易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金更新的招募說明書
易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)
接基金更新的招募說明書
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
二〇二六年二月
重要提示
1、易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金根據(jù)2011年5月19日中國
證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金及其聯(lián)接基
金募集的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2011】740號）和2011年7月25日《關(guān)于易方達創(chuàng)業(yè)板交易
型開放式指數(shù)證券投資基金及其聯(lián)接基金募集時間安排的確認函》（基金部函[2011]545號）
的核準，進行募集。本基金的基金合同于2011年9月20日正式生效。
本基金以通訊方式召開基金份額持有人大會，并于2021年7月19日表決通過了《關(guān)
于易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金開展轉(zhuǎn)融通等有關(guān)事項的議案》，
基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效。依據(jù)基金份額持有人大會決議，2021年
7月20日起，變更注冊后的《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金
合同》生效。
2、基金管理人保證《招募說明書》的內(nèi)容真實、準確、完整。本基金由基金管理人依
照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行變更注冊，中國證監(jiān)會準予本基金變更注冊，
并不表明其對本基金的投資價值、市場前景和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資
于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。
3、本基金標的指數(shù)為創(chuàng)業(yè)板指數(shù)。
（1）選樣空間
在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市交易且滿足下列條件的所有A股：1）非ST、*ST股票；
2）上市時間超過6個月，A股總市值排名位于深圳市場前1%的股票除外；3）公司最近一
年無重大違規(guī)、財務(wù)報告無重大問題；4）公司最近一年經(jīng)營無異常、無重大虧損；5）考察
期內(nèi)股價無異常波動。
（2）選樣方法
首先，計算入圍選樣空間股票在最近半年的A股日均總市值和A股日均成交金額；其
次，對入圍股票在最近半年的A股日均成交金額按從高到低排序，剔除排名后10%的股票，
剔除國證ESG評級在B級以下的股票；然后，對選樣空間剩余股票按照最近半年的A股日
均總市值從高到低排序，選取前100名股票構(gòu)成指數(shù)樣本股。在排名相似的情況下，優(yōu)先
選取行業(yè)代表性強、盈利記錄良好的上市公司股票作為樣本股。
（3）指數(shù)計算
創(chuàng)業(yè)板指數(shù)采用派氏加權(quán)法，依據(jù)下列公式逐日連鎖實時計算：實時指數(shù)=上一交易日
收市指數(shù)×Σ（樣本股實時成交價×樣本股權(quán)數(shù)×權(quán)重調(diào)整因子）/Σ（樣本股上一交易日
收市價×樣本股權(quán)數(shù)×權(quán)重調(diào)整因子）。
樣本股：指納入指數(shù)計算范圍的股票。
樣本股權(quán)數(shù)：為樣本股的自由流通量，分子項和分母項的權(quán)數(shù)相同。
自由流通量：上市公司實際可供交易的流通股數(shù)量，它是無限售條件股份剔除“持股比
例超過5%的下列三類股東及其一致行動人所持有的無限售條件股份”后的流通股數(shù)量：①
國有（法人）股東；②戰(zhàn)略投資者；③公司創(chuàng)建者、家族或公司高管人員。
自由流通市值：股票價格乘以自由流通量。
分子項：為樣本股實時自由流通市值之和。
分母項：為樣本股上一交易日收市自由流通市值之和。
股票價格選?。阂詷颖竟杉细們r的開市價計算開市指數(shù)，以樣本股的實時成交價計算
實時指數(shù)，以樣本股的收市價計算收市指數(shù)。樣本股當日無成交的，取上一交易日收市價。
樣本股暫停交易的，取最近成交價。
樣本股權(quán)重調(diào)整方法參見深圳證券信息有限公司網(wǎng)站發(fā)布的指數(shù)計算與維護細則。在
指數(shù)計算中，設(shè)置權(quán)重調(diào)整因子，使單只樣本股權(quán)重在每次定期調(diào)整時不超過20%。權(quán)重調(diào)
整因子每年調(diào)整2次，于樣本股定期調(diào)整時實施。在下一個定期調(diào)整日之前，權(quán)重調(diào)整因
子一般固定不變。
有關(guān)標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見深圳證券信息有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.cnindex.com.cn。
4、本基金為易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“目標ETF”）的
聯(lián)接基金，投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，其投資目標是緊密跟蹤業(yè)績
比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。本基金投資于證券期貨市場，基金凈值會
因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投資有風險，投資者在投資本基金前，請認真閱讀本基
金的招募說明書、基金合同和基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金產(chǎn)品的
風險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，自主判斷基金的
投資價值，對申購基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，承擔基金投資中出現(xiàn)
的各類風險。投資本基金可能遇到的風險包括：（1）本基金特有的風險，主要包括：1）指
數(shù)化投資的風險，包括指數(shù)波動的風險、標的指數(shù)編制方案帶來的風險、標的指數(shù)變更的風
險、基金收益率與業(yè)績比較基準收益率偏離的風險、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險、成份股
停牌的風險；2）聯(lián)接基金的特殊風險。包括可能具有與目標ETF不同的風險收益特征及凈
值增長率的風險、目標ETF面臨的風險可能直接或間接成為本基金的風險、由目標ETF的
聯(lián)接基金變更為直接投資目標ETF標的指數(shù)成份股及備選成份股的指數(shù)基金的風險等；3）
投資于Y類份額面臨的特有風險，包括但不限于Y類份額贖回款需轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬
戶并在未滿足條件時不可領(lǐng)取的風險、基金可能被移出個人養(yǎng)老金可投名錄導致投資者無
法繼續(xù)投資Y類份額的風險；4）投資創(chuàng)業(yè)板股票的風險；5）投資特定品種（包括股指期
貨、股票期權(quán)等金融衍生品、科創(chuàng)板股票、北交所股票、資產(chǎn)支持證券、存托憑證等）的特
有風險；6）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險等。（2）市場風險，主要包括政策風險、經(jīng)濟
周期風險、利率風險、上市公司經(jīng)營風險等；（3）流動性風險，主要包括投資標的的流動
性風險以及基金管理人綜合運用各類流動性風險管理工具可能對投資者帶來的風險；（4）
管理風險；（5）本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的風險評級
可能不一致的風險；（6）其他風險等。本基金的具體運作特點詳見基金合同和招募說明書
的約定。本基金的特有風險及一般風險詳見本招募說明書的“風險揭示”部分。
本基金為ETF聯(lián)接基金，預(yù)期風險與預(yù)期收益水平高于混合型基金、債券型基金與貨
幣市場基金。本基金主要通過投資于易方達創(chuàng)業(yè)板ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。
因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與創(chuàng)業(yè)板指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。
本基金將基金份額分為不同的類別。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在投資人申購基
金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額，稱為A類基
金份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，并不收取申
購費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的一類基
金份額，稱為Y類基金份額。
Y類份額是本基金針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別，Y類基金份額的
申贖安排、資金賬戶管理等事項還應(yīng)同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。除另
有規(guī)定外，投資者購買Y類份額的款項應(yīng)來自其個人養(yǎng)老金資金賬戶，Y類基金份額贖回等
款項也需轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬戶，投資人未達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡或者政策規(guī)定的其
他領(lǐng)取條件時不可領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
個人養(yǎng)老金可投資的基金產(chǎn)品需符合《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》要求的相關(guān)條
件，具體名錄由中國證監(jiān)會確定，每季度通過相關(guān)網(wǎng)站及平臺等公布。本基金運作過程中可
能出現(xiàn)不符合相關(guān)條件從而被移出名錄的情形，屆時本基金將暫停辦理Y類份額的申購，
投資者由此可能面臨無法繼續(xù)投資Y類份額的風險。
基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運
營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
6、基金不同于銀行儲蓄，基金投資人投資于本基金有可能獲得較高的收益，也有可能
損失本金。投資有風險，投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》及
《基金合同》。
7、基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成
對本基金表現(xiàn)的保證。
8、本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別
本基金與目標ETF之間的聯(lián)系：（1）兩只基金的投資目標均為緊密跟蹤業(yè)績比較基準；
（2）兩只基金具有相似的風險收益特征；（3）目標ETF是本基金的主要投資對象。
本基金與目標ETF之間的區(qū)別：（1）在基金的投資方法方面，目標ETF主要采取完全
復(fù)制法，直接投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股；而本基金則采取間接的方法，通過將
絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETF，實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。（2）在交易方式方
面，投資者既可以像買賣股票一樣在交易所買賣目標ETF的基金份額，也可以按照最小申
購、贖回單位和申購、贖回清單的要求申贖目標ETF；而本基金則像普通的開放式基金一樣，
投資者可以通過基金管理人及非直銷銷售機構(gòu)按未知價法進行基金的申購與贖回。
本基金與目標ETF業(yè)績表現(xiàn)仍可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：（1）法
規(guī)對投資比例的要求。目標ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部或接近全部的基金資
產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈
值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。（2）申購贖回的影響。目標ETF
采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對基金凈值
影響較??；而本基金采取按照未知價法進行申贖的方式，大額申贖可能會對基金資產(chǎn)凈值
產(chǎn)生一定影響。
本基金有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)截止日為2025年12月31日，凈值表現(xiàn)截止日為2025年12月31
日，主要人員情況截止日為2026年2月27日，除非另有說明，本招募說明書其他所載內(nèi)
容截止日為2026年1月16日。（本報告中財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）
目錄
一、緒言..........................................................1
二、釋義..........................................................2
三、基金管理人......................................................7
四、基金托管人.....................................................21
五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)...................................................25
六、基金份額的分類.................................................27
七、基金的歷史沿革與存續(xù)...........................................29
八、基金份額的申購、贖回...........................................30
九、基金轉(zhuǎn)換和定期定額投資計劃.....................................42
十、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及凍結(jié)與解凍...........................47
十一、基金的投資...................................................48
十二、基金的業(yè)績...................................................58
十三、基金的財產(chǎn)...................................................61
十四、基金資產(chǎn)的估值...............................................62
十五、基金的收益分配...............................................67
十六、基金的費用與稅收.............................................69
十七、基金的會計與審計.............................................72
十八、基金的信息披露...............................................73
十九、風險揭示.....................................................79
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.........................86
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要.........................................88
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要....................................104
二十三、對基金份額持有人的服務(wù)....................................118
二十四、其他應(yīng)披露事項............................................119
二十五、招募說明書的存放及查閱方式................................120
二十六、備查文件..................................................121
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金
銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》(以下簡稱《信息披露辦法》)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)
定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第5
號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指
引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）、《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫
行規(guī)定》（以下簡稱《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》）、《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指
數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱基金合同）及其它有關(guān)規(guī)定等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在
本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金
當事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人依基金合同取得基金份額，即成為基金份額
持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接
受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解
基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法律文件的內(nèi)容
與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應(yīng)當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
二、釋義
本招募說明書中除非文意另有所指，下列詞語或簡稱有如下含義：
1、基金或本基金：指易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
2、基金管理人：指易方達基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司
4、基金合同：指《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》
及對本基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書：指《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明
書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基
金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購贖
回實施細則》定義的“交易型開放式基金”，簡稱“ETF（Exchange Traded Fund）”
9、標的指數(shù)：指創(chuàng)業(yè)板指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
10、目標ETF：指易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金
11、ETF聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的ETF（以下簡稱
目標ETF），緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作
方式的基金，簡稱聯(lián)接基金
12、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
13、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次
會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，
自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會
第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法
律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公
開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
17、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日
實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修
訂
18、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1日實施的
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的
修訂
19、《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2022年11月4日頒布并實施的
《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的
修訂
20、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
21、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
22、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務(wù)的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
23、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
24、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
25、合格境外機構(gòu)投資者：指符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的
證券投資基金的中國境外的機構(gòu)投資者
26、人民幣合格境外機構(gòu)投資者：指按照《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試
點辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，運用來自境外的人民幣資金進行境內(nèi)證券投資的境外法人
27、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格
境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
28、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
29、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，辦理基金份額的申購、贖
回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
30、銷售機構(gòu)：指易方達基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的
其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售
業(yè)務(wù)的機構(gòu)
31、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金
賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建
立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
32、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為易方達基金管理有限公司或
接受易方達基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)
33、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
份額余額及其變動情況的賬戶
34、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)買賣基金
的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
35、基金合同生效日：依據(jù)基金份額持有人大會決議，變更注冊后的《易方達創(chuàng)業(yè)板交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效日
36、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
37、存續(xù)期：指基金合同生效日至終止日之間的不定期期限
38、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的交易日
39、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
40、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)
41、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
42、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
43、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)范基金
管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵
守
44、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
45、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要
求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
46、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條
件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基
金基金份額的行為
47、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額
銷售機構(gòu)的操作
48、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、扣款
金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及
受理基金申購申請的一種投資方式
49、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)
換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)
超過上一開放日基金總份額的10%
50、元：指人民幣元
51、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
52、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、目標ETF份額、銀行存款本息、基金
應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
53、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
54、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
55、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
56、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱規(guī)定報刊）及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱規(guī)定網(wǎng)站，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
57、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提下，
按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值
58、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
有人服務(wù)的費用
59、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)
支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
60、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方
式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量
基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待
61、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國證
券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益
補償并支付費用的業(yè)務(wù)
62、不可抗力：指基金合同當事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件
三、基金管理人
（一）基金管理人基本情況
1、基金管理人：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣東省廣州市天河區(qū)珠江西路21號52層；廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路
30號42層；廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
設(shè)立日期：2001年4月17日
法定代表人：吳欣榮
聯(lián)系電話：400 881 8088
聯(lián)系人：李紅楓
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
批準設(shè)立機關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)
股東名稱 出資比例
廣東粵財信托有限公司 22.6514％
廣發(fā)證券股份有限公司 22.6514％
盈峰集團有限公司 22.6514％
廣東省廣晟控股集團有限公司 15.1010％
廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 7.5505％
珠海祺榮寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.6205％
珠海祺豐寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5309％
珠海聚萊康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.7558％
珠海聚寧康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5388％
總 計 100％
（二）主要人員情況
1、董事、監(jiān)事及高級管理人員
劉曉艷女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（新
加坡）有限公司董事長，廣州投資顧問學院管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司
投資理財部副經(jīng)理、基金經(jīng)理、基金投資理財部副總經(jīng)理，易方達基金管理有限公司督察員、
監(jiān)察部總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理、副董事長、董事長（聯(lián)席），易
方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事長，易方達國際控股有
限公司董事。
吳欣榮先生，工學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事、總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理
（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司研究員、投資管理部經(jīng)理、基金經(jīng)理、
基金投資部副總經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基金投資部總經(jīng)理、總裁助理、公
募基金投資部總經(jīng)理、權(quán)益投資總部總經(jīng)理、權(quán)益投資總監(jiān)、權(quán)益投資決策委員會委員、副
總經(jīng)理級高級管理人員、執(zhí)行總經(jīng)理，易方達國際控股有限公司董事。
王麒麟先生，管理學、法學學士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東粵財信托有
限公司黨委副書記、董事、總經(jīng)理。曾任廣東粵財投資控股有限公司資產(chǎn)管理部業(yè)務(wù)員、農(nóng)
業(yè)項目部經(jīng)理助理；廣東粵財信托有限公司信托管理二部經(jīng)理助理、副經(jīng)理，信托管理部副
經(jīng)理、經(jīng)理、副總經(jīng)理，信托管理一部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，機構(gòu)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理；廣東粵財金
融租賃股份有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理。
徐佑軍先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣發(fā)證券股份有限公司
副總經(jīng)理。曾任廣州交通房地產(chǎn)公司開發(fā)部員工，廣東珠江投資公司企管部員工，廣州證券
有限責任公司投資銀行部經(jīng)理，廣發(fā)證券股份有限公司投資銀行部業(yè)務(wù)經(jīng)理、湖北總部總經(jīng)
理助理、投資銀行部總經(jīng)理助理、投行綜合管理部總經(jīng)理助理、兼并收購部執(zhí)行董事、董事
會辦公室總經(jīng)理、公司董事會秘書、聯(lián)席公司秘書、證券事務(wù)代表、公司合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)與
法律事務(wù)部總經(jīng)理。
鄺廣雄先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，盈峰集團有限公司董
事、執(zhí)行總裁，顧家家居股份有限公司董事長，盈峰環(huán)境科技集團股份有限公司董事，廣東
盈峰普惠互聯(lián)小額貸款股份有限公司董事，盈合（深圳）機器人與自動化科技有限公司董事
長，廣東盈峰材料技術(shù)股份有限公司董事長，佛山市盈峰貿(mào)易有限公司執(zhí)行董事兼總經(jīng)理，
寧波盈峰睿和投資管理有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理，寧波盈峰捭闔文化產(chǎn)業(yè)投資有限公司執(zhí)行
董事、經(jīng)理，寧波盈峰資產(chǎn)管理有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理。曾任美的日電集團財務(wù)經(jīng)理，美
的美國公司財務(wù)經(jīng)理，美的廚房電器財務(wù)總監(jiān)，美的中央空調(diào)財務(wù)總監(jiān)，美的庫卡中國合資
公司財務(wù)總監(jiān)。
陳媛女士，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東省廣晟財務(wù)有限公司
董事、總經(jīng)理。曾任廣東省廣晟財務(wù)有限公司資金業(yè)務(wù)部副部長（主持工作）、資金業(yè)務(wù)部
部長、融資管控部部長，廣東省廣晟控股集團有限公司財務(wù)管理部副部長、資本運營部部長。
王承志先生，法學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，中山大學法學院副教
授、博士生導師，廣東省法學會國際法學研究會秘書長，中國國際私法學會理事，廣東神朗
律師事務(wù)所兼職律師，深圳市美之高科技股份有限公司獨立董事，祥鑫科技股份有限公司獨
立董事，廣州恒運企業(yè)集團股份有限公司獨立董事。曾任美國天普大學法學院訪問副教授，
廣東凱金新能源科技股份有限公司獨立董事，江蘇凱強醫(yī)學檢驗有限公司董事，廣東茉莉數(shù)
字科技集團股份有限公司獨立董事，艾爾瑪科技股份有限公司獨立董事。
高建先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，清華大學經(jīng)濟管理學院
教授、博士生導師、學術(shù)委員會副主任，南通蘇錫通控股集團有限公司創(chuàng)業(yè)投資決策委員會
外聘專家委員。曾任重慶建筑工程學院建筑管理工程系助教、講師、教研室副主任，清華大
學經(jīng)濟管理學院講師、副教授、技術(shù)經(jīng)濟與管理系主任、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與戰(zhàn)略系主任、院長助理、
副院長、黨委書記，山東新北洋信息技術(shù)股份有限公司獨立董事，中融人壽保險股份有限公
司獨立董事,深圳市力合科創(chuàng)股份有限公司獨立董事，固生堂控股有限公司非執(zhí)行董事。
劉勁先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，長江商學院會計與
金融教授、投資研究中心主任、教授管理委員會主席，閃送必應(yīng)有限公司獨立董事。曾任哥
倫比亞大學經(jīng)濟學講師，加州大學洛杉磯分校安德森管理學院助理教授、副教授、終身教授，
長江商學院行政副院長、DBA項目副院長、創(chuàng)創(chuàng)社區(qū)項目發(fā)起人兼副院長，云南白藥集團股
份有限公司獨立董事，瑞士銀行（中國）有限公司獨立董事，秦川機床工具集團股份公司獨
立董事，浙江紅蜻蜓鞋業(yè)股份有限公司獨立董事，中國天倫燃氣控股有限公司獨立非執(zhí)行董
事。
陳能先生，經(jīng)濟學學士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事會主席，廣東粵財投資控股
有限公司職工董事、審計部總經(jīng)理。曾任廣東省輕工業(yè)品進出口（集團）塑膠公司財務(wù)部員
工，廣州對外經(jīng)濟貿(mào)易信托投資公司財務(wù)部副經(jīng)理，廣東粵財信托投資公司計劃財務(wù)部業(yè)務(wù)
經(jīng)理，廣東粵財實業(yè)發(fā)展公司財務(wù)部經(jīng)理，廣東粵財信托有限公司信托財務(wù)部副總經(jīng)理、財
務(wù)部總經(jīng)理、審計部總經(jīng)理，廣東粵財投資控股有限公司審計部副總經(jīng)理（主持工作）。
危勇先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營
有限公司董事長，廣州廣永科技發(fā)展有限公司董事長、總經(jīng)理。曾任中國水利水電第八工程
局三產(chǎn)實業(yè)開發(fā)部秘書，中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處干部、貨幣信貸管理處主任科員、
營管部綜合處助理調(diào)研員，廣州金融控股集團有限公司行政辦公室主任，廣州市廣永國有資
產(chǎn)經(jīng)營有限公司總裁，廣州金融資產(chǎn)交易中心有限公司董事，廣州股權(quán)交易中心有限公司董
事，廣州廣永麗都酒店有限公司董事長，萬聯(lián)證券股份有限公司監(jiān)事，廣州廣永股權(quán)投資基
金管理有限公司董事長，廣州賽馬娛樂總公司董事，廣州廣永投資管理有限公司董事長，廣
州銀行股份有限公司董事。
廖智先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、總裁助理、黨群工作部聯(lián)
席總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，易方達財富
管理基金銷售（廣州）有限公司監(jiān)事。曾任廣東證券股份有限公司基金部主管，易方達基金
管理有限公司綜合管理部副總經(jīng)理、人力資源部副總經(jīng)理、市場部總經(jīng)理、互聯(lián)網(wǎng)金融部總
經(jīng)理、綜合管理部總經(jīng)理、行政管理部總經(jīng)理，廣東粵財互聯(lián)網(wǎng)金融股份有限公司董事。
付浩先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、權(quán)益投資管理部總經(jīng)理、
權(quán)益投資決策委員會委員、多資產(chǎn)投資決策委員會委員。曾任廣東粵財信托投資有限公司國
際金融部職員，深圳和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司管理咨詢項目經(jīng)理，湖南證券投資銀行總部
項目經(jīng)理，融通基金管理有限公司研究策劃部研究員，易方達基金管理有限公司權(quán)益投資總
部副總經(jīng)理、養(yǎng)老金與專戶權(quán)益投資部副總經(jīng)理、公募基金投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理助理、
投資經(jīng)理、基金經(jīng)理。
吳鏑先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、人力資源部總經(jīng)理、辦公
室總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達財富
管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任江南證
券有限責任公司職員，金鷹基金管理有限公司投資管理部交易員，易方達基金管理有限公司
集中交易室交易員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，研究部總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，權(quán)益運作支持
部總經(jīng)理。
馬駿先生，工商管理碩士（EMBA）。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理
人員、固定收益投資決策委員會委員、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限
公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事長、
QFI業(yè)務(wù)負責人。曾任君安證券有限公司營業(yè)部職員，深圳眾大投資有限公司投資部副總經(jīng)
理，廣發(fā)證券有限責任公司研究員，易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、固定收益部總經(jīng)理、
現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理、總裁助理、固定收益投資總監(jiān)、固定收益首席投
資官，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司市場及產(chǎn)品委員會委員。
婁利舟女士，工商管理碩士（EMBA）、經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總
經(jīng)理級高級管理人員，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達國際控股有限公司董事長，
易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任聯(lián)合證券有限責任公司證券營業(yè)部分析師、研
究所策略研究員、經(jīng)紀業(yè)務(wù)部高級經(jīng)理，易方達基金管理有限公司銷售支持中心經(jīng)理、市場
部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、廣州分公司總經(jīng)理、北京分公司總經(jīng)理、總裁助理、FOF
投資決策委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事長。
陳彤先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易方
達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事長。曾任中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司成都營業(yè)部
研發(fā)部副經(jīng)理、交易部經(jīng)理、研發(fā)部經(jīng)理、證券總部研究部行業(yè)研究員，易方達基金管理有
限公司市場拓展部主管、基金經(jīng)理、市場部華東區(qū)大區(qū)銷售經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、南京
分公司總經(jīng)理、成都分公司總經(jīng)理、上海分公司總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)，易方達國際
控股有限公司董事。
張南女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員。曾任
廣東省經(jīng)濟貿(mào)易委員會主任科員、副處長，易方達基金管理有限公司市場拓展部副總經(jīng)理、
監(jiān)察部總經(jīng)理、督察長、發(fā)展研究中心總經(jīng)理。
范岳先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、基
礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達財富管理基金銷售（廣
州）有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任中國工商銀行深圳分行國
際業(yè)務(wù)部科員，深圳證券登記結(jié)算公司辦公室經(jīng)理、國際部經(jīng)理，深圳證券交易所北京中心
助理主任、上市部副總監(jiān)、基金債券部副總監(jiān)、基金管理部總監(jiān)，易方達資產(chǎn)管理有限公司
副董事長。
陳榮女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易方
達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董事。曾任中國人民
銀行廣州分行統(tǒng)計研究處科員，易方達基金管理有限公司運作支持部經(jīng)理、核算部總經(jīng)理助
理、核算部副總經(jīng)理、核算部總經(jīng)理、投資風險管理部總經(jīng)理、總裁助理、董事會秘書、公
司財務(wù)中心主任，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)
事，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事。
陳麗園女士，管理學碩士、法律碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員，易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董事，
易方達資產(chǎn)管理（新加坡）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司監(jiān)察部監(jiān)察員、總
經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，監(jiān)察與合規(guī)管理總部總經(jīng)理兼合規(guī)內(nèi)審部總經(jīng)理，首席營運
官，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
胡劍先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固定
收益投資決策委員會委員、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理
有限公司債券研究員、基金經(jīng)理助理、固定收益研究部負責人、固定收益總部總經(jīng)理助理、
固定收益研究部總經(jīng)理、固定收益投資部總經(jīng)理、固定收益投資業(yè)務(wù)總部總經(jīng)理。
馮波先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權(quán)益
投資決策委員會委員。曾任廣東發(fā)展銀行行員，易方達基金管理有限公司市場拓展部研究員、
市場拓展部副經(jīng)理、市場部大區(qū)銷售經(jīng)理、北京分公司副總經(jīng)理、行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助
理、研究部總經(jīng)理助理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
楊冬梅女士，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
董事會秘書，易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公司董
事，易方達資產(chǎn)管理（新加坡）有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司投資理財部職員、
發(fā)展研究中心市場研究部負責人，南方證券股份有限公司研究所高級研究員，招商基金管理
有限公司機構(gòu)理財部高級經(jīng)理、股票投資部高級經(jīng)理，易方達基金管理有限公司宣傳策劃專
員、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、全球投資客戶部總經(jīng)理、宣傳策劃部總經(jīng)理，易
方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
劉世軍先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席
數(shù)據(jù)與風險監(jiān)測官）、投資風險管理部總經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司金融工程研究
員、績效與風險評估研究員、投資發(fā)展部總經(jīng)理助理、投資風險管理部總經(jīng)理助理、投資風
險管理部副總經(jīng)理、投資風險管理與數(shù)據(jù)服務(wù)總部總經(jīng)理。
王玉女士，法學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司督察長、內(nèi)審稽核部總經(jīng)理、發(fā)展
研究中心總經(jīng)理，易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司董事，易方達國際控股有限公
司董事。曾在北京市國楓律師事務(wù)所、中國證監(jiān)會工作，曾任易方達基金管理有限公司公司
法律事務(wù)部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
王駿先生，會計碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席市
場官）、渠道與營銷管理部總經(jīng)理、產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務(wù)創(chuàng)新部總經(jīng)理。曾在普華永道中天會計
師事務(wù)所、證監(jiān)會廣東監(jiān)管局工作，曾任易方達資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理、合規(guī)風控負責
人、常務(wù)副總經(jīng)理、董事。
劉碩凌先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司首席信息官、前沿科技研究部總
經(jīng)理、智能應(yīng)用研究部總經(jīng)理，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事。曾任嘉實基金管理有限公司信息技術(shù)部高級項目經(jīng)理、科技子公司副總經(jīng)理，
天弘基金管理有限公司智能投資部總經(jīng)理助理，易方達基金管理有限公司金融科技部副總
經(jīng)理、創(chuàng)新研究中心副總經(jīng)理、系統(tǒng)研發(fā)中心副總經(jīng)理、創(chuàng)新研究中心總經(jīng)理。
2、基金經(jīng)理
成曦先生，經(jīng)濟學碩士，本基金的基金經(jīng)理?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司指數(shù)研究發(fā)
展部總經(jīng)理助理、基金經(jīng)理。曾任華泰聯(lián)合證券資產(chǎn)管理部研究員，易方達基金管理有限公
司集中交易室交易員、指數(shù)與量化投資部指數(shù)基金運作專員、基金經(jīng)理助理。成曦歷任基金
經(jīng)理的基金如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達創(chuàng)業(yè)板ETF 2016-05-07 -
易方達創(chuàng)業(yè)板ETF聯(lián)接 2016-05-07 -
易方達深證100ETF 2016-05-07 -
易方達上證科創(chuàng)板50ETF 2020-09-28 -
易方達上證科創(chuàng)50ETF聯(lián)接 2021-03-01 -
易方達中證科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)50ETF 2021-06-28 -
易方達中證港股通中國100ETF 2022-02-22 -
易方達中證港股通醫(yī)藥衛(wèi)生綜合ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-08-08 -
易方達深證50ETF 2023-11-29 -
易方達中證港股通中國100ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-01-04 -
易方達恒生港股通高股息低波動ETF 2024-03-27 -
易方達恒生港股通高股息低波動ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-07-02 -
易方達恒生港股通創(chuàng)新藥ETF 2025-03-18 -
易方達恒生ETF（QDII） 2025-04-11 -
易方達恒生港股通創(chuàng)新藥ETF聯(lián)接發(fā)起式 2025-06-17 -
易方達恒生生物科技ETF 2025-10-20 -
易方達深證成指ETF 2017-04-27 2019-08-16
易方達深證成指ETF聯(lián)接 2017-05-04 2019-08-16
易方達MSCI中國A股國際通ETF 2018-05-17 2020-04-23
易方達MSCI中國A股國際通ETF聯(lián)接發(fā)起式 2019-03-13 2020-04-23
易方達納斯達克100指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 2020-04-23
易方達生物分級 2016-05-07 2020-04-23
易方達銀行分級 2016-05-07 2020-04-23
易方達中小板指數(shù)（LOF） 2016-05-07 2020-04-23
易方達重組分級 2016-05-07 2020-04-23
易方達上證50ETF 2019-09-06 2020-12-12
易方達上證50ETF聯(lián)接發(fā)起式 2019-09-09 2020-12-12
易方達原油（QDII-LOF-FOF） 2018-08-11 2020-12-12
易方達中證香港證券投資主題ETF 2020-03-13 2021-04-15
易方達中證創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)ETF 2021-02-03 2022-11-01
易方達中證智能電動汽車ETF 2021-04-29 2022-11-01
易方達中證滬港深300ETF 2021-09-15 2023-03-18
易方達中證滬港深500ETF 2021-08-03 2023-03-18
易方達中證科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)50聯(lián)接 2021-08-24 2023-03-18
易方達恒生科技ETF（QDII） 2021-05-18 2023-09-09
易方達恒生科技ETF聯(lián)接（QDII） 2022-04-29 2023-09-09
易方達中證稀土產(chǎn)業(yè)ETF 2021-09-01 2023-09-09
易方達中證消費50ETF 2022-04-28 2023-09-09
易方達中證消費電子主題ETF 2022-01-12 2024-05-07
易方達恒生國企ETF聯(lián)接（QDII） 2018-08-11 2025-04-11
易方達恒生國企（QDII-ETF） 2018-08-11 2025-04-11
易方達深證100ETF聯(lián)接 2016-05-07 2025-05-10
易方達中證港股通醫(yī)藥衛(wèi)生綜合ETF 2022-01-19 2025-05-10
劉樹榮先生，經(jīng)濟學碩士，本基金的基金經(jīng)理?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、
基金經(jīng)理助理。曾任招商銀行資產(chǎn)托管部基金會計，易方達基金管理有限公司核算部基金核
算專員、指數(shù)與量化投資部運作支持專員。劉樹榮歷任基金經(jīng)理及現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金
如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達創(chuàng)業(yè)板ETF 2017-07-18 -
易方達創(chuàng)業(yè)板ETF聯(lián)接 2017-07-18 -
易方達深證100ETF 2017-07-18 -
易方達深證100ETF聯(lián)接 2017-07-18 -
易方達香港恒生綜合小型股指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 -
易方達中證800ETF 2019-10-08 -
易方達中證800ETF聯(lián)接 2019-10-21 -
易方達中證國企一帶一路ETF 2020-03-20 -
易方達中證國企一帶一路ETF聯(lián)接 2020-03-20 -
易方達中證銀行ETF聯(lián)接（LOF） 2020-08-07 -
易方達中證銀行ETF 2021-05-20 -
易方達中證1000ETF 2022-07-28 -
易方達中證1000ETF聯(lián)接 2023-01-18 -
易方達中證港股通消費主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-03-20 -
易方達中證港股通消費主題ETF 2025-04-11 -
易方達深證成指ETF 2017-07-18 2019-08-16
易方達深證成指ETF聯(lián)接 2017-07-18 2019-08-16
易方達標普生物科技指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 2020-04-23
易方達標普信息科技指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 2020-04-23
易方達標普醫(yī)療保健指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 2020-04-23
易方達銀行分級 2017-07-18 2020-08-07
易方達生物分級 2017-07-18 2020-12-03
易方達標普500指數(shù)（QDII-LOF） 2018-08-11 2021-04-15
易方達中證浙江新動能ETF(QDII) 2020-04-29 2021-11-04
易方達中證浙江新動能ETF聯(lián)接(QDII) 2020-04-28 2021-11-27
易方達中證長江保護主題ETF 2021-11-26 2025-04-03
易方達中證長江保護主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-04-11 2025-04-03
易方達中證萬得并購重組指數(shù)（LOF） 2017-07-18 2025-11-29
易方達上證中盤ETF 2018-08-11 2025-12-24
易方達上證中盤ETF聯(lián)接 2018-08-11 2025-12-24
易方達中小企業(yè)100指數(shù)（LOF） 2017-07-18 2025-12-24
現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金
易方達中證國新央企科技引領(lǐng)ETF 易方達創(chuàng)業(yè)板成長ETF聯(lián)接發(fā)起式
易方達創(chuàng)業(yè)板中盤200ETF 易方達中證國資央企50ETF
易方達中證國新央企科技引領(lǐng)ETF聯(lián)接 易方達中證金融科技主題ETF
易方達創(chuàng)業(yè)板成長ETF 易方達中證國資央企50ETF聯(lián)接發(fā)起式
易方達創(chuàng)業(yè)板中盤200ETF聯(lián)接
本基金歷任基金經(jīng)理情況：王建軍，管理時間為2011年9月20日至2016年7月5日。
3、指數(shù)投資決策委員會成員
本公司指數(shù)投資決策委員會成員包括：林偉斌先生、龐亞平先生、余海燕女士。
林偉斌先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部總經(jīng)理、國際指數(shù)部總經(jīng)理、基金經(jīng)
理。
龐亞平先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)研究發(fā)展部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
余海燕女士，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
4、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理基金份額的申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證
監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關(guān)法律法規(guī)，建立健全內(nèi)
部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關(guān)的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法
律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄
露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資
計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
（2）不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投
資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
為保證公司規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，
保障基金份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學、嚴
密、高效的內(nèi)部控制體系。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
（2）保證各類基金份額持有人及委托人的合法權(quán)益不受侵犯；
（3）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營運行和受托資產(chǎn)安
全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、健康發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略；
（4）督促公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責；
（5）維護公司的聲譽，保持公司的良好形象。
2、公司內(nèi)部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員,并
涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司機構(gòu)、部門和崗位職責應(yīng)當保持相對獨立，除非法律法規(guī)另有
規(guī)定，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當分離。
（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當體現(xiàn)權(quán)責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度
構(gòu)成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司內(nèi)部控制
大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理制度；第四個
層面是部門和業(yè)務(wù)管理制度。它們的制訂、修改、實施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序，每一層
面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、
法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效
性。
4、關(guān)于授權(quán)、研究、投資、交易等方面的控制點
（1）授權(quán)制度
公司的授權(quán)制度貫穿于整個公司活動。股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層必須充分履行
各自的職權(quán)，健全公司逐級授權(quán)制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；各項經(jīng)營業(yè)務(wù)和
管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務(wù)授權(quán)范圍
內(nèi)進行。公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)必須采取書面形式，授權(quán)書應(yīng)當明確授權(quán)內(nèi)容。公司授權(quán)應(yīng)適
當，對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改
或取消授權(quán)。
（2）公司研究業(yè)務(wù)
研究工作應(yīng)保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響；建立嚴謹?shù)难芯抗ぷ?
業(yè)務(wù)流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資產(chǎn)品備選庫制度，研究部門根據(jù)投資產(chǎn)品
的特征，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護備選庫。建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持暢
通的交流渠道；建立研究報告質(zhì)量評價體系，不斷提高研究水平。
（3）基金投資業(yè)務(wù)
基金投資應(yīng)確立科學的投資理念，根據(jù)風險防范原則和效率性原則制定合理的決策程
序；在進行投資時應(yīng)有明確的投資授權(quán)制度，并應(yīng)建立與所授權(quán)限相應(yīng)的約束制度和考核制
度。建立嚴格的投資禁止和投資限制制度，保證基金投資的合法合規(guī)性。建立投資風險評估
與管理制度，將重點投資限制在規(guī)定的風險權(quán)限范圍內(nèi)；建立科學的投資業(yè)績評價體系，及
時回顧分析和評估投資結(jié)果。
（4）交易業(yè)務(wù)
建立集中交易部門和集中交易制度，投資指令通過集中交易部門完成；建立交易監(jiān)測系
統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施；集中交易部門應(yīng)對交易指令進行審核，
建立公平的交易分配制度，確保公平對待不同基金；完善交易記錄，并及時進行反饋、核對
和存檔保管；建立科學的投資交易績效評價體系。
（5）基金會計核算
公司根據(jù)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)的要求建立會計制度，并根據(jù)風險控制點建立健全規(guī)范的系
統(tǒng)和流程，以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。通過合理的估值方法和估值程序
等會計措施，真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)并正確進行會計核算和業(yè)務(wù)核算。同時建
立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
（6）信息披露
公司建立了完備的信息披露制度，指定了信息披露負責人，并建立了相應(yīng)的制度流程規(guī)
范相關(guān)信息的收集、組織、審核和發(fā)布，努力確保公開披露的信息真實、準確、完整、及時。
（7）監(jiān)察與合規(guī)管理
公司設(shè)立督察長，由董事會聘任，向董事會負責。根據(jù)公司監(jiān)察與合規(guī)管理工作的需要
和董事會授權(quán)，督察長可以列席公司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案資料，就內(nèi)部控制制度的
執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報告公司
內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
公司設(shè)立監(jiān)察合規(guī)管理部門，并保障其獨立性。監(jiān)察合規(guī)管理部門按照公司規(guī)定和督察
長的安排履行監(jiān)察與合規(guī)管理職責。
監(jiān)察合規(guī)管理部門通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司和旗下
基金的管理運作規(guī)范進行。
公司董事會和管理層充分重視和支持監(jiān)察與合規(guī)管理工作，對違反法律、法規(guī)和公司內(nèi)
部控制制度的，追究有關(guān)部門和人員的責任。
5、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度聲明書
（1）本公司承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）本公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務(wù)發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號
成立時間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
（二）主要人員情況
截至2025年12月，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工209人，平均年齡38歲，99%以上員
工擁有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術(shù)職稱。
（三）基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
作為中國大陸托管服務(wù)的先行者，中國工商銀行自1998年在國內(nèi)首家提供托管服務(wù)以
來，秉承“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內(nèi)部控制體系、規(guī)范
的管理模式、先進的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務(wù)團隊，嚴格履行資產(chǎn)托管人職責，為境內(nèi)外廣大
投資者、金融資產(chǎn)管理機構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服務(wù)，展現(xiàn)優(yōu)異的市場
形象和影響力。建立了國內(nèi)托管銀行中最豐富、最成熟的產(chǎn)品線。擁有包括證券投資基金、
信托資產(chǎn)、保險資產(chǎn)、社會保障基金、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金基金、QFI資產(chǎn)、QDII資產(chǎn)、
股權(quán)投資基金、證券公司集合資產(chǎn)管理計劃、證券公司定向資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行信貸資
產(chǎn)證券化、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、QDII專戶資產(chǎn)、ESCROW等門類齊全的托管產(chǎn)品體系，
同時在國內(nèi)率先開展績效評估、風險管理等增值服務(wù)，可以為各類客戶提供個性化的托管服
務(wù)。截至2025年12月，中國工商銀行共托管證券投資基金1549只。自2003年以來，本行連續(xù)
二十二年獲得香港《亞洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財資》、美國《環(huán)球金融》、
內(nèi)地《證券時報》、《上海證券報》等境內(nèi)外權(quán)威財經(jīng)媒體評選的111項最佳托管銀行大獎；
是獲得獎項最多的國內(nèi)托管銀行，優(yōu)良的服務(wù)品質(zhì)獲得國內(nèi)外金融領(lǐng)域的持續(xù)認可和廣泛
好評。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制情況
中國工商銀行資產(chǎn)托管部在風險管理的實操過程中根據(jù)國際公認的內(nèi)部控制COSO準則
從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價五個方面構(gòu)建起了托管業(yè)務(wù)內(nèi)
部風險控制體系，并納入統(tǒng)一的風險管理體系。
中國工商銀行資產(chǎn)托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運作的原則，將建立系統(tǒng)、高效的
風險防范和控制體系視為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，新問題新
情況的不斷出現(xiàn)，資產(chǎn)托管部自始至終將風險管理置于與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要的位置，視風險
防范和控制為托管業(yè)務(wù)生存與發(fā)展的生命線。資產(chǎn)托管部實施全員風險管理，將風險控制責
任落實到具體業(yè)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)崗位，每位員工均有義務(wù)對自己崗位職責范圍內(nèi)的風險
負責。從2005年至今，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共十八次順利通過評估組織內(nèi)部控制和安全
措施最權(quán)威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留意見的控制及有效性報告，充分表明獨立第三
方對中國工商銀行托管服務(wù)在風險管理、內(nèi)部控制方面的健全性和有效性的全面認可，也證
明中國工商銀行托管服務(wù)的風險控制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進水
平。
1、內(nèi)部控制目標
（1）資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理合法合規(guī)；
（2）促進實現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標；
（3）資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風險管理的有效性和資產(chǎn)安全；
（4）提高資產(chǎn)托管經(jīng)營效率和效果；
（5）業(yè)務(wù)記錄、會計信息和其他經(jīng)營管理相關(guān)信息的真實、準確、完整、及時。
2、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋資產(chǎn)
托管業(yè)務(wù)各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有機構(gòu)、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項、
重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風險領(lǐng)域。
（3）制衡性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)在機構(gòu)設(shè)置、權(quán)責分配及業(yè)務(wù)流程等方面
形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，同時兼顧運營效率。
（4）適應(yīng)性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)當與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風險特點相適
應(yīng)，并進行動態(tài)調(diào)整，以合理成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標。
（5）審慎性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機
構(gòu)或開展各項經(jīng)營管理活動均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以合理成本
實現(xiàn)有效控制。
3、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制納入全行統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。
（1）總行資產(chǎn)托管部根據(jù)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，作
為全行托管業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，根據(jù)行內(nèi)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體系，建立
與托管業(yè)務(wù)條線相適應(yīng)的內(nèi)部控制運行機制，確定各項業(yè)務(wù)活動的風險控制點，制定標準統(tǒng)
一的業(yè)務(wù)制度；采取適當?shù)目刂拼胧?，合理保證托管業(yè)務(wù)流程的經(jīng)營效率和效果，組織開展
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查，督促各機構(gòu)落實控制措施。
（2）總行內(nèi)控合規(guī)部負責指導托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理工作，根據(jù)年度工作重點，定期或
不定期在全行開展相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務(wù)檢查項目整合到全行業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查工作
中，將全行托管業(yè)務(wù)納入內(nèi)控評價體系。
（3）總行內(nèi)部審計局負責對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的審計與評價工作。
（4）一級（直屬）分行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)部門作為內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)，負責組織開展本
機構(gòu)內(nèi)部控制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。
4、內(nèi)部控制措施
工商銀行資產(chǎn)托管部重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，堅持把風險防范和控制的理念和方法
融入崗位職責、制度建設(shè)和工作流程中，建立了一整套內(nèi)部控制制度體系，包括《資產(chǎn)托管
業(yè)務(wù)管理規(guī)定》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)全面風險管理辦法》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)營運管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)合同管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)檔案管
理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》、《資
產(chǎn)托管業(yè)務(wù)從業(yè)人員管理辦法》等，在環(huán)境、制度、流程、崗位職責、人員、授權(quán)、創(chuàng)新、
合同、印章、服務(wù)質(zhì)量、收費、反洗錢、防止利益沖突、業(yè)務(wù)連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全
方面執(zhí)行內(nèi)部控制措施。
5、風險控制
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、全面
管”的管理思路，主動將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風險管理納入全行全面風險管理體系，以“管住人、
管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點，搭建適應(yīng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)特點的風險管理架構(gòu)，
通過推進托管業(yè)務(wù)體制機制與完善集約化營運改革、建立資產(chǎn)托管風險管理委員會機制、完
善資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)制度體系、加強資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)隊伍建設(shè)、科技賦能、建立健全應(yīng)急災(zāi)備體系、
建立審計發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強人員管理等措施，有效控制操作風險、合規(guī)風險、聲譽風
險、信息科技風險和次生風險。
6、業(yè)務(wù)連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)連續(xù)性工作計劃和應(yīng)急預(yù)案，具備行之有效
的災(zāi)備恢復(fù)方案、充足的移動辦公設(shè)備、同城異城相結(jié)合的備份辦公場所、必要的工作人員、
科學清晰的AB崗位設(shè)置及定期演練機制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對托管
業(yè)務(wù)連續(xù)性營運影響程度的評估，適時選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分同城
異地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級營
運中心+托管分部+境外營運機構(gòu)”形成全球、全天候營運網(wǎng)絡(luò)，向客戶提供連續(xù)性服務(wù)，確
保托管產(chǎn)品日常交易的及時清算和交割。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投
資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市場、基金
資產(chǎn)凈值的計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益
分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查，其中
對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基金合同生效之后六個月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關(guān)基金法律
法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及
時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知
事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
（一）基金份額銷售機構(gòu)
1、A類基金份額、C類基金份額銷售機構(gòu)
（1）直銷機構(gòu)：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣東省廣州市天河區(qū)珠江西路21號52層；廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路
30號42層；廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
電話：020-85102506
傳真：4008818099
聯(lián)系人：梁美
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
直銷機構(gòu)網(wǎng)點信息：
本公司直銷中心和網(wǎng)上直銷系統(tǒng)銷售本基金A類基金份額、C類基金份額，網(wǎng)點具體信
息詳見本公司網(wǎng)站。
（2）非直銷銷售機構(gòu)
本基金A類基金份額、C類基金份額非直銷銷售機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。
2、Y類基金份額銷售機構(gòu)
（1）直銷機構(gòu)
本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)銷售本基金Y類基金份額，具體信息詳見本公司網(wǎng)站。
（2）非直銷銷售機構(gòu)
本基金Y類基金份額非直銷銷售機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）基金注冊登記機構(gòu)
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣東省廣州市天河區(qū)珠江西路21號52層；廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路
30號42層；廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
電話：4008818088
傳真：020-38799249
聯(lián)系人：余賢高
（三）律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師
律師事務(wù)所：廣東金橋百信律師事務(wù)所
地址：廣州市珠江新城珠江東路16號高德置地冬廣場G座24樓
負責人：莫哲
電話：020-83338668
傳真：020-83338088
經(jīng)辦律師：石向陽、徐桐桐
聯(lián)系人：石向陽
（四）會計師事務(wù)所
本基金的年度財務(wù)報表及其他規(guī)定事項的審計機構(gòu)為安永華明會計師事務(wù)所（特殊普
通合伙）。
會計師事務(wù)所：安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
聯(lián)系人：趙雅
六、基金份額的分類
一、基金份額類別
本基金將基金份額分為不同的類別。通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，在投資人申購基
金時收取申購費用，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額，稱為A類基金
份額；通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶申購，從本類基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，并不收取申購
費用的基金份額，稱為C類基金份額；針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)單獨設(shè)立的一類基金份
額，稱為Y類基金份額。
每類基金份額的具體規(guī)定詳見下表：
份額類別 A類基金份額 C類基金份額 Y類基金份額
申購費 收取 不收取 收取
首次申購最低金額 1元（直銷中心為5萬元） 1元（直銷中心為5萬元） 1元
追加申購最低金額 1元（直銷中心為1000元） 1元（直銷中心為1000元） 1元
單筆贖回最低份額 1份 1份 1份
基金交易賬戶最低基金份額余額 1份 1份 1份
銷售服務(wù)費（年費率） 無 0.25% 不收取
注：本基金不同份額類別的最低申購限額、交易級差、適用費率及銷售渠道等有所差異，
并可能不時發(fā)生調(diào)整，敬請投資者予以關(guān)注。
本基金各類基金份額分別設(shè)置代碼，分別公布基金份額凈值和基金份額累計凈值。對于
通過個人養(yǎng)老金資金賬戶進行申購的投資人，應(yīng)選擇Y類基金份額，Y類基金份額的申贖安
排、資金賬戶管理等事項還應(yīng)遵守國家關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的規(guī)定；對于通過非個人養(yǎng)
老金資金賬戶進行申購的投資人，應(yīng)選擇A類基金份額或C類基金份額。
本基金Y類基金份額是根據(jù)《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》針對個人養(yǎng)老金投資基金
業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別。Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，可以豁免申購限制和申購費等
銷售費用（法定應(yīng)當收取并計入基金資產(chǎn)的除外），可以對管理費和托管費實施一定的費率
優(yōu)惠。在向投資人充分披露的情況下，為鼓勵投資人在個人養(yǎng)老金領(lǐng)取期長期領(lǐng)取，基金管
理人可設(shè)置定期分紅、定期支付、定額贖回等機制；基金管理人亦可對運作方式、持有期限、
投資策略、估值方法、申贖轉(zhuǎn)換等方面做出其他安排。具體請見招募說明書或基金管理人相
關(guān)公告。
二、基金管理人可根據(jù)基金實際運作情況，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的
情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，增加新的基金份額類別，或取消某基金份額類別，或?qū)?
基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整并公告，不需召開基金份額持有人大會審議。
七、基金的歷史沿革與存續(xù)
（一）基金的歷史沿革
本基金根據(jù)2011年5月19日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準易方達創(chuàng)業(yè)板交易
型開放式指數(shù)證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2011】740號）核準進
行募集，基金合同于2011年9月20日正式生效。
本基金基金份額持有人大會（二次召開）以通訊方式召開，并于2021年7月19日表決
通過了《關(guān)于易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金開展轉(zhuǎn)融通等有關(guān)事
項的議案》，同意在基金投資范圍中增加轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)并相應(yīng)調(diào)整投資策略、投資限
制、估值方法、費用收支、信息披露等相關(guān)內(nèi)容，并對投資范圍、投資策略、投資比例限制、
持有人大會條款、贖回費率設(shè)置、收益分配原則等內(nèi)容進行修改，補充擺動定價的規(guī)定，并
更新基金合同的相關(guān)表述。
基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效。依據(jù)基金份額持有人大會決議，2021
年7月20日起，變更注冊后的《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基
金合同》生效。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬
元情形的，基金管理人應(yīng)當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基
金管理人應(yīng)當向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者終
止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。
若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述規(guī)定被取消、更改或補充時，則本
基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行?；鸷贤碛幸?guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額的申購、贖回
（一）基金投資人范圍
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)
投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的
其他投資人。
（二）申購與贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機
構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應(yīng)當在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或
按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
（三）申購與贖回辦理的開放日及時間
本基金A類基金份額于2011年11月21日開始辦理日常申購和贖回業(yè)務(wù)，本基金C類
基金份額于2017年6月2日開始辦理日常申購和贖回業(yè)務(wù)，本基金Y類基金份額于2024年
12月13日開始辦理日常申購和贖回業(yè)務(wù)。
申購、贖回的開放日為證券交易所交易日（基金管理人公告暫停申購、贖回時除外）。
開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所交易日的交易時間。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更、其他特殊情況
或根據(jù)業(yè)務(wù)需要，基金管理人有權(quán)視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在
實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者
轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認
接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
（四）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份額凈值為
基準進行計算，其中Y類基金份額首筆申購當日的申購價格為當日A類基金份額的基金份
額凈值；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、基金份額持有人贖回時，除指定贖回外，基金管理人按先進先出的原則，對該持有
人賬戶在該銷售機構(gòu)托管的基金份額進行處理，即先確認的份額先贖回，后確認的份額后贖
回，以確定所適用的贖回費率；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合
法權(quán)益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整。基金管理人必須在新規(guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（五）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或贖
回的申請。對于通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶進行申購的投資人，應(yīng)選擇A類基金份額或C類
基金份額，對于通過個人養(yǎng)老金資金賬戶進行申購的投資人，應(yīng)選擇Y類基金份額。Y類基
金份額的申贖安排、資金賬戶管理等事項還應(yīng)同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)
定。
投資人在提交申購申請時須按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在提交贖回
申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請不成立。
投資人辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)時應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵
守基金合同和本招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)定為準。
2、申購和贖回申請的確認
基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請
日（T日），在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日
提交的有效申請，投資人應(yīng)在T+2日后（包括該日）到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其
他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功，則申購款項本金退還給投資人。銷售機構(gòu)對申
購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接收到申購、贖回申請。
申購、贖回的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于申請的確認情況，投資者應(yīng)及時查詢并
妥善行使合法權(quán)利。
基金管理人在不違反法律法規(guī)的前提下，可對上述程序規(guī)則進行調(diào)整。基金管理人應(yīng)在
新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
3、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；基
金份額登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立，贖回是否生效以登記機構(gòu)確認為準?；鸱?
額持有人贖回申請成功后，基金管理人將在T＋7日內(nèi)（包括該日）支付贖回款項。如遇交
易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人
及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程，則贖回款項的支付時間可相應(yīng)順延。在發(fā)
生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦
法參照基金合同有關(guān)條款處理。
Y類基金份額贖回等款項也需轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬戶，投資人未達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金
年齡或者政策規(guī)定的其他領(lǐng)取條件時不可領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
（六）申購與贖回的數(shù)額限制
1、申購金額的限制
投資人通過非直銷銷售機構(gòu)或本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)首次申購A類、C類或Y類基金份額
的單筆最低限額為人民幣1元，追加申購A類、C類或Y類基金份額的單筆最低限額為人民
幣1元；投資人通過本公司直銷中心首次申購A類或C類基金份額的單筆最低限額為人民
幣50,000元，追加申購A類或C類基金份額的單筆最低限額是人民幣1,000元。在符合法
律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構(gòu)對申購限額及交易級差有其他規(guī)定的，需同時遵循該銷售
機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。以上金額均含申購費。
投資人將當期分配的基金收益轉(zhuǎn)購基金份額或采用定期定額投資計劃時，不受最低申
購金額的限制。
當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人應(yīng)
當采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金
申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控
制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關(guān)公告。法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
基金管理人可根據(jù)法律法規(guī)、基金合同相關(guān)規(guī)定，針對Y類基金份額豁免前述申購限
制,具體請參見相關(guān)公告。
2、贖回份額的限制
投資人可將其全部或部分基金份額贖回。每類基金份額單筆贖回或轉(zhuǎn)換不得少于1份
（如該賬戶在該銷售機構(gòu)托管的該類基金份額余額不足1份，則必須一次性贖回或轉(zhuǎn)出該
類基金全部份額）；若某筆贖回將導致投資人在該銷售機構(gòu)托管的該類基金份額余額不足1
份時，基金管理人有權(quán)將投資人在該銷售機構(gòu)托管的該類基金剩余份額一次性全部贖回。在
符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構(gòu)對贖回份額限制有其他規(guī)定的，需同時遵循該銷售
機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量
限制，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關(guān)
規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（七）基金的申購費和贖回費
1、本基金A類基金份額、Y類基金份額的申購費用由申購基金份額的投資人承擔，不
列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。本基金贖回費用
由基金贖回人承擔，對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回費，并將上述
贖回費全額計入基金財產(chǎn)，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
2、申購費率
1）A類基金份額的申購費率
對于A類基金份額，本基金對通過本公司直銷中心申購的特定投資群體與除此之外的
其他投資者實施差別的申購費率。
特定投資群體指全國社會保障基金、依法設(shè)立的基本養(yǎng)老保險基金、依法制定的企業(yè)年
金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金（包括企業(yè)年金單一計
劃以及集合計劃），以及可以投資基金的其他社會保險基金。如將來出現(xiàn)可以投資基金的住
房公積金、享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型，
基金管理人可將其納入特定投資群體范圍。
特定投資群體可通過本公司直銷中心申購本基金A類基金份額?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情
況變更或增減特定投資群體申購本基金A類基金份額的銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公
示。
通過基金管理人的直銷中心申購本基金A類基金份額的特定投資群體申購費率為：
申購金額M（元）（含申購費） A類基金份額申購費率
M＜100萬 0.12%
100萬≤M＜500萬 0.05%
500萬≤M＜1000萬 0.01%
M≥1000萬 1000元/筆
其他投資者申購本基金A類基金份額的申購費率為：
申購金額M（元）（含申購費） A類基金份額申購費率
M＜100萬 1.2%
100萬≤M＜500萬 0.5%
500萬≤M＜1000萬 0.1%
M≥1000萬 1000元/筆
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資者多次申購，申購費適用單筆申購金額所對應(yīng)
的費率。
2）Y類基金份額的申購費率
投資者申購本基金Y類基金份額的申購費率見下表，各銷售機構(gòu)可針對Y類基金份額
開展費率優(yōu)惠活動或者免收申購費。
申購確認金額M（元）（含申購費） Y類基金份額申購費率
M＜100萬 1.2%
100萬≤M＜500萬 0.5%
500萬≤M＜1000萬 0.1%
M≥1000萬 1000元/筆
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資者多次申購Y類基金份額，申購費適用單筆申
購金額所對應(yīng)的費率。
3）本基金C類基金份額不收取申購費用，在投資者持有期間收取銷售服務(wù)費。
3、贖回費率
（1）本基金A類基金份額贖回費率見下表：
持有時間（天） A類基金份額贖回費率
0-6 1.50%
7-29 0.50%
30-179 0.10%
180及以上 0%
投資者可將其持有的全部或部分A類基金份額贖回。贖回費用由贖回基金份額的基金
份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持有期少于7天（不含）的A
類基金份額持有人所收取贖回費用全額計入基金財產(chǎn)；對持續(xù)持有期7天以上（含）的A類
基金份額持有人所收取贖回費用總額的25%計入基金財產(chǎn)；其余用于支付市場推廣、注冊登
記費和其他手續(xù)費。
（2）本基金C類基金份額、Y類基金份額贖回費率見下表：
持有時間(天) C類基金份額、Y類基金份額贖回費率
0-6 1.50%
7及以上 0%
投資者可將其持有的全部或部分C類基金份額、Y類基金份額贖回。贖回費用由贖回基
金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持有期少于7天
（不含）的C類基金份額、Y類基金份額持有人所收取贖回費用全額計入基金財產(chǎn)。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
對于本基金變更注冊前投資者持有的A類基金份額、C類基金份額，變更注冊后，其持
有期限為變更注冊前持有期限加上變更注冊后持有期限，投資者份額持有時間記錄規(guī)則以
登記機構(gòu)最新業(yè)務(wù)規(guī)則為準。
對于每份認購份額，持有期自基金合同生效日至該基金份額贖回確認日（不含該日）；
對于每份申購份額，持有期自該基金份額申購確認日至贖回確認日（不含該日）。
4、基金管理人可以在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整申購費率、贖回費率或變更收費方式，
調(diào)整后的申購費率、贖回費率或變更的收費方式在更新的《招募說明書》中列示。上述費率
或收費方式如發(fā)生變更，基金管理人最遲應(yīng)于新的費率或收費方式實施前依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金
估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基
金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基
金管理人可以適當調(diào)低基金銷售費率，或針對特定渠道、特定投資群體開展有差別的費率優(yōu)
惠活動。
（八）申購和贖回的數(shù)額和價格
1、申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式
（1）申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除相應(yīng)的費用后，以申購當日該類
基金份額凈值為基準計算。本基金分為A類、C類、Y類三類基金份額，各類基金份額單獨
設(shè)置基金代碼，分別計算和公告基金份額凈值。申購涉及金額、份額的計算結(jié)果保留到小數(shù)
點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
（2）贖回金額的處理方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當日該類
基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費用后的余額，贖回費用、贖回金額的單位為人民幣元，計算結(jié)
果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
2、申購份額的計算
（1）若投資人選擇A類或Y類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
凈申購金額=申購金額/（1+該類份額的申購費率）
（注：對于1000萬（含）以上適用固定金額申購費的申購，凈申購金額＝申購金額－
固定申購費金額）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T日對應(yīng)份額類別的基金份額凈值
例一：某投資人（非特定投資群體）投資100,000元申購本基金A類基金份額或Y類基
金份額，申購費率為1.20%，假設(shè)申購當日對應(yīng)份額類別的基金份額凈值為1.0400元，則
其可得到的申購份額為：
凈申購金額=100,000/（1+1.20%）=98,814.23元
申購費用=100,000-98,814.23=1,185.77元
申購份額=98,814.23/1.0400=95,013.68份
例二：某投資人（特定投資群體）通過本管理人的直銷中心投資100,000元申購本基金
A類基金份額，申購費率為0.12%，假設(shè)申購當日A類基金份額凈值為1.0400元，則其可得
到的申購份額為：
凈申購金額=100,000/（1+0.12%）=99,880.14元
申購費用=100,000-99,880.14=119.86元
申購份額=99,880.14/1.0400=96,038.60份
（2）若投資人選擇C類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
申購份額=申購金額/T日C類基金份額凈值
例三：某投資人投資100,000元申購本基金C類基金份額，假設(shè)申購當日C類基金份額
凈值為1.0400元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=100,000/1.0400=96,153.85份
3、贖回金額的計算
贖回金額的計算方法如下：
贖回費用=贖回份額×T日該類基金份額凈值×該類份額贖回費率
贖回金額=贖回份額×T日該類基金份額凈值-贖回費用
例四：某投資人贖回10,000份A類基金份額，假設(shè)該筆份額持有期限為20天，則對應(yīng)
的贖回費率為0.50%，假設(shè)贖回當日A類基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金
額為：
贖回費用=10,000×1.0160×0.50%＝50.80元
贖回金額=10,000×1.0160-50.80＝10,109.20元
即：投資人贖回本基金10,000份A類基金份額，假設(shè)贖回當日A類基金份額凈值是
1.0160元，則其可得到的贖回金額為10,109.20元。
例五：某投資人贖回10,000份C類基金份額或Y類基金份額，假設(shè)該筆份額持有期限
為3天，則對應(yīng)的贖回費率為1.50%，假設(shè)贖回當日對應(yīng)份額類別的基金份額凈值是1.0160
元，則其可得到的贖回金額為：
贖回費用=10,000×1.0160×1.50%＝152.40元
贖回金額=10,000×1.0160-152.40＝10,007.60元
即：投資人贖回本基金10,000份C類基金份額或Y類基金份額，假設(shè)贖回當日對應(yīng)份
額類別的基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為10,007.60元。
4、基金份額凈值的計算公式
計算日該類基金份額凈值=計算日該類基金資產(chǎn)凈值/計算日該類基金總份額。
本基金各類基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后四位，小數(shù)點后第五位四舍五入，由
此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日
內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，基金份額凈值可以適當延遲計算或公告。
（九）申購和贖回的登記
正常情況下，投資者T日申購基金成功后，登記機構(gòu)在T+1日為投資者增加權(quán)益并辦理
登記手續(xù)，投資人自T+2日起（含該日）有權(quán)贖回該部分基金份額。
基金份額持有人T日贖回基金成功后，正常情況下，登記機構(gòu)在T+1日為其辦理扣除權(quán)
益的登記手續(xù)。
在不違反法律法規(guī)的前提下，登記機構(gòu)可以對上述登記辦理時間進行調(diào)整，基金管理人
應(yīng)于開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（十）巨額贖回的認定及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出
申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一
開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回
或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回
程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投
資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在
當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦
理。對于當日的贖回申請，應(yīng)當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受
理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。
選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日該類基金份額的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直
到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延
期贖回處理。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總
份額10%的，基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有人超出該比例的贖回申請實施延期辦理；
對該單個基金份額持有人剩余贖回申請，基金管理人可以根據(jù)前款“（1）全額贖回”或“（2）
部分延期贖回”約定的方式與其他賬戶的贖回申請一并辦理。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必
要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過
20個工作日，并應(yīng)當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)
定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上刊登公告。
（十一）拒絕或暫停申購、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形及處理
1、發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
（1）因不可抗力導致基金無法正常運作。
（2）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況。
（3）本基金投資的證券交易所停止交易。
（4）接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
（5）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金
業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
（6）基金管理人、基金托管人、登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、支付結(jié)算機構(gòu)等因異常情況導
致基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結(jié)算系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)、基金會計系統(tǒng)等無法正常運行。
（7）基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變時。
（8）目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
（9）目標ETF暫停申贖、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要暫停本基
金申購的。
（10）當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基金
總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購金
額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限
時；或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆申購金額上限時。
（11）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)
當暫停接受基金申購申請。
（12）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生除上述第（4）項以外的暫停申購情形且基金管理人決定暫停接受投資人申購申請
時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請
被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)
及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
2、發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
（1）因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
（2）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
（3）本基金投資的證券交易所停止交易。
（4）連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
（5）本基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接受贖回可
能會影響或損害基金份額持有人利益時。
（6）基金管理人、基金托管人、登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、支付結(jié)算機構(gòu)等因異常情況導
致基金銷售系統(tǒng)、基金銷售支付結(jié)算系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)、基金會計系統(tǒng)等無法正常運行。
（7）基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變時。
（8）目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
（9）目標ETF暫停申贖、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要暫停本基
金贖回的。
（10）發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可
暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
（11）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)
當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
（12）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應(yīng)
報中國證監(jiān)會備案。若出現(xiàn)上述第（4）項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；鸱?
額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況
消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理。
3、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
（1）發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登
暫停公告。
（2）基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，
最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在
暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
（十二）基金份額折算
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，可對基金份額進行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。
（十三）當技術(shù)條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無
實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可根據(jù)具體情況對上述申購和贖回的安
排進行補充和調(diào)整，或者安排本基金的一類或多類基金份額在證券交易所上市交易、申購和
贖回，或者辦理基金份額的轉(zhuǎn)讓、過戶、質(zhì)押等業(yè)務(wù)，屆時無須召開基金份額持有人大會審
議，但應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定進行信息披露。
九、基金轉(zhuǎn)換和定期定額投資計劃
一、基金轉(zhuǎn)換
（一）基金轉(zhuǎn)換開始日及時間
本基金A類基金份額于2011年11月21日開始辦理不同基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，本基金
C類基金份額于2017年6月2日開始辦理不同基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，本基金Y類基金份額
于2024年12月13日開始辦理不同基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。本基金于2025年9月4日開始
辦理本基金A類基金份額和C類基金份額之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，具體實施辦法參見相關(guān)公告。
本基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的開放日為上海證券交易所和深圳證券交易所同時開放交易的工作日
（基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定公告暫停轉(zhuǎn)換時除外）。開放日的具體業(yè)務(wù)辦
理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所交易日的交易時間。若出現(xiàn)新的證券交易市場或
交易所交易時間更改或其它原因，基金管理人將根據(jù)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的原則視情
況進行相應(yīng)的調(diào)整并按照《信息披露辦法》或其他相關(guān)規(guī)定在實施日前在至少一家指定媒介
公告。
投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出轉(zhuǎn)換申請的，其基金份額轉(zhuǎn)換價格為下
一開放日基金份額轉(zhuǎn)換的價格。
（二）基金轉(zhuǎn)換的原則
1、基金轉(zhuǎn)換以份額為單位進行申請。投資者可以發(fā)起多次基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換費
用按每筆申請單獨計算。轉(zhuǎn)換費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小
數(shù)點后兩位。
2、當日的轉(zhuǎn)換申請可以在當日交易結(jié)束時間前撤銷，在當日的交易時間結(jié)束后不得撤
銷。
3、基金轉(zhuǎn)換采取未知價法，即基金的轉(zhuǎn)換價格以轉(zhuǎn)換申請受理當日各轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入基金
的份額凈值為基準進行計算。
4、基金轉(zhuǎn)換只能在同一銷售機構(gòu)進行。轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入基金必須都是該銷售機構(gòu)代理的同
一基金管理人管理的、在同一注冊登記機構(gòu)注冊登記的基金。
5、投資者辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)時，轉(zhuǎn)出方的基金必須處于可贖回狀態(tài)，轉(zhuǎn)入方的基金必
須處于可申購狀態(tài)。
6、轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)遵循“先進先出”的業(yè)務(wù)規(guī)則，即份額注冊日期在前的先轉(zhuǎn)換出，份額注
冊日期在后的后轉(zhuǎn)換出，如果轉(zhuǎn)換申請當日，同時有贖回申請的情況下，則遵循先贖回后轉(zhuǎn)
換的處理原則。
7、基金份額在轉(zhuǎn)換后，轉(zhuǎn)入的基金份額的持有期將自轉(zhuǎn)入的基金份額被確認之日起重
新開始計算。
基金管理人可在不損害基金份額持有人權(quán)益的情況下更改上述原則，但應(yīng)在調(diào)整生效
前在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上予以公告。
（三）基金轉(zhuǎn)換的程序
1、基金轉(zhuǎn)換的申請方式
基金投資者必須根據(jù)基金管理人和基金銷售機構(gòu)規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務(wù)辦理時
間提出轉(zhuǎn)換的申請。
提交基金轉(zhuǎn)換申請時，賬戶中必須有足夠可用的轉(zhuǎn)出基金份額余額。
2、基金轉(zhuǎn)換申請的確認
正常情況下，基金管理人以在規(guī)定的基金業(yè)務(wù)辦理時間段內(nèi)收到基金轉(zhuǎn)換申請的當天
作為基金轉(zhuǎn)換的申請日（T日），并在T+1工作日對該交易的有效性進行確認。投資者可在
T+2工作日及之后查詢成交情況。
（四）基金轉(zhuǎn)換的數(shù)額限制
基金份額持有人可將其全部或部分基金份額轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出，本基金每類基金份額轉(zhuǎn)出申請
不得少于1份（如該賬戶在該銷售機構(gòu)托管的該類基金余額不足1份，則必須一次性贖回或
轉(zhuǎn)出該類基金全部份額）；若某筆轉(zhuǎn)換導致投資者在該銷售機構(gòu)托管的該類基金余額不足1
份時，基金管理人有權(quán)將投資者在該銷售機構(gòu)托管的該類基金剩余份額一次性全部贖回。
基金管理人可根據(jù)市場情況制定或調(diào)整上述基金轉(zhuǎn)換的程序及有關(guān)限制，但應(yīng)在調(diào)整
生效前在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上予以公告。
（五）基金轉(zhuǎn)換費率
基金轉(zhuǎn)換費由基金份額持有人承擔，由轉(zhuǎn)出基金贖回費用及基金申購補差費用構(gòu)成，其
中贖回費按照各基金的基金合同、更新的招募說明書及最新的相關(guān)公告約定的比例歸入基
金財產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關(guān)手續(xù)費，具體實施辦法和轉(zhuǎn)換費率詳見相關(guān)公
告。轉(zhuǎn)換費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。
基金管理人可以在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整上述費率。上述費率如發(fā)生變更，應(yīng)在調(diào)
整生效前在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上予以公告。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基
金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基
金管理人可以適當調(diào)低基金銷售費率，或針對特定渠道、特定投資群體開展有差別的費率優(yōu)
惠活動。
（六）基金轉(zhuǎn)換份額的計算方式
計算公式：
A＝［B×C×(1-D)/（1+G）+F］/E
H＝B×C×D
J＝[B×C×(1-D)/(1+G)]×G
其中，A為轉(zhuǎn)入的基金份額；B為轉(zhuǎn)出的基金份額；C為轉(zhuǎn)換申請當日轉(zhuǎn)出基金的基金
份額凈值；D為轉(zhuǎn)出基金的對應(yīng)贖回費率，G為對應(yīng)的申購補差費率；E為轉(zhuǎn)換申請當日轉(zhuǎn)
入基金的基金份額凈值F為貨幣市場基金全部轉(zhuǎn)出時注冊登記機構(gòu)已支付的未付收益；H為
轉(zhuǎn)出基金贖回費；J為申購補差費。
注：當投資者在全部轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出某類貨幣市場基金份額時，如其未付收益為正，基金份額
對應(yīng)的未付收益是否與轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出份額對應(yīng)的款項一并劃轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金，以銷售機構(gòu)
和注冊登記機構(gòu)的具體規(guī)定為準。當投資者在全部轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出某類貨幣市場基金份額時，如其
未付收益為負，基金份額對應(yīng)的未付收益與轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出份額對應(yīng)的款項一并劃轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入
的基金。
說明：
1、基金轉(zhuǎn)換費用由轉(zhuǎn)出基金贖回費用及基金申購補差費用構(gòu)成。
2、轉(zhuǎn)入基金時，從申購費用低的基金向申購費用高的基金轉(zhuǎn)換時，每次收取申購補差
費用；從申購費用高的基金向申購費用低的基金轉(zhuǎn)換時,不收取申購補差費用（注：對于通
過本公司直銷中心實施差別申購費率的投資群體，轉(zhuǎn)入基金與轉(zhuǎn)出基金之間的申購補差費
率首先按對應(yīng)基金其他投資者的申購費率計算初始值，在此基礎(chǔ)上，當本基金某類份額作為
轉(zhuǎn)入基金時，最終申購補差費率可參照上述群體在本公司直銷中心申購本基金該類份額的
申購費率相對于其他投資者申購費率的相同折扣比例執(zhí)行）。申購補差費用按照轉(zhuǎn)換金額對
應(yīng)的轉(zhuǎn)出基金與轉(zhuǎn)入基金的申購費率差額進行補差，具體收取情況視每次轉(zhuǎn)換時對應(yīng)基金
的申購費率的差異情況而定并見相關(guān)公告。
3、轉(zhuǎn)出基金時，如涉及的轉(zhuǎn)出基金有贖回費用，收取該基金的贖回費用。收取的贖回
費按照各基金的基金合同、更新的招募說明書及最新的相關(guān)公告約定的比例歸入基金財產(chǎn)，
其余部分用于支付注冊登記費等相關(guān)手續(xù)費。
4、投資者可以發(fā)起多次基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換費用按每筆申請單獨計算。轉(zhuǎn)換費用
以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。
舉例說明：假設(shè)某持有人（其他投資者）持有本基金A類基金份額10,000份，持有20
天，現(xiàn)欲轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入到至易方達某基金（前端收費方式，100萬元以下申購費率為1.00%），
假設(shè)轉(zhuǎn)出基金T日的基金份額凈值為1.1000元，轉(zhuǎn)入基金T日的基金份額凈值為1.020元，
則轉(zhuǎn)出基金的贖回費率為0.5%，申購補差費率為0%，則可獲得轉(zhuǎn)入基金的基金份額計算如
下：
轉(zhuǎn)換金額＝轉(zhuǎn)出基金申請份額×轉(zhuǎn)出基金份額凈值=10,000×1.1000＝11,000.00元
轉(zhuǎn)出基金贖回費＝轉(zhuǎn)換金額×轉(zhuǎn)出基金贖回費率=11,000.00×0.5%=55.00元
申購補差費=（轉(zhuǎn)換金額-轉(zhuǎn)出基金贖回費）×申購補差費率÷（1＋申購補差費率）=
（11,000.00-55.00）×0%÷(1+0%）=0.00元
轉(zhuǎn)換費=轉(zhuǎn)出基金贖回費+申購補差費=55.00+0.00=55.00元
轉(zhuǎn)入金額=轉(zhuǎn)換金額-轉(zhuǎn)換費=11,000.00-55.00=10,945.00元
轉(zhuǎn)入份額=轉(zhuǎn)入金額÷轉(zhuǎn)入基金份額凈值=10,945.00÷1.020=10,730.39份
注：本基金A類基金份額、C類基金份額開通與易方達旗下其它開放式基金（由同一
注冊登記機構(gòu)辦理注冊登記的、已公告開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)、且通過非個人養(yǎng)老金資金賬戶投
資）之間的轉(zhuǎn)換，同時開通本基金A類基金份額和C類基金份額之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，本基金
Y類基金份額開通與易方達旗下通過個人養(yǎng)老金資金賬戶投資的基金份額（由同一注冊登記
機構(gòu)辦理注冊登記的、申購贖回T+1日確認、且已公告開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)）之間的轉(zhuǎn)換業(yè)
務(wù)。各基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的開放狀態(tài)及交易限制詳見各基金相關(guān)公告。投資者需到同時銷售擬轉(zhuǎn)
出和轉(zhuǎn)入基金的同一銷售機構(gòu)辦理基金的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，具體的業(yè)務(wù)流程、辦理時間和辦理方式
以銷售機構(gòu)的規(guī)定為準。轉(zhuǎn)入本基金時轉(zhuǎn)入份額的計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后
兩位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所
有。
（七）基金轉(zhuǎn)換的注冊登記
投資者T日申請基金轉(zhuǎn)換成功后，注冊登記機構(gòu)將在T＋1工作日為投資者辦理減少轉(zhuǎn)
出基金份額、增加轉(zhuǎn)入基金份額的權(quán)益登記手續(xù)，一般情況下，投資者自T＋2工作日起有
權(quán)贖回轉(zhuǎn)入部分的基金份額。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并應(yīng)在調(diào)
整生效前在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上予以公告。
（八）基金轉(zhuǎn)換與巨額贖回
當發(fā)生巨額贖回時，基金轉(zhuǎn)出與基金贖回具有相同的優(yōu)先級，基金管理人可根據(jù)基金資
產(chǎn)組合情況，決定全額轉(zhuǎn)出或部分轉(zhuǎn)出，并且對于基金轉(zhuǎn)出和基金贖回，將采取相同的比例
確認（除另有公告外）；在轉(zhuǎn)出申請得到部分確認的情況下，未確認的轉(zhuǎn)出申請將不予以順
延。
（九）暫?；疝D(zhuǎn)換的情形
出現(xiàn)下列情況之一時,基金管理人可以暫停接受基金份額持有人的基金轉(zhuǎn)換申請：
1、因不可抗力導致基金管理人無法受理投資者的轉(zhuǎn)換申請。
2、證券交易場所交易時間臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。
4、基金財產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形。
5、基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，根據(jù)本基金合同規(guī)定，可以暫停接受轉(zhuǎn)換申請的情況。
6、當一筆新的轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基
金總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購
金額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上
限時；或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆申購金額上限時。
7、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當
采取暫停接受基金轉(zhuǎn)換申請的措施。
8、法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述1到8項暫?；疝D(zhuǎn)換時，基金管理人應(yīng)當在至少一家指定媒介及基金管理
人網(wǎng)站刊登相關(guān)公告。
二、定期定額投資計劃
本基金A類基金份額于2011年11月21日開始辦理定期定額投資業(yè)務(wù)，C類基金份額
于2017年6月2日開始辦理定期定額投資業(yè)務(wù)，本基金Y類基金份額于2024年12月13日
開始辦理定期定額投資業(yè)務(wù)，具體實施辦法參見相關(guān)公告。
十、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及凍結(jié)與解凍
（一）基金的非交易過戶
本基金A類基金份額、C類基金份額的非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方
式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬
戶的行為。
基金注冊登記機構(gòu)只受理繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經(jīng)注冊登記機構(gòu)認可的、符合法
律法規(guī)及國家有權(quán)機關(guān)要求的其他情況下的非交易過戶。其中，“繼承”指基金份額持有人
死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；“捐贈”指基金份額持有人將其合法持有
的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體的情形；“司法強制執(zhí)行”是指司法機構(gòu)依
據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體
或其他組織。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》
規(guī)定的持有本基金份額的投資者的條件。辦理非交易過戶必須提供基金注冊登記機構(gòu)要求
提供的相關(guān)資料。
基金注冊登記機構(gòu)受理上述情況下的非交易過戶，其他銷售機構(gòu)不得辦理該項業(yè)務(wù)。對
于符合條件的非交易過戶申請按《業(yè)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定辦理并有權(quán)收取一定的費用。
本基金Y類基金份額的繼承和司法強制執(zhí)行等事項，應(yīng)當通過份額贖回方式辦理，個人
養(yǎng)老金相關(guān)制度另有規(guī)定的除外。
（二）轉(zhuǎn)托管
本基金目前實行份額托管的交易制度。投資者可將所持有的基金份額從一個交易賬戶
轉(zhuǎn)入另一個交易賬戶進行交易，銷售機構(gòu)可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。具體辦理方法
參照《業(yè)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定以及基金銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
如果基金管理人、注冊登記機構(gòu)、辦理轉(zhuǎn)托管的銷售機構(gòu)出現(xiàn)技術(shù)系統(tǒng)性能限制或出于
其它合理原因，可以暫停轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)或者拒絕基金份額持有人的轉(zhuǎn)托管申請。
（三）基金的凍結(jié)與解凍
基金注冊登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍以及基金注
冊登記機構(gòu)認可的、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍?；鸱蓊~被凍結(jié)部分產(chǎn)生的
權(quán)益先行一并凍結(jié)。被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配與支付。
十一、基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
（二）投資范圍
本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地
實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板以及其他依法
發(fā)行、上市的股票、存托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、
貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、股票期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人可以將其納入投資
范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借及融資業(yè)務(wù)。
本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日終在扣除股指
期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低
于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
（三）投資策略
本基金為易方達創(chuàng)業(yè)板ETF的聯(lián)接基金，主要通過投資于易方達創(chuàng)業(yè)板ETF實現(xiàn)對業(yè)
績比較基準的緊密跟蹤，力爭將日均跟蹤偏離度控制在0.35%以內(nèi)、年化跟蹤誤差控制在4%
以內(nèi)。如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采
取合理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。
1、目標ETF投資策略
本基金投資目標ETF的方式如下：
（1）申購、贖回：按照目標ETF法律文件約定的方式申贖目標ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進行目標ETF基金份額的交易。
當目標ETF申購、贖回或交易模式進行了變更或調(diào)整，本基金也將作相應(yīng)的變更或調(diào)
整，無須召開基金份額持有人大會。
本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎(chǔ)上，決定采用申購、贖回的
方式或二級市場方式進行目標ETF的投資。
2、股票投資策略
本基金可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股，以更好的跟蹤業(yè)績比較基準。同時，在
條件允許的情況下還可通過買入標的指數(shù)成份股、備選成份股來構(gòu)建組合以申購目標ETF。
因此對可投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資金頭寸，主要采取復(fù)制法，即按照標的指
數(shù)的成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)組成及其權(quán)重的變動而進行
相應(yīng)調(diào)整。但在因特殊情況（如流動性不足等）導致無法獲得足夠數(shù)量的個券時，基金管理
人將搭配使用其他合理方法進行適當?shù)奶娲ㄍㄟ^投資其他股票進行替代，以降低跟蹤
誤差，優(yōu)化投資組合的配置結(jié)構(gòu)。
3、存托憑證投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資存托憑證?；鸸芾砣藢⒃诰C合考慮預(yù)期收益、
風險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，審慎參與存托憑證的投資。
4、債券和貨幣市場工具投資策略
本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，適當參與債
券和貨幣市場工具的投資。
5、金融衍生品投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資股指期貨、股票期權(quán)和其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許的
衍生金融產(chǎn)品，如與標的指數(shù)或標的指數(shù)成份股、備選成份股相關(guān)的衍生工具。本基金將根
據(jù)風險管理的原則，主要選擇流動性好、交易活躍的衍生品進行交易。
6、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可根據(jù)投資
管理的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場環(huán)境、投資者類型與結(jié)構(gòu)、基金
歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎(chǔ)上，合理確定出借證券的范圍、期限和比
例。
7、融資業(yè)務(wù)策略
在條件許可的情況下，基金管理人可在不改變本基金既有投資目標、策略和風險收益特
征并在控制風險的前提下，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，參與融資業(yè)務(wù)，以提高投資效率及進行風險
管理。屆時基金參與融資業(yè)務(wù)的風險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、
估值方法及其他相關(guān)事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需召
開基金份額持有人大會審議。
8、未來，隨著市場的發(fā)展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改變投資目標
的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定，相應(yīng)調(diào)整或更新投資策略，并在招募說明書更新中公告。
（四）業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為創(chuàng)業(yè)板指數(shù)收益率×95%+活期存款利率（稅后）×5%
本基金以“緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化”作為投資目
標，在投資中將不低于基金資產(chǎn)凈值90%的資產(chǎn)投資于目標ETF并保留不低于基金資產(chǎn)凈值
5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，因此選取“創(chuàng)業(yè)板指數(shù)收益率×95%+活期存款
利率（稅后）×5%”作為業(yè)績比較基準，能夠比較真實、客觀地反映本基金的風險收益特征。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管的要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方
法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金
管理人應(yīng)當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基
金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基
金份額持有人大會進行表決。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照
指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作。
（五）風險收益特征
本基金為ETF聯(lián)接基金，預(yù)期風險與預(yù)期收益水平高于混合型基金、債券型基金與貨幣
市場基金。本基金主要通過投資于易方達創(chuàng)業(yè)板ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。因
此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與創(chuàng)業(yè)板指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。
（六）投資禁止行為與限制
1、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)
交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
2、投資組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或
者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出
保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展
期；
（10）本基金參與股指期貨交易的，應(yīng)當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買
入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨
合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指目標ETF、
股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票
及目標ETF總市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（11）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當符合下列要求：基金因未平倉的期權(quán)合約支付
和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的
證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期
權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約
面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：最近6個月內(nèi)日均基金
資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，
其中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性受限資產(chǎn)；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)
務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30
天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資，法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（8）、（13）、（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、流動性限制、目標ETF暫停申
購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定
投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除
外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)
限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制或禁止行為規(guī)定，如適用于本基金，則本基
金可不受相關(guān)限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制或禁止行為規(guī)定進行變更的，本基
金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部
門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金份額持有人大會審議。
（七）目標ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方式
目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變更為直接投
資該標的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會；若屆時本基金管理人已有跟蹤該
標的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權(quán)益的原則，履行適當?shù)某绦蚝筮x取
其他合適的指數(shù)作為標的指數(shù)。相應(yīng)地，本基金基金合同中將刪除關(guān)于目標ETF的表述部
分，或變更標的指數(shù)，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；
2、目標ETF終止上市；
3、目標ETF基金合同終止；
4、目標ETF與其他基金進行合并；
5、目標ETF的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標ETF的基金管理人相同
的除外）；
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
若目標ETF變更標的指數(shù)，本基金將在履行適當程序后相應(yīng)變更標的指數(shù)且繼續(xù)投資
于該目標ETF。若目標ETF召開基金份額持有人大會審議變更目標ETF標的指數(shù)事項的，本
基金的基金份額持有人可出席目標ETF基金份額持有人大會并進行表決，目標ETF基金份
額持有人大會審議通過變更標的指數(shù)事項的，本基金可不召開基金份額持有人大會相應(yīng)變
更標的指數(shù)并仍為該目標ETF的聯(lián)接基金。
（八）基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保護基金份額
持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何
不當利益。
（九）基金投資組合報告（未經(jīng)審計）
本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重
大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
本基金的托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同的規(guī)定，復(fù)核了本報告的
內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告有關(guān)數(shù)據(jù)的期間為2025年10月1日至2025年12月31日。
1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額(元) 占基金總資產(chǎn)的比例(%)
1 權(quán)益投資 64,437,819.75 0.61
其中：股票 64,437,819.75 0.61
2 基金投資 9,848,816,273.87 93.39
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 553,952,824.94 5.25
8 其他資產(chǎn) 78,297,101.28 0.74
9 合計 10,545,504,019.84 100.00
2、期末投資目標基金明細
序號 基金名稱 基金類型 運作方式 管理人 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金 股票型 交易型開放式（ETF） 易方達基金管理有限公司 9,848,816,273.87 93.93
3、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
（1）報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) 1,147,840.00 0.01
B 采礦業(yè) 103,284.72 0.00
C 制造業(yè) 51,618,027.44 0.49
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) 428,834.44 0.00
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 3,594,335.62 0.03
J 金融業(yè) 4,783,920.00 0.05
K 房地產(chǎn)業(yè) - -
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 633,600.00 0.01
M 科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 1,097,575.99 0.01
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 571,761.54 0.01
R 文化、體育和娛樂業(yè) 458,640.00 0.00
S 綜合 - -
合計 64,437,819.75 0.61
4、期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
（1）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量（股） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 300750 寧德時代 32,000 11,752,320.00 0.11
2 300308 中際旭創(chuàng) 10,000 6,100,000.00 0.06
3 300502 新易盛 10,000 4,308,800.00 0.04
4 300059 東方財富 156,000 3,616,080.00 0.03
5 300274 陽光電源 18,014 3,081,114.56 0.03
6 300476 勝宏科技 8,000 2,300,640.00 0.02
7 300124 匯川技術(shù) 24,123 1,817,185.59 0.02
8 300760 邁瑞醫(yī)療 8,000 1,523,600.00 0.01
9 300394 天孚通信 6,000 1,218,180.00 0.01
10 300498 溫氏股份 68,000 1,147,840.00 0.01
5、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
6、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
7、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
8、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
9、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
10、報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資股指期貨。
11、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資國債期貨。
12、投資組合報告附注
（1）本基金目標ETF投資的前十名證券的發(fā)行主體中，溫氏食品集團股份有限公司在
報告編制日前一年內(nèi)曾受到廣東省云浮市新興縣新城鎮(zhèn)人民政府的處罰。
本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，上述主體所發(fā)行的證券系標的指數(shù)成份股，上述主體所
發(fā)行證券的投資決策程序符合公司投資制度的規(guī)定。
除上述主體外，基金管理人未發(fā)現(xiàn)本基金目標ETF投資的前十名證券的發(fā)行主體出現(xiàn)
本期被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
基金管理人未發(fā)現(xiàn)本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體出現(xiàn)本期被監(jiān)管部門立案調(diào)查，
或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
（2）本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。
（3）其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 1,612,243.38
2 應(yīng)收證券清算款 41,633,350.07
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 35,051,507.83
6 其他應(yīng)收款 -
7 其他 -
8 合計 78,297,101.28
（4）報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。
十二、基金的業(yè)績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投
資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書。
本基金合同生效日為2011年9月20日，本基金（截至2025年12月31日）的投資業(yè)
績及與同期基準的比較如下表所示：
1、易方達創(chuàng)業(yè)板ETF聯(lián)接A類基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較
階段 凈值增長率（1） 凈值增長率標準差（2） 業(yè)績比較基準收益率（3） 業(yè)績比較基準收益率標準差（4） (1)-(3) (2)-(4)
2016年1月1日至2016年12月31日 -24.29% 2.11% -26.31% 2.03% 2.02% 0.08%
2017年1月1日至2017年12月31日 -10.82% 0.99% -10.09% 0.99% -0.73% 0.00%
2018年1月1日至2018年12月31日 -26.10% 1.64% -27.29% 1.66% 1.19% -0.02%
2019年1月1日至2019年12月31日 40.36% 1.53% 41.45% 1.56% -1.09% -0.03%
2020年1月1日至2020年12月31日 60.09% 1.84% 61.28% 1.86% -1.19% -0.02%
2021年1月1日至2021年12月31日 11.50% 1.65% 11.60% 1.66% -0.10% -0.01%
2022年1月1日至2022年12月31日 -27.98% 1.67% -27.99% 1.68% 0.01% -0.01%
2023年1月1日至2023年12月31日 -18.30% 1.05% -18.46% 1.06% 0.16% -0.01%
2024年1月1日至2024年12月31 12.77% 2.33% 12.92% 2.36% -0.15% -0.03%
日
2025年1月1日至2025年12月31日 48.73% 1.75% 46.91% 1.76% 1.82% -0.01%
自基金合同生效日至2025年12月31日 226.66% 1.82% 262.77% 1.83% -36.11% -0.01%
2、易方達創(chuàng)業(yè)板ETF聯(lián)接C類基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較
階段 凈值增長率（1） 凈值增長率標準差（2） 業(yè)績比較基準收益率（3） 業(yè)績比較基準收益率標準差（4） (1)-(3) (2)-(4)
2017年6月5日至2017年12月31日 -1.18% 1.04% 0.42% 1.02% -1.60% 0.02%
2018年1月1日至2018年12月31日 -26.25% 1.64% -27.29% 1.66% 1.04% -0.02%
2019年1月1日至2019年12月31日 39.79% 1.53% 41.45% 1.56% -1.66% -0.03%
2020年1月1日至2020年12月31日 59.69% 1.84% 61.28% 1.86% -1.59% -0.02%
2021年1月1日至2021年12月31日 11.23% 1.65% 11.60% 1.66% -0.37% -0.01%
2022年1月1日至2022年12月31日 -28.16% 1.67% -27.99% 1.68% -0.17% -0.01%
2023年1月1日至2023年12月31日 -18.50% 1.05% -18.46% 1.06% -0.04% -0.01%
2024年1月1日至2024年12月31日 12.49% 2.33% 12.92% 2.36% -0.43% -0.03%
2025年1月1日至2025年12月31 48.36% 1.75% 46.91% 1.76% 1.45% -0.01%
日
2017年6月5日至2025年12月31日 76.81% 1.68% 81.08% 1.69% -4.27% -0.01%
3、易方達創(chuàng)業(yè)板ETF聯(lián)接Y類基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較
階段 凈值增長率（1） 凈值增長率標準差（2） 業(yè)績比較基準收益率（3） 業(yè)績比較基準收益率標準差（4） (1)-(3) (2)-(4)
2024年12月16日至2024年12月31日 -3.98% 1.01% -3.98% 1.01% 0.00% 0.00%
2025年1月1日至2025年12月31日 48.73% 1.75% 46.91% 1.76% 1.82% -0.01%
2024年12月16日至2025年12月31日 42.81% 1.73% 41.07% 1.73% 1.74% 0.00%
注：（1）本基金歷任基金經(jīng)理情況：王建軍，管理時間為2011年9月20日至2016年
7月5日。
（2）自2017年6月2日起，本基金增設(shè)C類份額類別，份額首次確認日為2017年6
月5日。
（3）自2024年12月13日起，本基金增設(shè)Y類份額類別，份額首次確認日為2024年
12月16日。
十三、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券、目標ETF基金份額、票據(jù)價值、銀行存款本息和基
金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資
所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)和基
金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保
管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的
法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)
不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十四、基金資產(chǎn)的估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的目標ETF、股票、債券、衍生工具和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資
等資產(chǎn)及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準則》、
監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計
量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易
日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價
值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種形同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎(chǔ)，并
在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制
是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和
其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察
輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以
使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?
調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進行調(diào)整并確定公允價
值。
（四）估值方法
1、目標ETF估值方法
對持有的目標ETF基金，按估值日目標ETF基金的份額凈值估值。
2、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的股票等，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估
值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生
了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)和含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值機構(gòu)
提供的相應(yīng)品種當日的估值凈價；
（3）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券，選取每日收盤價作為估值全價；
（4）交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券和私募債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，
在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
3、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難
以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，按監(jiān)管機構(gòu)或
行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
4、銀行間債券市場交易的固定收益品種，選取第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的
估值價格數(shù)據(jù)進行估值。
5、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
6、期貨合約、期權(quán)合約以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
7、本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行
估值。
8、本基金參與融資等業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
10、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
11、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估
值的公平性。
12、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結(jié)果對外予以公布。
（五）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形
下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯時，視為估值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔
賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲
得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的
賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責
任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人，并報
中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國
證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當
暫停估值；
4、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（八）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值予以公布。
（九）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第10項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于證券交易場所、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國
家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，或由于其他不可抗力原
因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。
但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十五、基金的收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以公告為準；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金A類基金份
額、C類基金份額默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅，本基金Y類基金份額默認的收益分配方
式是紅利再投資；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基
金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應(yīng)的可分配收益可能有所不同。同
一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可調(diào)整基金收益的
分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會審議；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公
告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額
持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》
執(zhí)行。
十六、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務(wù)費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金相關(guān)賬戶的開戶及維護費用；
10、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額
（若為負數(shù)，則取0）的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈
值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，
自動在月初3個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或
不可抗力致使無法按時支付等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標ETF公允價值后的余額
（若為負數(shù)，則取0）的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈
值－前一日本基金持有的目標ETF公允價值，金額為負時以零計
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，
自動在月初3個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或
不可抗力致使無法按時支付等，支付日期順延。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額、Y類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年
費率為0.25%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。
銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，
自動在月初5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷
售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行
核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人、基金托管人可對本基金或某一類基金份額的管理費、托管費實施一定的優(yōu)
惠。上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）與基金銷售有關(guān)的費用
本基金申購費、贖回費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募說明
書“八、基金份額的申購、贖回”中的“（七）基金的申購費和贖回費”與“（八）申購和贖回的
數(shù)額和價格”中的相關(guān)規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。本基金
在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應(yīng)稅行為，相應(yīng)的增值稅、附加稅費以及可能涉及的稅
收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基金托管賬戶直接繳付，或劃付至基
金管理人賬戶并由基金管理人按照相關(guān)規(guī)定申報繳納。如果基金管理人先行墊付上述增值
稅等稅費的，基金管理人有權(quán)從基金財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基金管理人被稅務(wù)機
關(guān)要求補繳上述稅費及可能涉及的滯納金等，基金管理人有權(quán)向投資人就相關(guān)金額進行追
償。
本基金支付給管理人、托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中國稅務(wù)主管機
關(guān)的規(guī)定。
十七、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事
務(wù)所需在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
十八、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流
動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的披露方
式、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中
國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡
明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或
者復(fù)制公開披露的信息資料。
（三）本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、法律法規(guī)、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露
義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持
有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項
的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金申
購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)
容?；鸷贤Ш螅鹫心颊f明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作
日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基
金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當
在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作
的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
本基金管理人依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)
定編制并發(fā)布招募說明書。
二）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當至少每周
在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當在不晚于每個開放日的次日，通
過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應(yīng)當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年
度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
三）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖
回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點查閱或者復(fù)制前述信息資料。
四）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會計報
告應(yīng)當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下
披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特
有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
五）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)
定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
9、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人
專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
10、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
11、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
12、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大
關(guān)聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
13、基金收益分配事項；
14、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
15、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
16、本基金開始辦理申購、贖回；
17、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
18、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
19、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
20、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
21、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
22、基金變更標的指數(shù)；
23、調(diào)整基金份額類別的設(shè)置；
24、基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
25、目標ETF變更；
26、基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
六）澄清公告
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額
價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披
露義務(wù)人知悉后應(yīng)當立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會。
七）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并
作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
八）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
若本基金投資股指期貨的，應(yīng)當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說
明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險
指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和
投資目標。
若本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的
有關(guān)情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股票
期權(quán)交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
若本基金投資資產(chǎn)支持證券的，應(yīng)當在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)
支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明
細，并在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)
的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
若本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開
展情況、損益情況、風險及其管理情況等，并就報告期內(nèi)本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)
生的重大關(guān)聯(lián)交易事項做詳細說明。
若本基金參與融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明
書（更新）等文件中披露參與融資業(yè)務(wù)情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、風
險及其管理情況等。
（六）信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負責管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容
與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新
的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審
查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣恕?
基金托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送
信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十九、風險揭示
（一）本基金特有的風險
1、指數(shù)化投資的風險
（1）指數(shù)波動的風險
目標ETF標的指數(shù)成份股及備選成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司
經(jīng)營狀況、投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動。由于本基金主要
投資于目標ETF，基金收益水平會因為目標ETF標的指數(shù)的波動發(fā)生變化，從而產(chǎn)生風險。
（2）標的指數(shù)編制方案帶來的風險
本基金標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，指數(shù)編制機構(gòu)有權(quán)停止編制標的指
數(shù)、變更標的指數(shù)編制方案。而指數(shù)編制方案基于其樣本空間僅能選取部分證券予以構(gòu)建，其
表征性與可投資性可能存在不成熟或不完備之處。
當指數(shù)編制機構(gòu)變更標的指數(shù)編制方案，導致指數(shù)成份股樣本與權(quán)重發(fā)生調(diào)整，基金管
理人需調(diào)整目標ETF和本基金投資組合，從而可能增加基金運作難度、跟蹤誤差和組合調(diào)整
的風險與成本，并可能導致基金風險收益特征發(fā)生較大變化；此外，當市場環(huán)境發(fā)生變化，
但指數(shù)編制機構(gòu)未能及時對指數(shù)編制方案進行調(diào)整時，可能導致標的指數(shù)的表現(xiàn)與總體市
場表現(xiàn)存在差異，從而影響投資收益。投資人需關(guān)注并承擔上述風險，謹慎作出投資決策。
（3）標的指數(shù)變更的風險
根據(jù)基金合同規(guī)定，如發(fā)生導致標的指數(shù)變更的情形，基金管理人可以依據(jù)維護投資者
合法權(quán)益的原則，變更本基金的標的指數(shù)。若標的指數(shù)發(fā)生變更，本基金的投資組合將相應(yīng)進
行調(diào)整。屆時本基金的風險收益特征可能發(fā)生變化，且投資組合調(diào)整可能產(chǎn)生交易成本和機
會成本。投資者須承擔因標的指數(shù)變更而產(chǎn)生的風險與成本。
（4）基金收益率與業(yè)績比較基準收益率偏離的風險，主要影響因素包括：
1）目標ETF對指數(shù)的跟蹤誤差：本基金主要通過投資于目標ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的
緊密跟蹤，目標ETF對指數(shù)的跟蹤誤差會影響本基金對業(yè)績比較基準的跟蹤誤差；
2）本基金發(fā)生申購贖回、管理費和托管費收取等其他導致基金跟蹤誤差的情形。
（5）指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可能由于各
種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個
工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基
金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。投資人將
面臨更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照
指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
（6）成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時，基金可能因無法
及時調(diào)整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
2、聯(lián)接基金的特殊風險
（1）可能具有與目標ETF不同的風險收益特征及凈值增長率的風險
由于本基金在投資限制、運作機制和投資策略等方面與目標ETF不同，因此本基金可能
具有與目標ETF不同的風險收益特征及凈值增長率。
（2）目標ETF面臨的風險可能直接或間接成為本基金的風險
本基金屬于聯(lián)接基金，主要投資于目標ETF，因此目標ETF面臨的風險可能直接或間接成
為本基金的風險，投資者應(yīng)知悉并關(guān)注目標ETF招募說明書等文件中的風險揭示內(nèi)容。
（3）由目標ETF的聯(lián)接基金變更為直接投資目標ETF標的指數(shù)成份股及備選成份股的指
數(shù)基金的風險。
當目標ETF發(fā)生基金合同約定的特殊情況時，本基金可能由目標ETF的聯(lián)接基金變更為
直接投資目標ETF標的指數(shù)成份股及備選成份股的指數(shù)基金，投資者屆時須承擔變更基金類
型所帶來的風險。
3、投資于Y類基金份額的特有風險
（1）Y類份額是本基金針對個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)設(shè)立的單獨份額類別，Y類基金份
額的申贖安排、資金賬戶管理等事項還應(yīng)同時遵守關(guān)于個人養(yǎng)老金賬戶管理的相關(guān)規(guī)定。除
另有規(guī)定外，投資者購買Y類份額的款項應(yīng)來自其個人養(yǎng)老金資金賬戶，Y類基金份額贖回等
款項也需轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金資金賬戶，投資人未達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡或者政策規(guī)定的其他
領(lǐng)取條件時不可領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
（2）個人養(yǎng)老金可投資的基金產(chǎn)品需符合《個人養(yǎng)老金投資基金業(yè)務(wù)規(guī)定》要求的相關(guān)
條件，具體名錄由中國證監(jiān)會確定，每季度通過相關(guān)網(wǎng)站及平臺等公布。本基金運作過程中可
能出現(xiàn)不符合相關(guān)條件從而被移出名錄的情形，屆時本基金將暫停辦理Y類份額的申購，投
資者由此可能面臨無法繼續(xù)投資Y類份額的風險。
4、投資創(chuàng)業(yè)板股票的風險
本基金目標ETF主要投資于創(chuàng)業(yè)板股票，本基金也可直接投資于創(chuàng)業(yè)板股票，創(chuàng)業(yè)板股
票在發(fā)行、上市、交易、退市等方面的規(guī)則與其他板塊存在差異，本基金須承受投資于創(chuàng)業(yè)板
上市公司相關(guān)的特有風險，包括但不限于：
（1）無法盈利甚至出現(xiàn)較大虧損的風險
創(chuàng)業(yè)板上市公司往往高度依賴新技術(shù)、新模式、新業(yè)態(tài)，且多為輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，具有技術(shù)迭
代快、產(chǎn)業(yè)升級快、模式易復(fù)制、業(yè)績波動大等特點，公司上市后的持續(xù)創(chuàng)新能力、盈利能力
和抗風險能力具有較大的不確定性。創(chuàng)業(yè)板上市公司可能存在首次公開發(fā)行前最近3個會計
年度未能連續(xù)盈利、公開發(fā)行并上市時尚未盈利、有累計未彌補虧損，以及在上市后仍無法盈
利、持續(xù)虧損、無法進行利潤分配等情形。
因此，本基金投資于創(chuàng)業(yè)板企業(yè)面臨無法盈利甚至可能導致較大虧損的風險。投資者投
資于本基金前，須對創(chuàng)業(yè)板市場（包括創(chuàng)業(yè)板股票的價格影響因素和交易規(guī)則等）有一定了解
和認知,在理性判斷的基礎(chǔ)上做出審慎投資選擇。
（2）股價大幅波動的風險
實施注冊制后，創(chuàng)業(yè)板股票競價交易設(shè)置較寬的漲跌幅限制，首次公開發(fā)行上市的股票，
上市后的前5個交易日不設(shè)漲跌幅限制，其后漲跌幅限制為20%，且創(chuàng)業(yè)板股票上市首日即可
作為融資融券標的，創(chuàng)業(yè)板股票股價存在波動較大的風險。
（3）創(chuàng)業(yè)板企業(yè)退市風險
創(chuàng)業(yè)板退市制度更為嚴格，退市情形更多，市值低于規(guī)定標準、上市公司信息披露或者規(guī)
范運作存在重大缺陷的可能導致退市；執(zhí)行標準更嚴，明顯喪失持續(xù)經(jīng)營能力，僅依賴與主業(yè)
無關(guān)的貿(mào)易或者不具備商業(yè)實質(zhì)的關(guān)聯(lián)交易維持收入的上市公司可能會被退市。
（4）紅籌企業(yè)的投資風險
符合相關(guān)規(guī)定的紅籌企業(yè)可以在創(chuàng)業(yè)板上市。紅籌企業(yè)在境外注冊，可能采用協(xié)議控制
架構(gòu)，在信息披露、分紅派息等方面可能與境內(nèi)注冊的上市公司存在差異。紅籌企業(yè)注冊地、
境外上市地等地法律法規(guī)對當?shù)赝顿Y者提供的保護,可能與境內(nèi)法律為境內(nèi)投資者提供的保
護存在差異。
紅籌企業(yè)可以發(fā)行股票或存托憑證。存托憑證由存托人簽發(fā)、以境外證券為基礎(chǔ)在中國
境內(nèi)發(fā)行，代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益。紅籌企業(yè)存托憑證持有人實際享有的權(quán)益與境外基礎(chǔ)證
券持有人的權(quán)益雖然基本相當,但并不能等同于直接持有境外基礎(chǔ)證券。投資者將應(yīng)當充分知
悉存托協(xié)議和相關(guān)規(guī)則的具體內(nèi)容，了解并接受在交易和持有紅籌企業(yè)股票或存托憑證過程
中可能存在的風險。
（5）監(jiān)管規(guī)則變化的風險
創(chuàng)業(yè)板相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件（以下簡稱法律法規(guī)）和交易所業(yè)務(wù)
規(guī)則，可能根據(jù)市場情況進行修改，或者制定新的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則，導致基金投資運作產(chǎn)
生相應(yīng)調(diào)整變化。
5、本基金可投資科創(chuàng)板股票，科創(chuàng)板股票在發(fā)行、上市、交易、退市等方面的規(guī)則與
其他板塊存在差異，基金投資科創(chuàng)板股票可能面臨退市風險、市場風險、流動性風險、監(jiān)管
規(guī)則變化的風險等特有風險，從而可能給基金凈值帶來不利影響或損失。
6、本基金可投資北京證券交易所股票，北京證券交易所主要服務(wù)于創(chuàng)新型中小企業(yè)，
在發(fā)行、上市、交易、退市等方面的規(guī)則與其他交易場所存在差異，基金投資北京證券交易
所股票可能面臨中小企業(yè)經(jīng)營風險、股價大幅波動風險、企業(yè)退市風險、流動性風險、監(jiān)管
規(guī)則變化的風險等，從而可能對基金凈值帶來不利影響或損失。
7、投資特定品種的特有風險
（1）本基金投資范圍包括股指期貨、股票期權(quán)等金融衍生品，股指期貨、股票期權(quán)等金
融衍生品投資可能給本基金帶來額外風險，包括杠桿風險、期貨或股票期權(quán)價格與基金投資
品種價格的相關(guān)度降低帶來的風險等，由此可能增加本基金凈值的波動性。
（2）本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券存在一定的信用風險、利率風
險、流動性風險、提前償付風險、操作風險和法律風險，由此可能給基金凈值帶來不利影響或
損失。
（3）本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于股票的基金所面臨的共同風險外，
本基金還將面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機制
相關(guān)的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方
面存在差異可能引發(fā)的風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可
能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差
異以及波動的風險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境外上市
的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風險；境內(nèi)外法律制度、
監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
8、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，面臨的風險包括但不限于：（1）流動性風險，指面
臨大額贖回時，可能因證券出借原因發(fā)生無法及時變現(xiàn)支付贖回款項的風險；（2）信用風險，
指證券出借對手方可能無法及時歸還證券、無法支付相應(yīng)權(quán)益補償及借券費用的風險；（3）
市場風險，指證券出借后可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險；（4）其他風險，
如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現(xiàn)重大事件、交易對手方違約、業(yè)務(wù)規(guī)則調(diào)
整、信息技術(shù)不能正常運行等風險。
（二）市場風險
本基金主要投資于證券市場，而證券市場價格因受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資者心理
和交易制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，導致基金收益水平變化，產(chǎn)生風險，主要包括：
1、政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、經(jīng)濟周期風險。隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；?
金投資于上市公司的股票，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
3、利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率也影響著
企業(yè)的融資成本和利潤。本基金投資于股票、債券等，其收益水平會受到利率變化的影響。
4、上市公司經(jīng)營風險。上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務(wù)狀況、
市場前景、行業(yè)競爭、人員素質(zhì)等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的上
市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。
雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全規(guī)避。
（三）流動性風險
1、流動性風險評估
本基金是ETF聯(lián)接基金，主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、標的指
數(shù)成份股及備選成份股。此外，為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于非成份股、債
券、貨幣市場工具、金融衍生品以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。一
般情況下，上述資產(chǎn)市場流動性較好。但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定投資標的出
現(xiàn)流動性較差的情況，因此，本基金投資于上述資產(chǎn)時，可能存在以下流動性風險：一是基金
管理人建倉或進行組合調(diào)整時，可能由于特定投資標的流動性相對不足而無法按預(yù)期的價格
買賣或申贖目標ETF；二是為應(yīng)付投資者的贖回，基金被迫以不適當?shù)膬r格賣出或贖回目標
ETF，或賣出股票、債券、其他資產(chǎn)。兩者均可能使基金凈值受到不利影響。
2、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當本基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回
或部分延期贖回；此外，如出現(xiàn)連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回，可暫停接受投資人
的贖回申請或延緩支付贖回款項；當本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請
超過上一開放日基金總份額10%的，基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有人超出該比例的
贖回申請實施延期辦理。具體情形、程序見招募說明書“基金份額的申購、贖回”之“巨額贖回
的認定及處理方式”。
發(fā)生上述情形時，投資人面臨無法全部贖回或無法及時獲得贖回資金的風險。在本基金
暫?；蜓悠谵k理投資者贖回申請的情況下，投資者未能贖回的基金份額還將面臨凈值波動的
風險。
3、除巨額贖回情形外實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影
響
除巨額贖回情形外，本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受贖回申請、
延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫?；鸸乐?、擺動定價以及證監(jiān)會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項等工具的情形、程序見招募說明書“基金份額的申
購、贖回”之“拒絕或暫停申購、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形及處理”的相關(guān)規(guī)定。若
本基金暫停贖回申請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回其持有的基金份額。若本基金延緩
支付贖回款項，贖回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
短期贖回費適用于持續(xù)持有期少于7日的投資者，費率為1.5%。短期贖回費由贖回基金
份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取，并全額計入基金財產(chǎn)。
短期贖回費的收取將使得投資者在持續(xù)持有期限少于7日時會承擔較高的贖回費。
暫?；鸸乐档那樾?、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“暫停估值的情形”的相關(guān)規(guī)
定。若本基金暫?；鸸乐?，一方面投資者將無法知曉本基金的基金份額凈值，另一方面基金
將延緩支付贖回款項或暫停接受基金申購贖回申請，延緩支付贖回款項可能影響投資者的資
金安排，暫停接受基金申購贖回申請將導致投資者無法申購或贖回本基金。
采用擺動定價機制的情形、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“估值方法”的相關(guān)規(guī)定。
若本基金采取擺動定價機制，投資者申購基金獲得的申購份額及贖回基金獲得的贖回金額均
可能受到不利影響。
（四）管理風險
1、在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響
其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。
2、基金管理人的管理手段和管理技術(shù)等因素的變化也會影響基金收益水平。
（五）本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的風險評級可能
不一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀況的表述
僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售機構(gòu)依據(jù)中國證券
投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構(gòu)投資者適當性管理實施指引（試行）》及內(nèi)部評級標
準，將基金產(chǎn)品按照風險由低到高順序進行風險級別評定劃分，其風險評級結(jié)果所依據(jù)的評
價要素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并不必然
一致或存在對應(yīng)關(guān)系。同時，不同銷售機構(gòu)因其采取的具體評價標準和方法的差異，對同一
產(chǎn)品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實際
運作情況等適時調(diào)整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按照銷售機構(gòu)
的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關(guān)注銷售機構(gòu)對于本基金
風險評級的調(diào)整情況，謹慎作出投資決策。
（六）其他風險
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風險，如電腦等技術(shù)系統(tǒng)的故障或差錯產(chǎn)生的風險。
2、因戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力導致的基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)等機
構(gòu)無法正常工作，從而影響基金運作的風險。
3、因金融市場危機、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身控制能力的
因素出現(xiàn)，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損的風險。
4、因固定收益類金融工具主要在場外市場進行交易，場外市場交易現(xiàn)階段自動化程度
較場內(nèi)市場低，本基金在投資運作過程中可能面臨操作風險。
5、其他意外導致的風險。
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報
中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可
以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清
算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公
告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資
者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，
直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以在《基
金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不
限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席本基金或目標ETF的基金份額持有人大會，對本基金或目
標ETF的基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不
限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基
金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法進行融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務(wù)的外
部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交
易過戶、轉(zhuǎn)托管和收益分配等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)辦理基金份額的申購、
贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額申購、贖回和注銷價格的方法符合《基金合
同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的
價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合
基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)
當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（25）建立并保存基金份額持有人名冊；
（26）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)
會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦理證券交易
資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對
所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、
資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》
的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，
在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的
要求，或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基
金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料15年以上；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配
合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管
機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔賠償責任，其賠償責任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代
表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票
權(quán)。
鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金
份額直接參加或者委派代表參加目標ETF基金份額持有人大會并表決。在計算參會份額和
票數(shù)時，本基金的基金份額持有人持有的享有表決權(quán)的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標
ETF基金份額持有人大會的權(quán)益登記日，本基金持有目標ETF基金份額的總數(shù)乘以該持有人
所持有的本基金份額占本基金總份額的比例，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金份額折算為目標ETF后的每一參會份額和目標ETF的每一參會份額擁有平等的投票
權(quán)。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標
ETF的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以
本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額
持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金份額持有人大會，本
基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會的，由本基
金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)。若將來法律法規(guī)對基金份額持有人大會另有規(guī)
定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當召開基金份額持有人大會，但法律法規(guī)、
中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準，提高本基金的銷售服務(wù)費；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外），但
由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他基金進行合并而變更基
金投資目標、范圍或策略的情況除外；
（9）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持有
人大會；
（10）變更基金份額持有人大會程序；
（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以
基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人
大會；
（13）對基金當事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當召開基金份額持有人大會
的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持
有人大會：
（1）調(diào)低銷售服務(wù)費和其他應(yīng)由基金承擔的費用；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率
或變更收費方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）基金管理人、基金登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)在法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會許可的
范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)申購、贖回、轉(zhuǎn)換、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等業(yè)務(wù)規(guī)
則；
（7）推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（8）調(diào)整本基金的基金份額類別設(shè)置或停止現(xiàn)有類別基金份額的銷售等；
（9）按照本基金合同的約定，變更本基金的標的指數(shù)和基金名稱、調(diào)整業(yè)績比較基準；
（10）由于目標ETF基金交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他基金進行合
并而變更基金投資目標、范圍或策略；
（11）由于目標ETF終止上市或基金合同終止而變更為直接投資該標的指數(shù)的指數(shù)基
金；
（12）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60
日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
額持有人大會，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起10
日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人
決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提出書
面提議。基金托管人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提
議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日
起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有
人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不得阻礙、干
擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；鸱?
額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限
等）、送達時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面
表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見
的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q
意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)允許的
其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進
行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有的有關(guān)證明文件、受托出席會議者出示的委托人的代理投票
授權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定；
（2）經(jīng)核對，到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日
基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會
召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新
召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在
權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金
合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面方式
或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托
管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份
額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不
影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具書
面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有
人大會應(yīng)當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見或授權(quán)
他人代表出具書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意
見的代理人，同時提交的有關(guān)證明文件、受托出具書面意見的代理人出具的委托人的代理投
票授權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金
登記機構(gòu)記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式
召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由
會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，授權(quán)方式可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、
電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金
合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票
人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金
管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持
大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和
聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外
的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運作方式、
更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通
過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通
知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的
書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出
具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當分開審議、逐項
表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額
持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金
份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在
宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當進行重新清點，重新清點以
一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當當場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)
對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)
督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有
約束力。
（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會
審議。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可
以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清
算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公
告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
四、爭議解決方式
對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭議，基金合同當事人
應(yīng)盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中
國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲
裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決
定。
爭議處理期間，各方當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同
規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所
和營業(yè)場所查閱。
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
成立時間：2001年4月17日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
組織形式:有限責任公司
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：400 881 8088
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款；同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔保；代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、
代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理證券資金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險
兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金
融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理
服務(wù)、年金賬戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨
詢、見證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外
匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融
衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國
務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標ETF、標的指數(shù)成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地
實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板以及其他依法
發(fā)行、上市的股票、存托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、
貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、股票期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人可以將其納入投資
范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例
進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，每個交易日日終在扣除股指
期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低
于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
因基金規(guī)?；蚴袌鲎兓纫蛩貙е峦顿Y組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應(yīng)在合理
的期限內(nèi)調(diào)整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
2）每個交易日日終在扣除股指期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或者
到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保
證金、應(yīng)收申購款等；
3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%；
6）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類
資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出；
8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%，進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
10）本基金參與股指期貨交易的，應(yīng)當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買入
股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合
約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指目標ETF、
股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票
及目標ETF總市值的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
11）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當符合下列要求：基金因未平倉的期權(quán)合約支付和
收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證
券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)
保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面
值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當符合下列要求：最近6個月內(nèi)日均基金資
產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，其
中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性受限資產(chǎn)；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)
的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，
平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當遵守審慎經(jīng)營的原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和
專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風險，
基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督與復(fù)核；
14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定；
15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與本基金合同約定的投資范圍保持一致；
16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算；
18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，基金不受上述限制。
（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限
除上述2）、7）、8）、13）、14）、15）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二
級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市
場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第13）
項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定?；鸸芾砣酥獣?
基金托管人投資監(jiān)督職責的履行受外部數(shù)據(jù)來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影響，基金管理人應(yīng)為
托管人系統(tǒng)調(diào)整預(yù)留所需的合理必要時間。
基金管理人應(yīng)在出現(xiàn)可預(yù)見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向
基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應(yīng)對措施，便于托管人實施交易監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍應(yīng)當符合基金合同的約定。除投資資產(chǎn)配置
外，基金托管人對基金投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，基金管理人可不受上述規(guī)定的限制。
4、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易,應(yīng)按照審慎的風險控制原則評估交易對手資信風
險，并自主選擇交易對手。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場的丙類會員進行債券交
易的，可以通過郵件、電話等雙方認可的方式提醒基金管理人，基金管理人應(yīng)及時向基金托
管人提供可行性說明?；鸸芾砣藨?yīng)確?？尚行哉f明內(nèi)容真實、準確、完整?；鹜泄苋瞬?
對基金管理人提供的可行性說明進行實質(zhì)審查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)
行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款兌付)的交易結(jié)算方
式進行交易。
5、關(guān)于銀行存款投資
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力
等涉及到存款銀行選擇方面的風險。基金管理人應(yīng)基于審慎原則評估存款銀行信用風險并
據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔任何
責任，相關(guān)損失由基金管理人先行承擔。基金管理人履行先行賠付責任后，有權(quán)要求相關(guān)責
任人進行賠償?；鹜泄苋说穆氊焹H限于督促基金管理人履行先行賠付責任。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股
票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于
發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流
通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人
董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開
發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)
包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管
人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，
以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行
價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有
流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等。基金管理人應(yīng)保證上述信息的真實、
完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金
托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通
知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信
息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受
限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理
部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有
權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，
并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導
致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應(yīng)承擔連帶責任。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通
知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金
托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管
人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立
即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基
金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金管
理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金
托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國
證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管
理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無故未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期
糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期
內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；?
托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，如基金托管人無法從公
開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)
當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責
向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔責任。
（二）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存
款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托
管人的資產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本
基金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理
機構(gòu)的其他規(guī)定。
（三）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公
司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進
行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（四）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同
業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登
記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶
和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議。
（五）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管
理。
（六）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)銀行存款證實書等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。屬于基金托
管人實際有效控制下的有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由
基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制或保管的有價憑證不承
擔保管責任。
（七）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基
金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時
應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。基金管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同
原件送達基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15
年以上。
五、基金資產(chǎn)凈值計算與復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資
產(chǎn)凈值除以該計算日基金份額總份額后的數(shù)值。基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，
小數(shù)點后第5位四舍五入。本基金各類基金份額將分別計算基金份額凈值。
基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基
金會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額
凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算
當日的各類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算
結(jié)果復(fù)核后，簽署確認并以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予
以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復(fù)核、審查基金管
理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人；就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基
金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布，法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。因此，就與本基金有關(guān)的
會計問題，本基金的會計責任方是基金管理人，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍
無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
2、估值差錯處理
當估值或份額凈值計價錯誤實際發(fā)生時，基金管理人應(yīng)當立即糾正，并采取合理的措施
防止損失進一步擴大。當錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)報中國證
監(jiān)會備案；當估值錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國
證監(jiān)會備案。因基金估值錯誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔，基金管理人對不
應(yīng)由其承擔的責任，有權(quán)向差錯責任方追償。
當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實
際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率
的比例各自承擔相應(yīng)的責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)
現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及
由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的
損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人
和基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計算結(jié)果不一致時，雙方應(yīng)本著勤
勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應(yīng)以基金管理人的計算結(jié)果為準對
外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金
管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可
以采用電子或文檔的形式?；鸱蓊~登記機構(gòu)的保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于
20年。
基金管理人應(yīng)當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日
內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額
持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期
限為15年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他
用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有
關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
七、爭議解決方式
相關(guān)各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可
以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲
裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，相關(guān)各方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
八、托管協(xié)議的變更與終止
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更須報中國證監(jiān)會備案。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計并由
律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十三、對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。以下是主要的服務(wù)內(nèi)容，基金管
理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增加、修改這些服務(wù)項目：
（一）基金份額持有人投資交易確認服務(wù)
登記機構(gòu)保留基金份額持有人名冊上列明的所有基金份額持有人的基金交易記錄。本
公司根據(jù)在直銷網(wǎng)點進行交易的投資人的要求提供成交確認單。非直銷銷售機構(gòu)基金份額
持有人投資交易確認服務(wù)請參照各銷售機構(gòu)實際業(yè)務(wù)流程及規(guī)定。
（二）基金份額持有人交易記錄查詢服務(wù)
本基金份額持有人可通過基金管理人的客戶服務(wù)中心、微信小程序“易方達易服務(wù)”查
詢歷史交易記錄。
（三）基金份額持有人的對賬單服務(wù)
1、基金份額持有人可登錄本公司網(wǎng)站（http://www.efunds.com.cn）、微信小程序“易
方達易服務(wù)”查閱對賬單。
2、本公司每年度以短信、APP、公眾號、小程序或其他形式等任意一種形式向通過易方
達直銷系統(tǒng)持有本公司基金份額的持有人提供基金保有情況信息，基金份額持有人也可以
向本公司定制短信等形式的月度對賬單。
具體查閱和定制賬單的方法可參見本公司網(wǎng)站或撥打客服熱線咨詢。
（四）資訊服務(wù)
1、客戶服務(wù)電話
投資者如果想了解基金產(chǎn)品、服務(wù)等信息，或反饋投資過程中需要投訴與建議的情況，
可撥打如下電話：4008818088。投資者如果認為自己不能準確理解本基金《招募說明書》、
《基金合同》的具體內(nèi)容，也可撥打上述電話詳詢。
2、互聯(lián)網(wǎng)站及電子信箱
網(wǎng)址：http://www.efunds.com.cn
電子信箱：service@efunds.com.cn
二十四、其他應(yīng)披露事項
公告事項 披露日期
關(guān)于易方達基金管理有限公司旗下部分指數(shù)基金指數(shù)使用費調(diào)整為基金管理人承擔并修訂基金合同、托管協(xié)議的公告 2025-03-20
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2025-03-22
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2025-03-22
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2025-03-22
易方達基金管理有限公司董事長變更公告 2025-03-22
易方達基金管理有限公司關(guān)于提醒投資者及時提供或更新身份信息資料的公告 2025-03-25
易方達基金管理有限公司旗下公募基金通過證券公司證券交易及傭金支付情況（2024年度） 2025-03-31
易方達基金管理有限公司旗下基金2024年年度報告提示性公告 2025-03-31
易方達基金管理有限公司關(guān)于旗下基金關(guān)聯(lián)交易事項的公告 2025-04-11
易方達基金管理有限公司旗下基金2025年第1季度報告提示性公告 2025-04-22
易方達基金管理有限公司關(guān)于恢復(fù)北京加和基金銷售有限公司辦理旗下基金相關(guān)銷售業(yè)務(wù)的公告 2025-05-10
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2025-05-17
易方達基金管理有限公司關(guān)于設(shè)立易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司的公告 2025-07-03
易方達基金管理有限公司關(guān)于董事變更情況的公告 2025-07-10
易方達基金管理有限公司旗下基金2025年第2季度報告提示性公告 2025-07-21
易方達基金管理有限公司旗下基金2025年中期報告提示性公告 2025-08-30
易方達基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金開通同一基金不同類別基金份額相互轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的公告 2025-09-03
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2025-09-30
易方達基金管理有限公司旗下基金2025年第3季度報告提示性公告 2025-10-28
易方達基金管理有限公司關(guān)于終止錦州銀行股份有限公司辦理本公司旗下基金銷售業(yè)務(wù)的公告 2025-11-01
關(guān)于易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司展業(yè)及易方達基金管理有限公司零售直銷與基金投顧業(yè)務(wù)遷移安排的聯(lián)合公告 2025-12-23
易方達基金管理有限公司關(guān)于旗下基金關(guān)聯(lián)交易事項的公告 2025-12-25
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2026-01-05
易方達基金管理有限公司及易方達財富管理基金銷售（廣州）有限公司關(guān)于零售直銷與基金投顧業(yè)務(wù)遷移安排的聯(lián)合提示性公告 2026-01-08
注：以上公告事項按照法律法規(guī)規(guī)定在相關(guān)規(guī)定媒介披露。
二十五、招募說明書的存放及查閱方式
本《招募說明書》存放在基金管理人、基金托管人及基金銷售機構(gòu)處，投資者可在營業(yè)
時間免費查閱，也可按工本費購買復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十六、備查文件
1、中國證監(jiān)會準予易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金變更注冊的
文件；
2、《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》；
3、《易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》；
4、《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》；
5、法律意見書；
6、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
7、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
存放地點：基金管理人、基金托管人處
查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復(fù)印件。
易方達基金管理有限公司
2026年2月28日
易方達創(chuàng)業(yè)板交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金更新的招募說明書.pdf