對于業(yè)績比較基準(zhǔn)的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差不
超過4%，但因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈
值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
6、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)風(fēng)險
指數(shù)編制機構(gòu)因市場結(jié)構(gòu)變化、產(chǎn)品定義調(diào)整，或其他原因?qū)е聵?biāo)的指數(shù)不再對其衡量
的標(biāo)的具有代表性等極端情況可能導(dǎo)致指數(shù)終止并終止發(fā)布對應(yīng)指數(shù)；指數(shù)編制機構(gòu)因指數(shù)
數(shù)據(jù)信息異?；蛞虍惓Ｇ闆r造成指數(shù)數(shù)據(jù)傳遞中斷的風(fēng)險。指數(shù)編制機構(gòu)因經(jīng)營情況的變化，
存在停止指數(shù)維護(hù)和指數(shù)編制服務(wù)的風(fēng)險。
指數(shù)編制機構(gòu)由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護(hù)，本基金將根據(jù)基金合同的約定自
該情形發(fā)生之日起十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、
轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會
進(jìn)行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止，但
“目標(biāo)ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方式”另有約定的除外。投資人將面臨更換基金標(biāo)的指數(shù)、
轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風(fēng)險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投
資運作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在差異，
影響投資收益。
7、成份股停牌或違約的風(fēng)險
標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時，基金可能因無法
及時調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。
8、標(biāo)的指數(shù)變更的風(fēng)險
盡管可能性很小，根據(jù)基金合同規(guī)定，如出現(xiàn)變更標(biāo)的指數(shù)的情形，基金將變更標(biāo)的指
數(shù)。如變更的標(biāo)的指數(shù)和原標(biāo)的指數(shù)的編制方法發(fā)生實質(zhì)性變更的，則基于原標(biāo)的指數(shù)的投
資政策將會改變，投資組合將隨之調(diào)整，基金的收益風(fēng)險特征將與新的標(biāo)的指數(shù)保持一致，
投資者須承擔(dān)此項調(diào)整帶來的風(fēng)險與成本。
9、本基金投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券是一種債券性質(zhì)的金融工具。資產(chǎn)支持證券
的風(fēng)險主要包括資產(chǎn)風(fēng)險及證券化風(fēng)險。資產(chǎn)風(fēng)險源于資產(chǎn)本身，包括價格波動風(fēng)險、流動
性風(fēng)險等。證券化風(fēng)險主要表現(xiàn)為信用評級風(fēng)險、法律風(fēng)險等。
10、科創(chuàng)板股票投資風(fēng)險
本基金可以投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)則
等差異帶來的特有風(fēng)險，包括但不限于市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、退市風(fēng)險、集中度風(fēng)險、系
統(tǒng)性風(fēng)險、政策風(fēng)險等?；鹂筛鶕?jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產(chǎn)
投資于科創(chuàng)板股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票，基金資產(chǎn)并非必然投資于科創(chuàng)板
股票。
投資科創(chuàng)板股票存在的風(fēng)險包括：
（1）市場風(fēng)險
科創(chuàng)板個股集中來自新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保及生物醫(yī)
藥等高新技術(shù)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。大多數(shù)企業(yè)為初創(chuàng)型公司，企業(yè)未來盈利、現(xiàn)金流、估
值均存在不確定性，與傳統(tǒng)二級市場投資存在差異，整體投資難度加大，個股市場風(fēng)險加大。
科創(chuàng)板個股上市后的前五日無漲跌停限制，第六日開始漲跌幅限制在正負(fù)20%以內(nèi)，個
股波動幅度較其他股票加大，市場風(fēng)險隨之上升。
（2）流動性風(fēng)險
科創(chuàng)板整體投資門檻較高，個人投資者必須滿足一定條件才可參與，二級市場上個人投
資者參與度相對較低，若機構(gòu)投資者對科創(chuàng)板股票形成一致性預(yù)期，基金組合存在無法及時
變現(xiàn)及其他相關(guān)流動性風(fēng)險。
（3）退市風(fēng)險
科創(chuàng)板試點注冊制，對經(jīng)營狀況不佳或財務(wù)數(shù)據(jù)造假的企業(yè)實行嚴(yán)格的退市制度，科創(chuàng)
板個股存在退市風(fēng)險。
（4）集中度風(fēng)險
科創(chuàng)板為新設(shè)板塊，初期可投標(biāo)的較少，投資者容易集中投資于少量個股，市場可能存
在高集中度狀況，整體存在集中度風(fēng)險。
（5）系統(tǒng)性風(fēng)險
科創(chuàng)板企業(yè)均為市場認(rèn)可度較高的科技創(chuàng)新企業(yè)，在企業(yè)經(jīng)營及盈利模式上存在趨同，
所以科創(chuàng)板個股相關(guān)性較高，市場表現(xiàn)不佳時，系統(tǒng)性風(fēng)險將更為顯著。
（6）政策風(fēng)險
國家對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)扶持力度及重視程度的變化會對科創(chuàng)板企業(yè)帶來較大影響，國際經(jīng)
濟(jì)形勢變化對戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)及科創(chuàng)板個股也會帶來政策影響。
11、存托憑證投資風(fēng)險
本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于滬深市場股票的基金所面臨的共同
風(fēng)險外，若投資存托憑證的，本基金還將面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損
的風(fēng)險，以及與中國存托憑證發(fā)行機制相關(guān)的風(fēng)險，包括存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)
行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風(fēng)險；存托憑證持有人在分紅
派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的
風(fēng)險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風(fēng)險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風(fēng)
險；存托憑證退市的風(fēng)險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境
內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險；境內(nèi)外證券交易機制、法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)
險。
12、參與融資與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)風(fēng)險
本基金可根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù),可能存在杠
桿投資風(fēng)險和對手方交易風(fēng)險等融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)特有風(fēng)險。
13、衍生品投資風(fēng)險
本基金可投資于股票期權(quán)、股指期貨等金融衍生品。投資期權(quán)、期貨主要存在以下風(fēng)險：
（1）市場風(fēng)險：是指由于衍生品價格變動而給投資者帶來的風(fēng)險。
（2）流動性風(fēng)險：是指由于衍生品合約無法及時變現(xiàn)所帶來的風(fēng)險。
（3）基差風(fēng)險：是指衍生品合約價格和指數(shù)價格之間的價格差的波動所造成的風(fēng)險，以
及不同衍生品合約價格之間價格差的波動所造成的期現(xiàn)價差風(fēng)險。
（4）保證金風(fēng)險：是指由于無法及時籌措資金滿足建立或者維持衍生品合約頭寸所要求
的保證金而帶來的風(fēng)險。
（5）信用風(fēng)險：是指經(jīng)紀(jì)公司違約而產(chǎn)生損失的風(fēng)險。
14、招募說明書中指數(shù)編制方案簡述未及時更新的風(fēng)險
如指數(shù)編制方案發(fā)生了修訂，本基金將在后續(xù)更新招募說明書中更新指數(shù)編制方案簡述。
本基金存在著招募說明書中所載的指數(shù)編制方案簡述與指數(shù)編制單位的最新指數(shù)編制方案不
一致的風(fēng)險。
15、提前終止風(fēng)險
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（若無對應(yīng)日則順延至下一日），若基金資產(chǎn)凈值低
于2億元，基金合同自動終止并按其約定程序進(jìn)行清算，無需召開基金份額持有人大會審議，
且不得通過召開基金份額持有人大會的方式延續(xù)。如屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定
發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充的，則本基金按照屆時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標(biāo)的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，
基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會未成功召開
或就相關(guān)事項表決未通過的，基金合同終止，但“目標(biāo)ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方式”
另有約定的除外?；鸱蓊~持有人將可能面臨基金合同自動終止的風(fēng)險。
以上所述因素可能會給本基金投資帶來特殊交易風(fēng)險。
（二）市場風(fēng)險
證券市場價格受到經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導(dǎo)致
基金收益水平變化，產(chǎn)生風(fēng)險，主要包括：
1、政策風(fēng)險
因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變化，導(dǎo)
致市場價格波動而產(chǎn)生風(fēng)險。
2、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險
隨經(jīng)濟(jì)運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；鹜顿Y于債券與上
市公司的股票，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險。
3、利率風(fēng)險
金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影響著債券的價格
和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券和股票，其收益水平會受到利率
變化的影響。
4、上市公司經(jīng)營風(fēng)險
上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務(wù)狀況、市場前景、行業(yè)競爭、
人員素質(zhì)等，這些都會導(dǎo)致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營不善，其
股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通
過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風(fēng)險，但不能完全規(guī)避。
5、購買力風(fēng)險
基金的利潤將主要通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響而導(dǎo)致購買力
下降，從而使基金的實際收益下降。
（三）流動性風(fēng)險
1、基金申購、贖回安排
本基金屬于開放式基金，一般在基金的所有開放日，基金管理人都有義務(wù)接受投資者的
申購和贖回。由于股票市場波動性較大，在市場下跌時經(jīng)常出現(xiàn)交易量急劇減少的情況，如
果在這時出現(xiàn)較大數(shù)額的基金贖回申請，則使基金財產(chǎn)變現(xiàn)困難，基金面臨流動性風(fēng)險。
2、擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險評估
本基金主要投資目標(biāo)ETF，本基金可以通過申購、贖回代理券商申購及贖回目標(biāo)ETF基
金份額，也可以通過券商在二級市場上買賣目標(biāo)ETF基金份額。本基金將根據(jù)開放日申購、
贖回情況，綜合考慮流動性、成本、效率等因素，決定本基金對目標(biāo)ETF的投資方式。通常
情況下，本基金以申購、贖回的投資方式為主：當(dāng)收到凈贖回申請時，本基金贖回目標(biāo)ETF，
并且賣出股票組合。對于股票停牌或其他原因?qū)е禄鹜顿Y組合中出現(xiàn)的剩余成份股，本基
金將選擇作為后續(xù)申購目標(biāo)ETF的基礎(chǔ)證券或者擇機在二級市場賣出。本基金亦可以采用直
接在二級市場賣出目標(biāo)ETF份額。故，投資組合整體的流動性風(fēng)險較低。但不排除由于市場
波動或者所持證券發(fā)行人出現(xiàn)異常情況導(dǎo)致組合流動性降低的情形。為了防止此類風(fēng)險，本
基金管理人制定了適用于開放式和定期開放式基金的流動性風(fēng)險管理辦法并對該管理辦法的
有效性和執(zhí)行情況進(jìn)行定期回購。
3、巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理測試
本基金管理人構(gòu)建了壓力測試模型用于每日監(jiān)測基金的各類風(fēng)險以及不同市場環(huán)境下可
應(yīng)付的最大贖回。在發(fā)生巨額贖回情況時，本基金管理人根據(jù)當(dāng)時市場狀況并輔以壓力測試
模型等流動性分析工具及時制定投資組合變現(xiàn)計劃以確保在盡可能地保護(hù)投資者權(quán)益的前提
下滿足贖回需求。
4、實施備用的流動性風(fēng)險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響等
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法規(guī)
及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風(fēng)險管理工具，對贖回申請等進(jìn)行適度調(diào)整，依照
法律法規(guī)還可以使用的備用流動性風(fēng)險管理工具包括：延期辦理巨額贖回申請或延緩支付贖
回款項、暫停接受贖回申請、收取短期贖回費、暫?；鸸乐?、擺動定價、實施側(cè)袋機制等。
實施這些備用工具前要經(jīng)過公司管理層批準(zhǔn)、與基金管理人協(xié)商確認(rèn)后由法律監(jiān)察稽核部對
外披露。實施這些備用工具對投資者的潛在影響包括：（一）可能導(dǎo)致部分持有人無法及時獲
得現(xiàn)金；（二）如果基金所持資產(chǎn)的市場價格下跌，則導(dǎo)致基金凈值下跌從而持有人財產(chǎn)發(fā)生
損失。
5、實施側(cè)袋機制對投資者的影響
投資者具體請參見招募說明書“側(cè)袋機制”部分，詳細(xì)了解本基金側(cè)袋機制的情形及程
序。
側(cè)袋機制是一種流動性風(fēng)險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側(cè)袋賬戶進(jìn)行處置清
算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進(jìn)行支付，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險。但
基金啟用側(cè)袋機制后，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)
換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用側(cè)袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側(cè)
袋機制后同時持有主袋賬戶份額和側(cè)袋賬戶份額，側(cè)袋賬戶份額不能贖回，其對應(yīng)特定資產(chǎn)
的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制
時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側(cè)袋機制期間，因本基金不披露側(cè)袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期
報告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的
承諾，因此對于特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基金管理人不承擔(dān)任何保證和承諾的
責(zé)任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側(cè)袋機制后主袋賬戶
份額存在暫停申購的可能。
啟用側(cè)袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)時僅需考慮主袋賬
戶資產(chǎn)，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定對分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導(dǎo)致的基金凈資產(chǎn)減少按投資損失處理，因此
本基金披露的業(yè)績指標(biāo)不能反映特定資產(chǎn)的真實價值及變化情況。
（四）管理風(fēng)險
在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響其對信
息的占有和對經(jīng)濟(jì)形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。因此，本基金的收
益水平與基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術(shù)等相關(guān)性較大。因此本基金可能因為
基金管理人的因素而影響基金收益水平。
（五）信用風(fēng)險
基金在交易過程中可能發(fā)生交收違約或者所投資債券的發(fā)行人違約、拒絕支付到期本息
等情況，從而導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失。
（六）操作和技術(shù)風(fēng)險
基金的相關(guān)當(dāng)事人在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作過程中，可能因內(nèi)部控制不到位或者人為因素造
成操作失誤或違反操作規(guī)程而引致風(fēng)險，如越權(quán)交易、內(nèi)幕交易、交易錯誤和欺詐等。
此外，在基金的后臺運作中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯而影響交易的正常進(jìn)行
甚至導(dǎo)致基金份額持有人利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險可能來自基金管理人、基金托管人、
登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、證券交易所等。
（七）合規(guī)性風(fēng)險
基金管理或運作過程中，違反國家法律法規(guī)或基金合同有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險。
（八）稅負(fù)增加風(fēng)險
財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2016]140號《關(guān)于明確金融房地產(chǎn)開發(fā)教育輔助服務(wù)等增值
稅政策的通知》第四條規(guī)定：“資管產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以資管產(chǎn)品管理
人為增值稅納稅人?！辫b于基金合同中管理人的管理費中不包括產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的稅款，
本基金運營過程中需要繳納增值稅應(yīng)稅的，將由基金份額持有人承擔(dān)并從基金資產(chǎn)中支付，
按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定以基金管理人為增值稅納稅人履行納稅義務(wù)，因此可能增加基金份額持
有人的投資稅費成本。
（九）本基金法律文件風(fēng)險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風(fēng)險評價可能不一致的風(fēng)險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市
場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風(fēng)險收益特征。銷售
機構(gòu)(包括基金管理人直銷中心和其他銷售機構(gòu))根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基金進(jìn)行風(fēng)險評價，
不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不同，因此銷售機構(gòu)的風(fēng)險等級評價與基金法律文件中風(fēng)
險收益特征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構(gòu)的要求完成風(fēng)險承
受能力與產(chǎn)品風(fēng)險之間的匹配檢驗。
（十）其他風(fēng)險
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如電腦系統(tǒng)出現(xiàn)問題產(chǎn)生的風(fēng)險；
2、因基金業(yè)務(wù)快速發(fā)展但在人員配備、內(nèi)控等方面不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險；
3、因人為因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風(fēng)險；
4、對主要業(yè)務(wù)人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
5、因業(yè)務(wù)競爭壓力可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
6、戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失并影響基金收益水平，從而帶來風(fēng)
險；
7、其他意外導(dǎo)致的風(fēng)險。
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議須報中國證監(jiān)會備案，自生效后
方可執(zhí)行，自決議生效后依據(jù)《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（若無對應(yīng)日則順延至下一日），若基金資產(chǎn)凈
值低于2億元的。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時從其規(guī)定；
4、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標(biāo)
的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金
管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就
上述事項表決未通過的；
5、《基金合同》約定的其他情形；
6、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
基金合同終止情形出現(xiàn)后，基金管理人和基金托管人有權(quán)依照《基金法》、《運作辦法》、
《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金資產(chǎn)中獲得
補償?shù)臋?quán)利。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小
組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
第二十部分基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利、義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財
產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基金
合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資及轉(zhuǎn)融通證券出借
業(yè)務(wù)；
（14）代表基金份額持有人的利益行使因基金財產(chǎn)投資于目標(biāo)ETF所產(chǎn)生的權(quán)利，基金
合同另有約定的除外；
（15）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（16）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券、期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服
務(wù)的外部機構(gòu)；
（17）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、
轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和非交易過戶等的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管
理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證
券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖
回的價格；
（9）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但因監(jiān)
管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的要求，或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其
提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后30
日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國
家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭敭a(chǎn)
的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所
托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資
金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基
金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的要求，
或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務(wù)需要而向其提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、
贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基
金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合
基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會，并通知基
金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接受，基金投資
者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當(dāng)事人，
直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基
金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請贖回或轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席本基金或目標(biāo)ETF的基金份額持有人大會，對本基金或目
標(biāo)ETF基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)。本基金參會份額和票數(shù)按權(quán)益登記日本基
金所持有的目標(biāo)ETF份額占本基金資產(chǎn)的比例折算；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟或
仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主做
出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認(rèn)購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?
（9）發(fā)起資金提供方認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于3年；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表
基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)。
鑒于本基金是目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，本基金與目標(biāo)ETF之間在基金份額持有人大會方
面存在一定的聯(lián)系，本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金份額出席或者委派代表
出席目標(biāo)ETF的基金份額持有人大會并參與表決，其持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決
票數(shù)為：在目標(biāo)ETF基金份額持有人大會的權(quán)益登記日，本基金持有目標(biāo)ETF份額的總數(shù)
乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的比例。計算結(jié)果按照四舍五入
的方法，保留到整數(shù)位。若本基金啟用側(cè)袋機制且特定資產(chǎn)不包括目標(biāo)ETF，則本基金的主
袋賬戶份額持有人可以憑持有的主袋賬戶份額直接參加或者委派代表參加目標(biāo)ETF基金份額
持有人大會并表決。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標(biāo)ETF
的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以本基
金的基金份額持有人代理人的身份出席目標(biāo)ETF的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額
持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金份額持有人大會。本
基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會的，由本基金
基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會。
（一）召開事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會，法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會另有規(guī)定的除外：
（1）終止《基金合同》，基金合同另有規(guī)定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以
基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人
大會；
（12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有
人大會；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會的
事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有
人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；
（2）調(diào)整本基金的申購費率，調(diào)低銷售服務(wù)費或變更收費方式；
（3）增加、減少、調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
（4）調(diào)整基金份額凈值的計算和公告時間或頻率；
（5）本基金采取其他方式參與目標(biāo)ETF的申購贖回；
（6）在條件允許的情況下，安排基金份額的上市交易；
（7）基金管理人、證券、期貨交易所、登記機構(gòu)、代銷機構(gòu)在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)
整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
（8）履行相關(guān)程序后，基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（9）由于目標(biāo)ETF交易方式變更、終止上市或基金合同終止而變更基金投資目標(biāo)、范
圍或策略；
（10）由于目標(biāo)ETF的標(biāo)的指數(shù)發(fā)生變更，本基金不變更目標(biāo)ETF，則本基金的標(biāo)的指
數(shù)將隨之變更，并相應(yīng)變更業(yè)績基準(zhǔn)和基金名稱；
（11）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進(jìn)行修改；
（12）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（13）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；?
管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金
托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)
召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金
份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾?
人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持
有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書面提
議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；
基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管
理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額
持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有
人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干
擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告。基金份
額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、
送達(dá)時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基
金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意
見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票
進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的
計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到
指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計
票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式、網(wǎng)絡(luò)開會方式或法律法規(guī)、
監(jiān)管機構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，現(xiàn)
場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會，基金管理人或
基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進(jìn)行基
金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并
且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份
額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的1/2（含1/2）。
若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的
1/2，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原
定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登
記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的1/3（含1/3）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金合
同約定的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面方式或基
金合同約定的其他方式進(jìn)行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提
示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理
人）到指定地點對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為
召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有
人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有的
基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的1/2（含1/2）。
若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人的基金份額小
于在權(quán)益登記日基金總份額的1/2，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三
個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份
額持有人大會，應(yīng)當(dāng)有代表1/3以上（含1/3）基金份額的基金份額持有人直接出具表決意
見或授權(quán)他人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意
見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知
的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人大會可通過
網(wǎng)絡(luò)、電話等非現(xiàn)場方式召開，本基金亦可采用網(wǎng)絡(luò)、電話、短信等其他非現(xiàn)場方式或者以
現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通
訊方式開會的程序進(jìn)行，且除書面授權(quán)外，基金份額持有人之間的授權(quán)亦可根據(jù)召集人在會
議通知中規(guī)定的方式，通過電話、網(wǎng)絡(luò)等方式進(jìn)行。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合
同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份
額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票
人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金
管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大
會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一
名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀?
席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)
系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2
個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事
項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的2/3
以上（含2/3）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，
轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金
合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通
知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的表
決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決
意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表
決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議
開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召
集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基
金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人
大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有
人代表擔(dān)任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票結(jié)
果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣
布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點，重新清點以一
次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影
響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計票，并由公證機關(guān)
對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票進(jìn)行監(jiān)督的，
不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進(jìn)
行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名等
一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。
生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束
力。
（九）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額
持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召
集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符
合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額10%
以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基金
份額的1/2（含1/2）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的1/2（含1/2）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記
日相關(guān)基金份額的1/2、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個
月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表1/3以上（含1/3）相關(guān)基
金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）
選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）
通過；
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）
通過。
同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。
（十）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需
召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議須報中國證監(jiān)會備案，自生效后
方可執(zhí)行，自決議生效后依據(jù)《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（若無對應(yīng)日則順延至下一日），若基金資產(chǎn)凈
值低于2億元的。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時從其規(guī)定；
4、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標(biāo)
的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金
管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就
上述事項表決未通過的；
5、《基金合同》約定的其他情形；
6、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
基金合同終止情形出現(xiàn)后，基金管理人和基金托管人有權(quán)依照《基金法》、《運作辦法》、
《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，行使請求給付報酬、從基金資產(chǎn)中獲得
補償?shù)臋?quán)利。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小
組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
四、爭議的處理
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議，基金合
同各方當(dāng)事人應(yīng)盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。如經(jīng)友好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，提交深圳
國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁
裁決是終局的，對各方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基
金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》適用中華人民共和國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所
和營業(yè)場所查閱。
第二十一部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：景順長城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第一座21層
法定代表人：葉才
設(shè)立日期：2003年6月12日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字［2003］
76號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：1.3億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：400-8888-606
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中泰證券股份有限公司
住所：濟(jì)南市市中區(qū)經(jīng)七路86號
辦公地址：濟(jì)南市市中區(qū)經(jīng)七路86號證券大廈10樓
法定代表人：王洪
成立時間：2001年05月15日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構(gòu)字【2001】69號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：696862.575600萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人的下列
投資運作進(jìn)行監(jiān)督：
本基金以景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金（目標(biāo)ETF）基金份額、
標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證，下同）為主要投資對象。此外，為更好地實現(xiàn)投
資目標(biāo)，本基金可少量投資于國內(nèi)依法發(fā)行上市的非成份股（包括創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會
允許上市的股票及存托憑證）、銀行存款、同業(yè)存單、債券（國債、金融債（含商業(yè)銀行金融
債）、政府支持機構(gòu)債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、
政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分）、可交換債券、次
級債）、債券回購、股指期貨、股票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。本基金可根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以
將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每
個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持有的現(xiàn)金或到
期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算
備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、對基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督；
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金持
有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金及應(yīng)收申購款等。
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%。
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%。
（6）本基金管理人管理的全部證券投資基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，
不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%。
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出。
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不超過基金資產(chǎn)的15%；因證券市場
波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該項所規(guī)定
的比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與投資范圍保持一致。
（11）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算。
（12）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%。
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券
應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
②參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算。
（14）本基金參與股指期貨交易，依據(jù)下列標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)組合：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
②本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和不得超過
基金資產(chǎn)凈值的100%；其中，有價證券指目標(biāo)ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的
政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
③本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基金持有的股票總
市值的20%；
④本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合
基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
⑤本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的20%。
（15）因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
開倉賣出認(rèn)購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)
所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權(quán)
合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；基
金投資股票期權(quán)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股占比等）、投資目標(biāo)和風(fēng)險
收益特征。
（16）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限制。
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指
數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo)ETF申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致
使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)進(jìn)
行調(diào)整，對于除第（1）、（2）、（7）、（9）、（10）、（13）項以外的其他情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)在
10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券、期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，
基金管理人不得新增轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋?
對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為
進(jìn)行監(jiān)督：
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券。
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保。
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資。
（4）買賣除目標(biāo)ETF基金份額外其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
（5）向其基金管理人、基金托管人出資。
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動。
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，
應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建
立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托
管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三
分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，則本基金投資按照取消或調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行
間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重
選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。
基金管理人有責(zé)任確保及時將交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金
管理人承擔(dān)。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。在基金存
續(xù)期間基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知
基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議
進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)在
交易后及時向基金托管人說明理由。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀
行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)
解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任
及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其
他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人應(yīng)向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成
交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。對于基金托管人僅承擔(dān)事后監(jiān)督的事項，如基金托管人事后發(fā)
現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
（三）基金托管人對轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的監(jiān)督
本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專
業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風(fēng)險。基
金托管人將對本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。
（四）基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符
合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行
存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進(jìn)行監(jiān)督。
（五）基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)
問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、此處流通受限證券與上文流動性受限資產(chǎn)釋義不完全一致，包括由《上市公司證券發(fā)
行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期
限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險控制制
度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受
限證券的投資比例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日向基金托管人提供有關(guān)
流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準(zhǔn)文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期、基金擬認(rèn)購
的數(shù)量、價格、總成本、繳款通知書、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、
完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認(rèn)為因市場出現(xiàn)劇烈變
化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管
理人對該風(fēng)險的消除或防范措施進(jìn)行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先
書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基
金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名下，并確?；鹜泄苋四?
夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托
管人無法安全保管基金財產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)
據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責(zé)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托
管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人按
照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
（六）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行復(fù)核。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及
時核對并回復(fù)基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應(yīng)以書面形式給基金托管人發(fā)出
回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通
知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)
議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間
內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基
金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合
提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和
其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人及時糾正，由此造成的損
失由基金管理人承擔(dān)。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要
的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證
券賬戶和期貨賬戶等投資所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份
額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正
當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到
通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通
知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基金
合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核算，確?；?
財產(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管
人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，發(fā)起資金的認(rèn)購金額、發(fā)起資金提供方
及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內(nèi)
聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行驗資，驗資報告需對發(fā)起
資金提供方及其持有份額進(jìn)行專門說明，并出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2
名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基金
托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認(rèn)金額相一致。
（三）基金的托管賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的托管賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金
收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進(jìn)行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得假借本基金的名義開立其他任何托管賬戶；亦不得使用本基金的托管賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立存款賬戶，基金
托管人負(fù)責(zé)該賬戶銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中，
基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料。
（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算
有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外
的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉及
的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)
賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用
的規(guī)定。
5、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在基
金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
6、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場
的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)
任公司與銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行
銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助基金托管人根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管?；?
金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔(dān)責(zé)任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及有
關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正本的
原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大
合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同
原件送達(dá)基金托管人處。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少20年，法
律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
對于無法取得兩份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)印件，并在復(fù)印
件上加蓋公章，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資
基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基
金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交
易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?
值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。月末、年中和
年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。
3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以及
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進(jìn)行協(xié)商和糾正。
5、當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金
份額凈值估值錯誤?；鸱蓊~凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；各類基金份額凈值計算錯誤偏差達(dá)到某類基
金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到
某類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。如法律法規(guī)或監(jiān)
管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人的過錯造成對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致該基金財產(chǎn)或基
金份額持有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，
則基金托管人對該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，并導(dǎo)致基金財產(chǎn)
或基金份額持有人的實際損失的，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如
果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各?
承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?。如果返還金額不
足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還
金額進(jìn)行分配。
7、由于證券、期貨交易場所及其登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機構(gòu)及存款銀行等第三方機構(gòu)
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適
當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人應(yīng)免除賠償責(zé)任，但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或
消除由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)
成一致，以基金管理人的意見為準(zhǔn)，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予
以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計
處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，
互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理
方法為準(zhǔn)。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方
應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月
終了后5個工作日內(nèi)完成；基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信
息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作
日內(nèi)完成編制并予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成編制并予以公告；年度
報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成編制并予以公告。基金合同生效不足兩個月的，基金管理
人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)
3個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將
有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)
果通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基
金托管人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?
年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15個工作日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以
電子對賬、加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同
查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以基金管理
人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上簽章確認(rèn)或者出具簽
章版復(fù)核意見書或進(jìn)行電子確認(rèn)，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)
當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的登記與保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后5
個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益
登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，基金管
理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊的保管
基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。如基金托
管人無法妥善保存持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份
額持有人名冊的職責(zé)。基金托管人應(yīng)對基金管理人由此產(chǎn)生的保管費給予補償。
七、爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳
門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好
協(xié)商解決。但若爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，并
按其屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對仲裁雙方當(dāng)事
人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當(dāng)事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
八、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基
金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)進(jìn)行
清算。
第二十二部分對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)，以下是主要的服務(wù)內(nèi)容，基金管理
人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增加和修改以下服務(wù)項目：
一、基金份額持有人的對賬單服務(wù)
1、基金注冊登記機構(gòu)保留基金份額持有人名冊上列明的所有基金份額持有人的基金交易
記錄；
2、本公司至少每年度以電子郵件、短信或其他形式向通過本公司直銷系統(tǒng)持有本公司基
金份額的基金份額持有人提供基金保有情況信息。
3、基金份額持有人可以向本公司定制月度對賬單，基金管理人按照投資者成功定制的服
務(wù)形式提供基金對賬單服務(wù)。
（1）月度電子郵件對賬單：每月初本公司以電子郵件方式給截至上月最后一個交易日仍
持有本公司基金份額或者賬戶余額為0但當(dāng)期有交易發(fā)生的定制投資者發(fā)送月度電子郵件對
賬單。
（2）月度短信對賬單：每月初本公司以短信方式給截至上月最后一個交易日仍持有本公
司基金份額的定制投資者發(fā)送月度短信對賬單。
（3）月度微信對賬單：每月初本公司以微信方式給截至上月最后一個交易日仍持有本公
司基金份額或者賬戶余額為0但當(dāng)期有交易發(fā)生、且已在“景順長城基金”微信公眾號上成功
綁定賬戶的投資者發(fā)送月度微信對賬單。
（4）季度及年度紙質(zhì)對賬單：每年一、二、三季度結(jié)束后，本公司向定制紙質(zhì)對賬單且
在當(dāng)季度內(nèi)有交易的投資者寄送季度對賬單；每年度結(jié)束后，本公司向定制紙質(zhì)對賬單且在第
四季度內(nèi)有基金交易或者年度最后一個交易日仍持有本公司基金份額的投資者寄送年度紙質(zhì)
對賬單。
具體查閱和定制賬單的方法可參見本公司網(wǎng)站或撥打客服熱線咨詢。因提供的個人信息
（包括但不限于姓名、電子郵件地址、郵寄地址、郵編等）不詳、錯誤、變更或郵局投遞差錯、
通訊故障、延誤等原因有可能造成對賬單無法按時或準(zhǔn)確送達(dá)。因上述原因無法正常收取對賬
單的，請及時到原基金銷售網(wǎng)點或本公司網(wǎng)站辦理聯(lián)系方式變更手續(xù)。詳詢400-8888-606，或
通過本公司網(wǎng)站（www.igwfmc.com）“在線客服”咨詢。
二、網(wǎng)絡(luò)在線服務(wù)
基金管理人利用其網(wǎng)站（www.igwfmc.com）定期或不定期為投資者提供基金管理人信息、
基金產(chǎn)品信息、賬戶查詢等服務(wù)。投資者可以登陸該網(wǎng)站修改基金查詢密碼。
對于直銷個人客戶，基金管理人同時提供網(wǎng)上交易服務(wù)。
三、客戶服務(wù)中心（Call Center）電話服務(wù)
投資者想要了解交易情況、基金賬戶余額、基金產(chǎn)品與服務(wù)信息或進(jìn)行投訴等，可撥打基
金管理人客戶服務(wù)電話：400 8888 606（免長途費）。
客戶服務(wù)中心的人工坐席服務(wù)時間為每周一至周五（法定節(jié)假日及因此導(dǎo)致的證券交易所
休市日除外）9：00—17：00。
四、客戶投訴受理服務(wù)
投資者可以通過各銷售機構(gòu)網(wǎng)點、基金管理人客戶服務(wù)熱線和在線服務(wù)、書信、電子郵件
等渠道對基金管理人和銷售網(wǎng)點所提供的服務(wù)以及基金管理人的政策規(guī)定進(jìn)行投訴。
基金管理人承諾在工作日收到的投訴，將在下一個工作日內(nèi)作出回應(yīng)，在非工作日收到的
投訴，將順延至下一個工作日當(dāng)日或者次日回復(fù)。對于不能及時解決的投訴，基金管理人就投
訴處理進(jìn)度向投訴人作出定期更新。
五、如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式聯(lián)系本基金管
理人。請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
第二十三部分其他應(yīng)披露事項
2026年3月31日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于景順長城國證石油天然氣交易型
開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的風(fēng)險提示公告》
2026年3月27日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年年度報告》
2026年3月27日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年年度報告提示
性公告》
2026年3月27日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增東方證券為銷
售機構(gòu)的公告》
2026年3月17日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增貴文基金為銷
售機構(gòu)的公告》
2026年3月10日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增東莞證券為銷
售機構(gòu)的公告》
2026年3月6日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要更新》
2026年3月3日發(fā)布《關(guān)于景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金新增微眾銀行為銷售機構(gòu)的公告》
2026年2月5日發(fā)布《關(guān)于景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金新增東莞銀行為銷售機構(gòu)的公告》
2026年1月22日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年第4季度報告
提示性公告》
2026年1月22日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年第4季度報告》
2025年12月30日發(fā)布《關(guān)于景順長城基金管理有限公司旗下部分基金新增中國工商銀
行為銷售機構(gòu)的公告》
2025年12月5日發(fā)布《關(guān)于景順長城基金管理有限公司旗下部分基金新增易方達(dá)財富為
銷售機構(gòu)的公告》
2025年10月28日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起
式聯(lián)接基金2025年第3季度報告》
2025年10月28日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年第3季度報告
提示性公告》
2025年10月15日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增華創(chuàng)證券為
銷售機構(gòu)的公告》
2025年9月1日發(fā)布《關(guān)于景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金新增中歐財富為銷售機構(gòu)的公告》
2025年8月29日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年中期報告提示
性公告》
2025年8月29日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年中期報告》
2025年8月13日發(fā)布《關(guān)于景順長城基金管理有限公司旗下部分基金新增廣源達(dá)信為銷
售機構(gòu)的公告》
2025年7月21日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年第2季度報告
提示性公告》
2025年7月21日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年第2季度報告》
2025年6月23日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增東莞農(nóng)商行為
銷售機構(gòu)的公告》
2025年6月19日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增華寶證券為銷
售機構(gòu)的公告》
2025年6月12日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增肯特瑞為銷售
機構(gòu)的公告》
2025年5月24日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年第1號更新招募說明書》
2025年5月24日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要更新》
2025年4月22日發(fā)布《景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金2025年第1季度報告》
2025年4月22日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下基金2025年第1季度報告
提示性公告》
2025年4月2日發(fā)布《景順長城基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金新增中國人壽為銷
售機構(gòu)的公告》
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式
招募說明書公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人、基金托管人的住所，供公眾查閱、復(fù)制。
投資者可在辦公時間免費查閱；也可按工本費購買基金招募說明書復(fù)制件或復(fù)印件，但應(yīng)以基
金招募說明書正本為準(zhǔn)。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
第二十五部分標(biāo)的指數(shù)的編制方法及指數(shù)信息查閱方式
（最新的指數(shù)編制方案可登錄指數(shù)公司網(wǎng)站查詢）
（一）標(biāo)的指數(shù)簡介
為反映滬深北交易所石油與天然氣領(lǐng)域相關(guān)上市公司的整體表現(xiàn)，為投資者提供更豐富的
指數(shù)化投資工具，編制國證石油天然氣指數(shù)。
（二）指數(shù)名稱和代碼
指數(shù)名稱：國證石油天然氣指數(shù)
指數(shù)簡稱：國證油氣
英文名稱：CNI Oil&Gas Index
英文簡稱：CNI Oil&Gas
指數(shù)代碼：399439
（三）指數(shù)基日和基點
該指數(shù)以2002年12月31日為基日，以1000點為基點。
（四）選樣空間
滿足下列條件的A股和紅籌企業(yè)發(fā)行的存托憑證：
1、非ST、*ST證券；
2、科創(chuàng)板證券、北交所證券上市時間超過1年；其他證券上市時間超過六個月；
3、公司最近一年無重大違規(guī)、財務(wù)報告無重大問題；
4、公司最近一年經(jīng)營無異常、無重大虧損；
5、考察期內(nèi)證券價格無異常波動；
6、公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)儆谑吞烊粴猱a(chǎn)業(yè)，包括石油天然氣勘探開發(fā)、油氣設(shè)備與服務(wù)、燃
氣輸配銷售等細(xì)分領(lǐng)域。
（五）選樣方法
首先，計算入圍選樣空間證券在最近半年的日均總市值和日均成交金額；
其次，對入圍證券在最近半年的日均成交金額按從高到低排序，剔除排名后10%的證券；
然后，對選樣空間剩余證券按照最近半年的日均總市值從高到低排序，選取前100名證
券作為指數(shù)樣本，樣本數(shù)量不足則按實際數(shù)量納入。
（六）指數(shù)計算
指數(shù)采用派氏加權(quán)法，依據(jù)下列公式逐日連鎖實時計算：
∑（樣本股實時成交價×樣本權(quán)數(shù)×權(quán)重調(diào)整因子）
實時指數(shù)=上一個交易日收市指數(shù)×
∑（樣本股上一交易日收市價×樣本權(quán)數(shù)×權(quán)重調(diào)整因子）
其中，樣本權(quán)數(shù)調(diào)整方法參見指數(shù)計算與維護(hù)細(xì)則，權(quán)重調(diào)整因子見“（八）樣本權(quán)重調(diào)整”。
（七）樣本調(diào)整
1、樣本定期調(diào)整
指數(shù)樣本實施半年定期調(diào)整，于每年6月和12月的第二個星期五的下一個交易日實施。
樣本調(diào)整方案通常在實施前兩周公布。
每次樣本調(diào)整數(shù)量不超過樣本總數(shù)的10%。排名在樣本數(shù)70%范圍之內(nèi)的非原樣本按順序
入選，排名在樣本數(shù)130%范圍之內(nèi)的原樣本按順序優(yōu)先保留。
在確定新入選樣本后，在剩余證券中按選樣指標(biāo)從高到低排序選取樣本數(shù)量5%的證券作
為備選樣本。
2、樣本臨時調(diào)整
樣本出現(xiàn)終止上市時，將其從指數(shù)樣本中剔除，選擇備選樣本名單中排序最靠前的證券補
足。
樣本公司被實施風(fēng)險警示，發(fā)生收購、合并、分拆情形的處理，同國證1000指數(shù)。
（八）樣本權(quán)重調(diào)整
在指數(shù)計算中，設(shè)置權(quán)重調(diào)整因子，使每次樣本定期調(diào)整時，單只石油天然氣勘探開發(fā)、
油氣設(shè)備與服務(wù)類樣本的權(quán)重不超過15%，單只其他樣本的權(quán)重不超過3%，前五大樣本合計
權(quán)重不超過60%，石油天然氣勘探開發(fā)、油氣設(shè)備與服務(wù)類樣本合計權(quán)重不低于2/3。
權(quán)重調(diào)整因子每年調(diào)整2次，于樣本定期調(diào)整時實施。在下一個定期調(diào)整日之前，權(quán)重
調(diào)整因子一般固定不變。
當(dāng)出現(xiàn)樣本臨時調(diào)整時，新進(jìn)樣本繼承被剔除樣本在調(diào)整前最后一個交易日的權(quán)重，據(jù)此
計算新進(jìn)樣本的權(quán)重調(diào)整因子。
（九）指數(shù)信息查閱方式
投資者可通過國證指數(shù)網(wǎng)（http://www.cnindex.com.cn/）免費查閱標(biāo)的指數(shù)的最新的編
制方案。
（十）指數(shù)信息的更新
如標(biāo)的指數(shù)的編制方案進(jìn)行了修訂，本基金基金管理人將在年度更新招募說明書更新指數(shù)
編制方案。本基金存在招募說明書中的指數(shù)編制方案與指數(shù)編制方最新的指數(shù)編制方案不一致
的風(fēng)險。
第二十六部分備查文件
（一）中國證監(jiān)會準(zhǔn)予景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金募集注冊的文件
（二）景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同
（三）法律意見書
（四）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（五）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
上述文件分別置備于基金管理人和基金托管人的住所，以供公眾查閱、復(fù)制。
景順長城基金管理有限公司
2026年5月23日
景順長城國證石油天然氣交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金2026年第2號更新招募說明書.pdf