嘉實活錢包貨幣市場基金托管協(xié)議
嘉實活錢包貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：嘉實基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
二〇二六年四月
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人------------------------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則------------------------------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查----------------------------------5
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查---------------------------------------10
第五條基金財產(chǎn)保管-----------------------------------------------------------11
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行-------------------------------------------------14
第七條交易及清算交收安排-----------------------------------------------------16
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算---------------------------------------------18
第九條基金收益分配-----------------------------------------------------------21
第十條信息披露---------------------------------------------------------------22
第十一條基金費用-------------------------------------------------------------24
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------------------26
第十三條基金有關文件和檔案的保存---------------------------------------------27
第十四條基金管理人和基金托管人的更換-----------------------------------------28
第十五條禁止行為-------------------------------------------------------------30
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算-----------------------------31
第十七條違約責任-------------------------------------------------------------33
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------------------34
第十九條基金托管協(xié)議的效力---------------------------------------------------35
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂---------------------------------------------------36
嘉實活錢包貨幣市場基金托管協(xié)議
基金管理人：嘉實基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號1806A單元
郵政編碼：200120
電話：010-65215588
傳真：010-65185678
法定代表人：經(jīng)雷
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
郵政編碼:100010
電話：4006800000
傳真：010-85230024
法定代表人：方合英
鑒于：
1．嘉實基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，按
照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律
法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.嘉實基金管理有限公司擬擔任嘉實活錢包貨幣市場基金的基金管理人，中信銀行股份有
限公司擬擔任嘉實活錢包貨幣市場基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權利、義務及責任，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有
人的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)以及相關規(guī)定，雙方本著平等自愿、
誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《嘉實活錢包貨幣市場基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的
術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：嘉實基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號1806A單元
法定代表人:經(jīng)雷
成立時間：1999年3月25日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)基金字【1999】5號
組織形式：有限責任公司（外商投資、非獨資）
注冊資本：壹億伍仟萬元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務（有效期至2020年09月09日）；吸收公眾存款；發(fā)放短期、
中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀
行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結(jié)匯、售匯業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；辦理黃金業(yè)務；黃金進出口；開展證券投資基金、企業(yè)年金基金、保險資金、
合格境外機構投資者托管業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（企業(yè)依法自
主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內(nèi)容開展
經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以
下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證
券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》(以下
簡稱“《管理辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》(以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)
定》”)、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合
同及其他有關規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈
值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的
安全，保護基金份額持有人的合法權益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益的
原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
3.1.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投資范圍、投
資對象進行監(jiān)督。
（一）本基金將投資于以下金融工具：
本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機構允許基金投資的金融工具，包括：
現(xiàn)金；期限在一年以內(nèi)（含一年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單；剩
余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券；以及
中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許基金投資其他基金的，在不改變基金投資目標、不改變基金風險
收益特征的條件下，并且法律法規(guī)允許貨幣市場基金投資貨幣市場基金，本基金可參與其他貨
幣市場基金的投資，不需召開持有人大會。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許貨幣市場基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后可以將其納入投資范圍。
（二）本基金不得投資于以下金融工具：
（1）股票。
（2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券。
（3）以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調(diào)整期的除外。
（4）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務融資工具。
（5）非在全國銀行間債券交易市場或證券交易所交易的資產(chǎn)支持證券。
（6）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制后，本基金不受上述規(guī)定的限制。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投融資比例進行
監(jiān)督。
（1）貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限，不得超過120天，平均剩余存續(xù)期不得超
過240天。
（2）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交易日內(nèi)到期的其他金融工
具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%。
（3）根據(jù)本基金的基金份額持有人集中度情況，對上述第（1）、（2）項投資組合實施如
下調(diào)整：
當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，本基金投資組合
的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、
中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例
合計不得低于30%；
當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，本基金投資組合
的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、
中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例
合計不得低于20%。
（4）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，但投資于
有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上述比例限制。
（5）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單，合計不得超過基
金資產(chǎn)凈值的20％；存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單，合
計不得超過基金資產(chǎn)凈值的5％。本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業(yè)銀行的
銀行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個季度末凈資產(chǎn)的10%。
（6）本基金投資于同一機構發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務融資工具及其作為原始權益人
的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融
債券除外。
（7）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于
5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
（8）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易日累計贖回
30%以上的情形外，本基金債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。
（9）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%。
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％，中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%。
（11）本基金應投資于信用級別評級為AAA以上（含AAA）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出。
（12）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%。
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證
券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比
例限制的，本基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（15）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比
例合計不得超過10%，其中單一機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過2%。
前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、相關機構作為原始
權益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的其他品種。
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單的，應當經(jīng)基金
管理人董事會審議批準，相關交易應當事先征得基金托管人的同意，并作為重大事項履行信息
披露程序。
（16）中國證監(jiān)會、中國人民銀行規(guī)定的其他比例限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述限
制，則本基金投資將按照調(diào)整后的規(guī)則執(zhí)行。
除上述第(7)、（11）、(13)、(14)條及基金合同另有約定外，因基金規(guī)?；蚴袌鲎兓瘜е?
本基金投資組合不符合以上比例限制的，基金管理人應在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，以達到上
述標準。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資禁止行為進
行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述禁止行為的，本基金不受上述限制。
3.1.4基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基
金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄?
人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以
每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀
行間債券市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日
內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認調(diào)整的名單開始生
效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人
則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的
損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易
時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
3.1.5基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款銀
行進行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定
符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)以對基金投資銀
行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務
賬目及核算的真實、準確。
2、基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行簽訂書面協(xié)議，
明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到
期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，以確保
基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
3、基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關協(xié)議、賬
戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
4、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》
等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據(jù)基金管理人向基金托管人提供的
符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資產(chǎn)投資于該名單之外
的存款銀行，有權拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應在啟用新名單前提前兩個工作日
將新名單發(fā)送給基金托管人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托
管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄?
人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10個工
作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對各類份額基金資產(chǎn)凈值
計算、每萬份基金凈收益、七日年化收益率、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料
上，則基金托管人對此不承擔任何責任。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法規(guī)
和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)
助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書面形式
給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并
保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,
督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托
管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
3.2.3基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對
基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，
或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金
監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方
根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)
基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的各類基
金份額基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益、七日年化收益率、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交
收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行
或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、
本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金
托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函，說明
違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨
時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
4.3基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基
金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
4.4基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓基金管
理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指
令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，
如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此予以必要的協(xié)助配合，但
不承擔相應責任。
除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設的基金
認購專戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機構開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金
份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將募集的屬于本基
金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當
日出具確認文件。同時在規(guī)定時間內(nèi)，基金管理人應聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務
所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會
計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
5.3基金資金賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。基金托管人可以本基金的名義
在其營業(yè)機構開立本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基
金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
5.3.2基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和
基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本
基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5.3.4在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金
資產(chǎn)的支付。
5.4基金證券賬戶的開立和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上
海分公司、深圳分公司開立證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深
圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進
行本基金業(yè)務以外的活動。
5.4.4基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管
理人應予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金和結(jié)算保證金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的
規(guī)定執(zhí)行。
5.4.5基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和
運用由基金管理人負責。
5.4.6在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務，涉及相
關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比
照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司的有關
規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金
進行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋送瑫r代表基金簽訂全國銀行間債券市場
債券回購主協(xié)議。
5.6其他賬戶的開設和管理
5.6.1因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金
管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
5.6.2法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
5.7基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保
管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指
令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由
此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的證券不
承擔保管責任。
5.8與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托
管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基
金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大
合同的保管期限為基金合同終止后15年。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應利用基金管理人及基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)送指令?；鸸?
理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應含有管理人預留印鑒，該預留印鑒為托管
人確定管理人所發(fā)送指令形式真實性的唯一依據(jù)。向托管人發(fā)送授權文件后，要及時電話確認，
以保證托管人及時查收。基金托管人在收到授權文件后并經(jīng)管理人電話確認后，授權文件即生
效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ芰x務，其內(nèi)容不得向被授權人及相關操作人
員以外的任何人泄露。
6.2指令的內(nèi)容
指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）以及其他資金劃撥指
令等?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶
資料等，加蓋預留印鑒，或以其他基金管理人及基金托管人認可的方式對指令確認。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式或其他基金管理人和基金托管人雙方書面共同
確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送
指令。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結(jié)束后將全國銀行間交易成交單加蓋印章后及時傳真給基金托管
人，并電話確認。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2個工作小時。由基金管
理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未
能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
6.3.2指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，答復基金管理人的指令確認電話。指令到
達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表面相符的形式
審查，及時審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必須
及時通知基金管理人。
6.3.3指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資金余額，否
則基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此
交易指令無效。在及時通知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于時效性要求高的指令，基金管理公司必須及時將指令傳至托管人，并預留充足的指
令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，托管人有權不予執(zhí)行，基金管理人確認該指令不予取消的，
資金備足并以通知托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由
托管人承擔。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，若由此造成的延誤損失由
基金管理人承擔。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基
金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人
承擔。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基金的利益受到
損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直
接經(jīng)濟損失負賠償責任。
6.7授權通知的變更
基金管理人若對授權通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少三個工作日電話通知基金托管
人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤ㄖ募?，在加蓋公章后以傳真或其他雙方約定的方式
發(fā)送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到
相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將變更授權
通知文件原件送交基金托管人。
基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1個工作日告知基
金管理人?；鹜泄苋烁慕邮芑鸸芾砣酥噶畹娜藛T及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生
效。
6.8其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留的授權文件內(nèi)容
相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基金管理人。
除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本
合同的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何可能發(fā)生的損失，基金托管人不負賠償責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序。基金管理人負責選擇
代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅?
選中的證券經(jīng)營機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。基金管理人應根據(jù)有
關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)
營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交
易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關法
律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收
數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單
獨結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、
交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立
即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日12:00之前有足夠的資金頭寸用于中國證券
登記結(jié)算有限公司上海分公司和深圳分公司的資金結(jié)算。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托管資金賬戶
或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)
送的劃款指令，但應及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管
人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、
基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露每萬份基金凈收
益、七日年化收益率之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導
致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。對基金證
券賬目，由相關各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關各方進行賬實核對。對交
易記錄，由相關各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的責任
7.4.1基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務處理的基本規(guī)定
基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定的登記機構負責。
基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日16:00前向基金托管人發(fā)送當日
上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙
制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理
人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述事宜由基金管理人負責。
關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記機構管理。
7.4.2開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算每萬份
基金凈收益和基金七日年化收益率，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人
決定采用的基金收益以基金收益公告的形式傳真至相關媒體。
登記機構計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的
申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)
據(jù)進行賬務處理。
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即
按照托管賬戶當日應收資金（包括T+1日直銷申購資金、T+2日內(nèi)代銷申購資金及T+2日基
金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應付額（含T+1日贖回資金、T+2日基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及扣除歸資
金資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換費）的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在
托管賬戶凈應收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日17:00前從“基金清算
賬戶”劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管行按管理人的劃款指令將托
管賬戶凈應付額在交收日12:00前劃到“基金清算賬戶”。
基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人
應及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。因基金托管資金賬戶沒有
足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人
承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
7.4.3基金融資、融券
如本基金按國家有關規(guī)定進行融資時，基金托管人應為基金融資、融券提供必要的協(xié)助。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。
每工作日計算基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益、七日年化收益率，并按規(guī)定公告。
8.1.2復核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將每萬份基金凈收益、七日年化收益率結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)
定對外公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
8.2.1估值對象
基金所持有的金融資產(chǎn)和金融負債。
8.2.2估值方法
（1）本基金估值采用攤余成本法，即計價對象以買入成本列示，按票面利率或協(xié)議利率
并考慮其買入時的溢價與折價，在其剩余存續(xù)期內(nèi)按照實際利率法進行攤銷，每日計提損益。
本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價計算基金資產(chǎn)凈值。
（2）為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的
基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，基金管
理人于每一估值日，采用估值技術，對基金持有的估值對象進行重新評估，即“影子定價”。當
“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值負偏離度絕對值偏離
達到或超過0.25%時，基金管理人應當在5個交易日內(nèi)將負偏離的絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。
當正偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度
絕對值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當使用風險準備金或
者固有資金彌補潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值連續(xù)
兩個交易日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值
進行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產(chǎn)清算等措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（4）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
（5）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律
法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方
協(xié)商解決。
基金管理人計算并公告各類基金份額的基金凈值信息，并由基金托管人復核。就與本基金
有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及
時性。當基金資產(chǎn)的計價導致每萬份基金凈收益小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤
時，視為基金估值錯誤。當七日年化收益率百分號內(nèi)小數(shù)點后3位以內(nèi)（包括3位）發(fā)生差
錯時，視為估值錯誤。當基金管理人計算的基金凈值信息已由基金托管人復核確認后公告的，
由此造成的投資者或基金的損失，由基金管理人和基金托管人根據(jù)各自的實際過錯情況界定雙
方承擔的賠償責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該
錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益及七日年化收益率計算錯誤造成投資者或基
金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理
人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由
此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托
管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
當基金管理人計算的每萬份基金凈收益及七日年化收益率與基金托管人的計算結(jié)果不一
致時，相關各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管
理人的計算結(jié)果為準對外公布，由此造成的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負
賠償責任。
8.4暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利
益，已決定延遲估值；
（4）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人應當暫停
基金估值；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
8.5基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
8.6基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌卦O置、記錄和
保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理
人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和
公告的，以基金管理人的賬冊為準。
8.7基金財務報表與報告的編制和復核
8.7.1財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。基金管理人應當在
每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基
金季度報告的編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制并公告；在
每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制并公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金
管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
8.7.2報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人在收
到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?
日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內(nèi)完成復核，并將
復核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關報告提供給基金托管
人復核，基金托管人應在收到后30日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；?
管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后45日
內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往
來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同
查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管
理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務部門
公章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金
托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表
對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
8.8基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
第九條基金收益分配
9.1基金收益的構成
基金收益包括：基金投資所得債券利息、票據(jù)投資收益、買賣證券差價、銀行存款利息以
及其他收入。因運用基金財產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約計入收益?；饍羰找鏋榛鹗找婵鄢?
按照有關規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。
9.2收益分配原則
1.本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費用；
2.“每日分配、按日支付”。本基金根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金凈收益為基準，
為投資人每日計算當日收益并分配，且每日進行支付。投資人當日收益分配的計算保留到小數(shù)
點后2位，小數(shù)點后第3位按去尾原則處理（因去尾形成的余額進行再次分配，直到分完為止）；
3.本基金根據(jù)每日收益情況，將當日收益全部分配，若當日凈收益大于零時，為投資者記
正收益；若當日凈收益小于零時，為投資者記負收益；若當日凈收益等于零時，當日投資者不
記收益；
4.本基金每日進行收益計算并分配時，每日收益支付方式只采用紅利再投資(即紅利轉(zhuǎn)基
金份額)方式，投資人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；投資人在當日收益支付時，若當日
凈收益大于零時，則增加投資人基金份額；若當日凈收益等于零時，則保持投資人基金份額不
變；基金管理人將采取必要措施盡量避免基金凈收益小于零，若當日凈收益小于零時，縮減投
資人基金份額；
5.當日申購的該類基金份額自下一個工作日起，享有該類基金的收益分配權益；當日贖回
的該類基金份額自下一個工作日起，不享有該類基金的收益分配權益；
6.本基金同一基金份額類別的每份基金份額享有同等分配權；
7.法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。
9.3收益分配方案
基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人復核。
9.4收益分配方案的確定、公告與實施
本基金每日進行收益分配。每個開放日公告前一個開放日各類基金份額的每萬份基金凈收
益和七日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應于節(jié)假日結(jié)束后第二個工作日，披露節(jié)假日期間各
類基金份額的每萬份基金凈收益和節(jié)假日最后一日的七日年化收益率，以及節(jié)假日后首個開放
日各類基金份額的每萬份基金凈收益和七日年化收益率。經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計
算或公告。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每日例行對當天實現(xiàn)的收益進行收益結(jié)轉(zhuǎn)，每日例行的收益結(jié)轉(zhuǎn)不再另行公告。
9.5本基金每萬份基金凈收益及七日年化收益率的計算見基金合同第十八部分第五條第
（四）款的規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務
10.1.1基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬
公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及
中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作
中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣撕突鹜泄苋顺藶?
合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其
所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息
的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基
金募集情況、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金定期報告：包括基金年度報告、基金中
期報告和基金季度報告，以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)
定的其他信息?；鹉甓葓蟾嫘杞?jīng)具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計后，
方可披露。
10.3基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.3.1職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實信
用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的
應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指定
媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定媒介公開披
露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
(1)不可抗力；
(2)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.3.2程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復
核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
10.3.3信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息
置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公
告的內(nèi)容完全一致。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人和基金托管人雙方
核對后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法
定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人和基金托管人雙方
核對后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公
休日等,支付日期順延。
11.3基金份額的銷售服務費：
本基金A類份額的年銷售服務費率為0.22%。
本基金E類份額的年銷售服務費率為0.20%。
在通常情況下，A類基金份額銷售服務費按前一日基金份額資產(chǎn)凈值的0.22%年費率計提，
E類基金份額銷售服務費按前一日基金份額資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×R÷當年天數(shù)
H為基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
R為基金份額適用的基金銷售服務費率
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金銷售服務費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)
中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付給基金銷售機構，專門用于本基金
的銷售與基金份額持有人服務，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。
11.4不列入基金費用的項目：
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產(chǎn)中列支?；鸸芾砣伺c
基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運
作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P費用，包括但不限于驗資
費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。
11.5基金管理費、基金托管費、銷售服務費的調(diào)整：
基金管理人和基金托管人可協(xié)商一致，調(diào)低基金管理費率、基金托管費率、基金銷售服務
費率，無須召開基金份額持有人大會。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金合同、本協(xié)議
的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基
金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合同
生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30
日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的名稱
和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管?；鹜?
管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理
人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31日
的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉
及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年?；鹜泄?
人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義
務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法
規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交
易記錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對相關信息負有保密義務，但司法強制檢查情
形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、
賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他
相關資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。基金
管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受基金的有關
文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管理
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）
表決通過；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)
在指定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時向
臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金
管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要求
替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份
額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托管
人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）
表決通過；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)
在指定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時
辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接
收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
14.2.3基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在指定媒介上聯(lián)合公告。
（4）基金份額持有人大會審議變更基金管理人、基金托管人事項時，除應遵守本部分的
約定外，還應符合本基金合同第八部分的約定。
14.3新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原
基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基
金份額持有人的利益造成損害。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
15.1.10基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或
者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
15.1.11基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
15.1.12基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述禁止行為的，本基金不受上述限制。
15.1.13法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基
金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更應報中國證監(jiān)會備案。本協(xié)議約定事項如與法
律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定相沖突，應以法律法規(guī)及《基金合同》的規(guī)定為準。
16.2基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.3基金財產(chǎn)的清算
16.3.1基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)，成立基金財產(chǎn)清算小組，基金
管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎逅阈〗M可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
(4)基金清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金清算小組可以依
法進行必要的民事活動。
16.3.2基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金財產(chǎn)進行分配。
16.3.3清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金
清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.3.4基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例確定剩余財產(chǎn)在各類基金份額中的分配比
例，并在各類基金份額可分配的剩余財產(chǎn)范圍內(nèi)按各份額類別內(nèi)基金份額持有人持有的基金份
額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
同一類別的基金份額持有人對基金財產(chǎn)清算后剩余資產(chǎn)具有同等的分配權。
16.3.5基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資
格的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報中國證監(jiān)會備
案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公
告。
16.3.6基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
第十七條違約責任
17.1基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約
責任。
17.2基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》或者基金合同
和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責
任，對損失的賠償，僅限于直接損失。
17.3當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金資產(chǎn)造
成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)
生下列情況，相應的當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為
而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直接損失或潛在損
失等；
17.4當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方
因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持
有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管
人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
17.6由于不可抗力，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進
行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托
管人應當免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
第十八條爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能解
決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中
國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有
約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)
議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有
效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報有關監(jiān)管部門兩份，每份具有同等法律
效力。
（五）本基金信息披露事項以法律法規(guī)及基金合同約定為準。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
（本頁以下無正文）
嘉實活錢包貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf